Cómo retirar dinero de una cuenta IRA Roth sin penalización (y por qué es posible que no quiera hacerlo)

Una cuenta IRA Roth es una de las mejores cuentas de jubilación que puede tener, porque le permite ganar intereses sobre su dinero libre de impuestos. Esto significa que su dinero crecerá y no pagará impuestos sobre el crecimiento cuando lo retire al jubilarse. Las cuentas IRA Roth también le brindan la flexibilidad de retirar el dinero que depositó, aunque no necesariamente quiera hacerlo.

“Es la crème de la crème de las cuentas de jubilación”, dice Cassandra Cummings, fundadora de The Stocks &Stilettos Society, una comunidad para mujeres inversionistas. “Todo el mundo tiene una cuenta bancaria y una tarjeta de débito. Todo el mundo debería tener una cuenta IRA Roth”.

Más del 35% de los hogares de EE. UU. tienen una cuenta IRA, según el Investment Company Institute, una asociación comercial de empresas de inversión. De esas cuentas, casi el 21 %, o 26,3 millones, son cuentas IRA Roth.

La idea es ahorrar dinero para su jubilación con una cuenta Roth IRA. Eso significa que un día retirará sus fondos para reemplazar o complementar sus otros ingresos. Si retira su dinero demasiado pronto, no solo perderá años de interés compuesto que ascienden potencialmente a miles de dólares, sino que también puede haber multas a considerar.

Echemos un vistazo a cómo y cuándo retirar efectivo de manera óptima de su Roth IRA.

Reglas de retiro de cuentas Roth IRA

Antes de entrar en las reglas de retiro de Roth IRA, sepa que puede retirar cualquier cantidad que haya contribuido a una Roth IRA sin penalización. La verdadera pregunta es si quieres.

En 2022, puede aportar $6,000 al año a su Roth IRA (si tiene menos de 50 años) o $7,000 al año a su Roth IRA si tiene 50 años o más. En 2023, puede contribuir $ 6500 si tiene menos de 50 años y $ 7500 si tiene 50 años o más. Tenga en cuenta que hay límites de ingresos. Si presenta una declaración como persona soltera, su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) debe ser inferior a $144 000 para el año fiscal 2022. Si está casado y presenta una declaración conjunta, su MAGI debe ser inferior a $214 000 para el año fiscal 2022. Si excede estos ingresos límites, usted todavía puede contribuir. Solo tiene que hacer lo que se llama una IRA Roth de puerta trasera, que utiliza una conversión de IRA tradicional para depositar el dinero. Esta es una forma totalmente legítima de depositar sus $6,000 en su cuenta Roth. Sigue los pasos aquí.

Usted aporta dinero después de impuestos a un Roth, que es el dinero sobre el que ya ha pagado impuestos. No hay multas por retirar los fondos que ingresó inicialmente, pero eso no incluyen utilidades o intereses, que se consideran utilidades. Si comienza a aprovechar sus ganancias, puede pagar impuestos o incurrir en una multa del 10%, según su edad y situación. Los expertos están de acuerdo en que es mejor no aprovechar los fondos de su Roth IRA a menos que sea absolutamente necesario. Desea que su dinero permanezca en su Roth IRA el mayor tiempo posible para aprovechar los intereses que se acumulan.

A diferencia de una cuenta IRA tradicional, que requiere distribuciones mínimas (RMD) a partir de los 72 años, una cuenta Roth IRA no tiene estos requisitos. Esto significa que no está obligado a sacar dinero de su Roth IRA después de alcanzar cierta edad, por lo que sus ganancias pueden crecer libres de impuestos durante el tiempo que desee. Esto solo se aplica si eres el propietario original de la cuenta.

Retirar dinero si tiene menos de 59 años y medio

Las cuentas de jubilación están destinadas precisamente a eso, la jubilación, que se define como a partir de los 59 años y medio para estos fines de la cuenta. Si retira sus ganancias y ganancias antes de esta edad, pagará una multa del 10% e impuestos sobre la renta. Pero hay excepciones calificadas, que cubriremos a continuación.

