Cómo retirar dinero de un 401 (k) antes de tiempo

Hacer un retiro anticipado de su 401 (k) puede parecer una idea tentadora al principio; después de todo, es tu dinero. Pero una vez que conoces las ramificaciones, puede sentirse diferente.

Hay dos tipos de 401 (k):tradicionales y Roth. La opción tradicional le permite reservar dólares para la jubilación con impuestos diferidos, lo que significa que su ingreso tributable se reduce por la cantidad de dinero que apartó en un año calendario. Su dinero aumenta con impuestos diferidos hasta que el código de impuestos le permite comenzar a hacer retiros sin multas después de los 59 ½ años.

Con la opción Roth (no ofrecida por todos los planes de empleadores), tu dinero también crece con impuestos diferidos, pero sus contribuciones se realizan después de impuestos. Eso significa que su ingreso imponible actual no se reduce, pero no debe impuestos sobre los retiros durante la jubilación.

Las contribuciones equivalentes de un empleador (si corresponde) se depositan en una cuenta tradicional 401 (k) y usted pagará impuestos sobre las distribuciones que se tomen, incluso si opta por contribuir con sus propios fondos a un Roth 401 (k).

Esto es lo que necesita saber si está considerando realizar un retiro anticipado de su 401 (k) y algunas alternativas que pueden resultar mejores opciones para su situación financiera.

Retirar dinero de un 401 (k):retirar dinero en efectivo anticipadamente puede ser costoso

Una pérdida de trabajo inesperada enfermedades u otras emergencias pueden causar estragos en las finanzas familiares, por lo que es comprensible que la gente piense inmediatamente en retirar dinero de su 401 (k). Tenga cuidado ya que la decisión puede tener ramificaciones a largo plazo que afecten sus sueños de una jubilación cómoda.

Tomar un retiro de su plan 401 (k) tradicional debe ser su último recurso, ya que cualquier distribución antes de los 59 ½ años será gravada como ingreso por el IRS. más una multa del 10 por ciento por retiro anticipado al IRS. Esta sanción se implementó para disuadir a las personas de recurrir anticipadamente a sus cuentas de jubilación.

Los retiros de contribuciones Roth generalmente están libres de impuestos y multas (siempre que el retiro se produzca al menos cinco años después del año fiscal en el que realizó por primera vez una contribución Roth 401 (k) y usted tiene 59 ½ años o más). Esto se debe a que los dólares que aporta son después de impuestos. Tenga cuidado aquí porque la regla de los cinco años reemplaza la regla de la edad de 59 ½ que se aplica a las distribuciones 401 (k) tradicionales. Si no empezaste a contribuir a un Roth hasta los 60 años, no podrá retirar fondos libres de impuestos durante cinco años, aunque tenga más de 59 ½.

Puede retirar fondos anticipadamente de su Roth 401 (k) antes de los 59 ½ años si no ha cumplido con la regla de los cinco años mencionada anteriormente. pero con una salvedad. Debido a que su retiro debe incluir tanto sus propias contribuciones como las ganancias de esas contribuciones, su retiro debe prorratearse en función del porcentaje que cada uno constituye en su cartera. Por lo tanto, aunque todas las contribuciones que haya realizado se retiran libres de impuestos, las ganancias de esas contribuciones se gravarían como ingresos regulares y estarían sujetas a una multa fiscal del 10 por ciento.

Retiros por dificultades económicas

Si el plan de su empleador lo permite, un retiro por dificultades de un plan 401 (k) tradicional o Roth para abordar “una necesidad financiera inmediata y pesada” es otra forma de obtener acceso a su dinero. Este tipo de retiro reduce permanentemente el saldo de su cartera y debe pagar impuestos como se indicó anteriormente.

Las reglas fiscales no le permiten devolver este dinero o “devolverlo” a su cuenta después de que haya pasado la dificultad y su situación financiera mejore. Después de tomar tal retiro, algunas empresas le prohíben contribuir al plan durante seis meses o más, agravar aún más su pérdida de ahorros para la jubilación, especialmente si se está perdiendo una contribución de la compañía.

Para aquellos que contemplan un retiro por dificultades, recuerde que su 401 (k) está destinado a proporcionar ingresos durante la jubilación y no debe utilizarse por otras razones, a menos que su situación sea realmente grave.

¿Qué tipo de situación califica como dificultad?