Recuerde que tiene la opción de retirar sus contribuciones iniciales sin penalización pero, de nuevo, realmente no quiere hacerlo porque quiere que su dinero crezca. Además, dado que solo se le permite una cierta contribución al año, si retira su dinero, nunca podrá volver a ponerlo en su totalidad. Si es posible, use dinero de otras fuentes, como un fondo de emergencia, para que sus inversiones tienen más tiempo para crecer libres de impuestos.

Consejo profesional

Puede retirar las contribuciones de la cuenta IRA Roth en cualquier momento libre de impuestos y sin multas, pero los expertos recomiendan que evite eso. Desea que su dinero se quede solo en una cuenta IRA Roth para generar riqueza. Las mejores carteras suelen ser las que llevan más tiempo en el mercado.

Si tiene más de 59 años y medio

Si ha tenido su Roth IRA durante más de cinco años, puede retirar sus contribuciones y ganancias sin impuestos ni multas en cualquier momento cuando tenga más de 59 años y medio. Esta es la razón por la que las cuentas IRA Roth son tan especiales, así que invierta temprano y con frecuencia si puede.

Las reglas de cinco años para cuentas IRA Roth

Hay tres reglas de cinco años que todos los propietarios de cuentas IRA Roth deben cumplir o pagar impuestos y/o multas.

1. La primera es que debe esperar cinco años desde que hizo su primera contribución para evitar impuestos o multas sobre sus ganancias, si tiene 59 años y medio, independientemente de su edad cuando abrió la cuenta.

1. La segunda regla dice que debe esperar cinco años antes de retirar los fondos de la cuenta IRA Roth de las conversiones a su cuenta. Si tiene varias conversiones, las reglas del IRS establecen que su conversión más antigua se retira primero. Si tiene menos de 59 años y medio y realiza un retiro antes de que hayan pasado cinco años, pagará una multa del 10 % a menos que califique para una excepción.

1. La tercera regla es para aquellos que heredan una cuenta IRA Roth. Debe vaciar la cuenta dentro de los cinco años, ya sea escalonados en el tiempo o con una suma global. De cualquier manera, no hay penalización sobre las contribuciones o ganancias si la cuenta tiene más de cinco años. Hay multas severas de hasta el 50 % si tarda más de cinco años en vaciar una IRA Roth heredada, por lo que esta es una regla de cinco años que definitivamente querrá recordar si se encuentra en esta situación.

La siguiente tabla muestra las reglas de retiro de Roth IRA por edad.

Tabla de Reglas de Retiro

Cómo realizar retiros anticipados de una cuenta IRA Roth sin multas

Si bien las Roth IRA no están destinadas a ser una cuenta de ahorros, las Roth IRA le permiten retirar fondos sin la multa por retiro anticipado del 10%, pero solo para una serie de excepciones.

Si cumple con la regla de los cinco años, no pagará impuestos sobre estos retiros si tiene más de 59 años y medio. Pero si su cuenta tiene menos de cinco años, será responsable de los impuestos sobre la renta en la parte de las ganancias (no la parte de la contribución, que nunca tiene impuestos ni multas) de su retiro.

Estas son algunas de las excepciones a las reglas de retiro anticipado.

Comprador de vivienda por primera vez

Puede ser considerado un comprador de vivienda por primera vez si usted o su cónyuge no han sido propietarios de una vivienda en los dos años anteriores. En ese caso, es elegible para retirar hasta $10,000 de su Roth IRA para comprar, construir o reconstruir una casa. También puede usar el dinero para un padre, hijo o nieto que cumpla con los criterios para compradores de vivienda por primera vez.

Tenga en cuenta que $ 10,000 es un máximo de por vida. Y una vez que tenga el dinero, tiene 120 días para gastarlo en gastos elegibles.