El siguiente número limitado de situaciones se eleva al nivel de "dificultad, ”Según lo definido por el Congreso:

• Gastos médicos no reembolsados ​​para usted, su cónyuge o dependientes
• Pagos necesarios para evitar el desalojo de su casa o la ejecución hipotecaria de una hipoteca de la residencia principal. (Los pagos regulares de la hipoteca no constituyen una dificultad).
• Gastos de funeral o entierro de un padre, esposa, hijo u otro dependiente
• Compra de una residencia principal (pago inicial) o para pagar ciertos gastos de reparación de daños a una residencia principal
• El pago de la matrícula universitaria y los costos educativos relacionados durante los próximos 12 meses para usted, tu cónyuge, hijos dependientes o no dependientes

Su plan puede limitar o no los retiros a las contribuciones de los empleados únicamente. Algunos planes excluyen los ingresos obtenidos y las contribuciones equivalentes del empleador de ser parte de un retiro por dificultades económicas.

Además, Las reglas del IRS establecen que solo puede retirar lo que necesita para cubrir su situación de dificultad, aunque el monto total solicitado "puede incluir cualquier monto necesario para pagar impuestos sobre la renta estatales o locales o sanciones que se prevean razonablemente que resultarán de la distribución ".

“Un plan 401 (k), incluso si permite retiros por dificultades, puede requerir que el empleado agote todos los demás recursos financieros, incluyendo la disponibilidad de préstamos 401 (k), antes de permitir un retiro por dificultades, ”Dice Paul Porretta, abogado de compensación y beneficios en Troutman Pepper en Nueva York.

Préstamo 401 (k)

Los préstamos 401 (k) generalmente se consideran una mejor opción que un retiro por dificultades si se le da la opción, ya que esencialmente está pidiendo prestado a sí mismo. No todos los planes permiten préstamos, aunque es una característica bastante común, así que asegúrese de consultar con su empleador. Incluso cuando están permitidos hay reglas específicas que debe seguir para evitar multas e impuestos.

La cantidad que puede pedir prestada se define en el plan de su empleador, pero generalmente está limitado al 50 por ciento del valor adquirido de su cuenta hasta un monto máximo en dólares (generalmente $ 50, 000, salvo excepciones hechas como parte de la Ley CARES). Por lo general, también hay un préstamo mínimo. Puede averiguar cuánto puede pedir prestado consultando su cuenta en línea, hablando con un representante del plan o comunicándose con su departamento de recursos humanos.

Consideraciones clave con los préstamos 401 (k)

• Algunos planes permiten hasta dos préstamos a la vez, pero la mayoría de los planes permiten solo uno y requieren que se pague antes de solicitar otro.
• Su plan también puede requerir que obtenga el consentimiento de su cónyuge / pareja de hecho.
• Se le pedirá que realice reembolsos programados regularmente que consisten en capital e intereses, normalmente a través de la deducción de la nómina.
• Los préstamos se deben reembolsar en un plazo de cinco años (a menos que se solicite un préstamo para la compra de una residencia principal que permita un período de amortización más prolongado).
• Si deja su trabajo y tiene un saldo 401 (k) pendiente, Tendrá que devolver el préstamo dentro de un cierto período de tiempo o estará sujeto a impuestos y multas por retiro anticipado.
• El dinero que usa para pagarse a sí mismo se realiza con dólares después de impuestos.

Aunque obtener un préstamo de su 401 (k) es relativamente rápido y fácil, el beneficio de pagarse a sí mismo con intereses probablemente no compensará el retorno de la inversión que podría haber obtenido si sus fondos hubieran permanecido invertidos.

Otro riesgo:si su situación financiera no mejora y no paga el préstamo, probablemente resultará en multas e intereses.

Impacto de un préstamo 401 (k) frente a un retiro por dificultades económicas

Un participante de 401 (k) con $ 38, 000 saldo de cuenta que pide prestados $ 15, 000 tendrá $ 23, 000 quedan en su cuenta. Si ese mismo participante realiza un retiro por dificultades económicas por $ 15, 000 en su lugar, tendrían que sacar $ 23, 810 para cubrir impuestos y multas, dejando solo $ 14, 190 en su cuenta, de acuerdo con un escenario desarrollado por Fidelity, patrocinador del plan 401 (k). También, debido al valor del dinero en el tiempo y la pérdida de oportunidades de capitalización, sacando $ 23, 810 ahora podría resultar en decenas de miles menos al jubilarse, tal vez incluso cientos de miles, dependiendo de cuánto tiempo puedas dejar que el dinero se acumule.

Reglas especiales resultantes de la pandemia de coronavirus

Cabe señalar que la Ley CARES de 2020 les dio a los empleadores la opción de enmendar sus planes 401 (k) solo si eligen permitir que “los inversionistas afectados por el coronavirus obtengan acceso a [más] de sus ahorros para la jubilación sin sujeto a multas por retiro anticipado y con una ventana ampliada para pagar el impuesto sobre la renta que adeuda sobre los montos que retire ”según la Oficina de Educación y Defensa de Inversores (OIEA) de la Comisión de Seguridad y Cambio (SEC).