Gastos de educación superior

Puede retirar hasta el monto de sus gastos anuales de educación superior para usted, su cónyuge, hijos, nietos o bisnietos para pagar gastos calificados en un colegio, universidad, escuela de educación postsecundaria o vocacional, que incluyen:

• Colegiatura
• Tarifas
• Libros
• Suministros
• Alojamiento y comida (si está inscrito al menos medio tiempo)
• Cualquier otro equipo o material requerido

Si bien su Roth IRA (y otras cuentas de jubilación) no se cuentan para calcular su ayuda financiera, los retiros sí cuentan como ingresos y podrían reducir la cantidad que recibe. Debido a esto, asegúrese de calcular los números y asegúrese de que valga la pena antes de tomar los fondos.

Otras excepciones

De acuerdo con el IRS, hay una serie de otras excepciones, que incluyen:

• Invalidez total y permanente
• Gastos médicos no reembolsados ​​que excedan el 10 % de su ingreso bruto ajustado
• Primas de seguro médico si está desempleado
• Gastos calificados relacionados con nacimiento o adopción, hasta $5,000
• Recuperación cualificada ante desastres
• Licencia militar de al menos 180 días
• embargo del IRS
• Muerte
• Y algunas otras razones específicas

Si realmente necesita tomar su dinero y tiene una de estas razones, puede evitar la multa del 10%.

Si realmente está en un aprieto, puede retirar sus contribuciones por un corto tiempo y volver a depositarlas dentro de los 60 días para evitar multas. Perderá ganar intereses, pero si es rápido, puede recuperar el dinero y mantener intacto el límite de contribución de su Roth IRA.

Esto solo funciona si retira sus contribuciones, no sus ganancias. Tenga en cuenta que tiene hasta el día fiscal del año siguiente para realizar aportes para el año en curso hasta el límite anual. Si retira contribuciones de años fiscales anteriores, tiene 60 días para devolver los fondos para evitar multas.

Consulte con un profesional de impuestos para ver si se aplicarían impuestos o multas para su situación o si sería elegible para alguna excepción. Si realiza un retiro de emergencia, deberá informarlo en el Formulario 8606 del IRS como parte de la presentación de su declaración de impuestos.

Qué debe saber sobre los años fiscales

Según el IRS, el año fiscal comienza en el año en que realizó su primera contribución. Debido a que siempre tiene hasta mediados de abril del año siguiente para hacer contribuciones para el año fiscal anterior, es posible que su período de espera de cinco años no sea de cinco años calendario completos.

Para las conversiones, el año fiscal comienza el 1 de enero del año en que realiza la conversión. Y para las cuentas IRA Roth que heredas, el año fiscal comenzó cuando el propietario original hizo la primera contribución, no cuando la recibiste.

Por ejemplo, puede financiar completamente su Roth IRA para 2022 hasta el 15 de abril de 2023. Incluso si realiza su depósito ese día, su año fiscal comenzará el 1 de enero de 2022, 15 meses completos antes de su contribución. fecha.

Alternativas a retirar dinero de una cuenta IRA Roth

Dado que los expertos están de acuerdo en no retirar dinero de una cuenta IRA Roth a menos que sea absolutamente necesario, existen otras opciones para usted.

“Desde la perspectiva de la planificación financiera”, explica Katherine Fox, CFP, CAP, filantrópica y asesora de inversiones de Arnerich Massena, “lo primero y más importante sería tener un fondo de ahorro de emergencia, una cuenta de efectivo que tenga entre tres y 12 meses de gastos de manutención ahorrados en él”, dependiendo de su situación.

Eso, recomienda, debería ser la primera fuente de fondos. Luego, si tiene otras cuentas sujetas a impuestos o cuentas que no son de jubilación, revíselas antes de retirarlas de sus cuentas IRA.

La razón por la que desea considerar usar su Roth IRA como último recurso es porque “los beneficios fiscales son muy fuertes y está limitado en cuanto a cuánto puede [contribuir]. Entonces, cuanto más pueda dejar allí para capitalizar, crecer y ahorrar para la jubilación, mejor”, dice Fox.
Cummings está de acuerdo y también explica que algunas personas usan su Roth IRA como fondo de emergencia, pero no lo recomienda. Puede ser una forma de ahorrar para la jubilación y también tener fondos adicionales en caso de una emergencia, pero la mejor estrategia es tener cuentas separadas, como un fondo de amortización, para propósitos separados.