“Un empleador podría modificar su plan permitiendo distribuciones relacionadas con el coronavirus, pero sin aumentar el límite de préstamos 401 (k), ”Según Porretta.

La guía de la OIEA de la SEC sobre la Ley CARES permitió que `` las personas calificadas afectadas por la pandemia de coronavirus reembolsen los fondos retirados durante un período de tres años (2020, 2021 y 2022), y sin que el monto se reconozca como ingreso para efectos tributarios ”.

Para impuestos sobre la renta ya presentados para 2020, se puede presentar una declaración enmendada. La multa del 10 por ciento por retiro anticipado también se eliminó para los retiros realizados entre el 1 de enero y el 31 de diciembre. 2020. También renunció a la retención obligatoria del 20 por ciento que normalmente se aplicaba.

La Ley también permitió a los participantes del plan con préstamos pendientes tomados antes de la aprobación de la Ley, pero con fechas de vencimiento de pago entre el 27 de marzo y el 31 de diciembre. 2020 para retrasar los pagos de préstamos hasta por un año. (Sin embargo, sigue aplicándose la tasa de interés regular).

Otras alternativas a tomar un retiro o préstamo por dificultades económicas de su 401 (k)

• Deje de contribuir temporalmente al plan 401 (k) de su empleador para liberar algo de efectivo adicional en cada período de pago. Asegúrese de comenzar a contribuir nuevamente tan pronto como pueda, ya que renunciar a la contrapartida del empleador puede resultar extremadamente costoso a largo plazo.
• Transfiera saldos de tarjetas de crédito con tasas de interés más altas a una tarjeta con tasas más bajas para liberar algo de efectivo o aprovechar una nueva oferta de tarjetas de crédito con una tasa de interés baja para compras (o para acceder a efectivo).
• Obtener una línea de crédito con garantía hipotecaria, préstamo con garantía hipotecaria o préstamo personal.
• Pida prestado de su póliza de seguro de vida universal o de vida completa:algunas pólizas de seguro de vida permanente le permiten acceder a fondos con ventajas impositivas a través de un préstamo o retiro, generalmente se toma después de su primer aniversario de póliza.
• Acepte un segundo trabajo para aumentar temporalmente el flujo de caja o aprovechar los recursos familiares o comunitarios, como un servicio de asesoramiento crediticio sin fines de lucro, si la deuda es un gran problema.
• Reducir el tamaño para reducir los gastos, conseguir un compañero de cuarto y / o vender artículos innecesarios.

¿Puede hacer un retiro anticipado de un 401 (k) sin penalización y por qué razones?

Si alguno de estos se aplica a usted, Es probable que pueda acceder a su dinero antes de tiempo sin tener que pagar la multa.

• Queda total y permanentemente discapacitado, como lo demuestra el cobro de pagos por discapacidad de una compañía de seguros o del Seguro Social.
• Tiene deudas por gastos médicos que exceden un cierto porcentaje (según lo define el IRS) de su ingreso bruto ajustado (el retiro debe realizarse en el mismo año en que se incurrió en las facturas médicas).
• Por orden judicial, debe entregar una parte de los activos de su plan 401 (k) a su excónyuge como parte de una sentencia de divorcio.
• Hay un impuesto del IRS sobre el plan.
• Es miembro de la reserva militar llamado al servicio activo.
• Hay un nacimiento o adopción de un niño. La Ley SEGURA de 2019 permite hasta $ 5, 000 retiro dentro (pero no antes) de un año después del nacimiento o la finalización de la adopción para pagar los gastos relacionados.
• Puede esperar hasta los 55 años siempre y cuando ya no sea empleado de la empresa a la que está afiliado el 401 (k) Y dejó ese empleador durante o después del año calendario en el que cumplió 55 años.
• Planea tomar fondos con Pagos Periódicos Sustancialmente Iguales (SEPP). Se permite el SEPP solo después de que se haya separado del servicio y se haya establecido un programa de pago para retirar dinero en cantidades sustancialmente iguales durante el transcurso de su esperanza de vida. Esta excepción está disponible para cualquier persona independientemente de su edad. pero una vez que comience este tipo de distribución, debe continuarlo durante cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio, el que sea más largo. Existe la posibilidad de que se quede sin dinero antes de que finalice el período de distribución, especialmente si usa una tasa de retiro demasiado alta o si el mercado cae sustancialmente durante su período de SEPP.