Una cuenta IRA Backdoor Roth le permite aumentar su riqueza libre de impuestos, incluso si supera el límite de ingresos. Aquí hay una guía paso a paso

Si tiene altos ingresos, puede pensar que no es elegible para invertir su dinero en una Roth IRA debido a los límites de ingresos establecidos por el IRS, pero aún hay una manera de hacerlo. Solo tienes que colarte por la puerta trasera.

Si te preguntas qué significa eso, esto es lo que es. Una cuenta IRA Roth de puerta trasera es una forma completamente legítima de superar los límites de ingresos que establece el IRS. Este método implica convertir una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth IRA y aún le permite depositar sus $6000 una vez al año para 2022 y $6500 al año en 2023.

Cuando se trata de una cuenta IRA Roth, una persona soltera que gane más de $144,000 para el año fiscal 2022 técnicamente no es elegible para depositar $6,000, de acuerdo con estos límites de ingresos. Si está casado y presenta una declaración conjunta, el límite es de $214,000. Pero una cuenta IRA Roth de puerta trasera le permite eludir estas reglas.

“Esto es totalmente legítimo y el IRS lo sabe. Ni siquiera sé por qué se molestan con los límites de ingresos”, dice la experta en finanzas personales Delyanne Barros en este video de Instagram.

Existe una legislación pendiente, conocida como Ley segura 2.0, que podría cerrar esta laguna para las conversiones a cuentas de inversión Roth IRA, pero nadie sabe cuánto tiempo llevará que las facturas se conviertan en leyes.

Hasta que ocurra la reforma, la cuenta IRA Roth de puerta trasera puede ser una forma útil de ahorrar para la jubilación. Echemos un vistazo a cómo funciona, cómo configurarlo paso a paso y qué considerar sobre esta estrategia de inversión.

¿Qué es una cuenta IRA Roth de puerta trasera y cómo funciona?

Una IRA Roth de puerta trasera no es un tipo especial de cuenta. “Es una estrategia para ingresar dinero en una cuenta IRA Roth”, explica Cindi Turoski, CPA, CFP y socia gerente de Bonadio Wealth Advisors, una división de The Bonadio Group.

Es importante recordar que esta conversión se convierte en un evento fiscal reportable. Cuando transfiere el dinero de una IRA tradicional a una Roth, debe impuestos sobre ese dinero, incluidas las ganancias y la apreciación. Pero si sigue las reglas de la cuenta IRA Roth que ha establecido el IRS, no tendrá que pagar más impuestos sobre el dinero cuando lo retire cuando se jubile.

Consejo profesional

Una IRA Roth de puerta trasera es una excelente manera de obtener más dinero en sus cuentas de inversión si excede los límites de ingresos actuales. Asegúrese de comprender las consecuencias fiscales, si las hubiere. Para una máxima eficiencia, no invierta sus fondos hasta que estén en su cuenta Roth IRA.

¿Cómo configuro una cuenta IRA Roth de puerta trasera?

Para comenzar, necesitará dos cuentas:una IRA tradicional y una IRA Roth. Si sus cuentas están con el mismo proveedor, debería ser un proceso sencillo. De lo contrario, querrá llamar y confirmar los pasos. Así es como se hace:

Paso 1: Financie su IRA tradicional con sus $6,000, pero no los invierta todavía.

Paso 2: Haz la conversión. Convierta la IRA tradicional en una IRA Roth.

Paso 3: Invertir. No basta con convertir tu dinero. Debe comprar inversiones dentro de su cuenta Roth IRA. Los expertos recomiendan fondos indexados de mercado amplio y bajo costo que brinden exposición a múltiples industrias, lo que le brinda una diversificación inmediata. Aquí están las mejores inversiones para principiantes.

Paso 4: Repita cada año cuando sea el momento de invertir.

¿Por qué necesitaría una IRA Roth de puerta trasera en lugar de una IRA Roth regular?

Sencillamente, por los límites de ingresos. Una cuenta IRA Roth de puerta trasera le permite eludir estas restricciones. Es una forma de que aquellos que de otro modo quedarían descalificados para contribuir a una cuenta IRA Roth disfruten de los beneficios de este tipo de cuenta de jubilación.

Es posible que deba impuestos cuando convierte su IRA tradicional en una Roth IRA, pero permite que su dinero crezca libre de impuestos y no pagará impuestos cuando alcance la edad de jubilación, que actualmente está fijada en 59 ½, siempre que cumpla con los dos "reglas de cinco años", que cubriremos en un momento.

¿Cómo es legal una cuenta IRA Backdoor Roth en los EE. UU.?

Si piensa que esto suena demasiado bueno para ser verdad, el Congreso podría estar de acuerdo con usted. “El año pasado, el proyecto de ley Build Back Better buscaba eliminar la conversión de cualquier contribución después de impuestos”, dice Turoski. Y ha habido noticias recientes de multimillonarios que abusan de las cuentas IRA Roth para obtener beneficios libres de impuestos.

Impuestos y cuentas IRA Roth de puerta trasera

Si es nuevo en las cuentas IRA Roth de puerta trasera, asegúrese de comenzar su cuenta IRA tradicional con dólares después de impuestos, y asegúrese de no invertir su dinero en nada. En su lugar, simplemente deje reposar el efectivo durante un breve período de tiempo hasta que esté listo para realizar la conversión a una cuenta IRA Roth.

Si está convirtiendo desde una IRA tradicional que ya tiene ganancias sobre inversiones, aún puede hacer la conversión de IRA Roth de puerta trasera, pero deberá impuestos sobre las ganancias.

Hay dos “reglas de cinco años” a tener en cuenta. El primero dice que no puede acceder a sus fondos en los primeros cinco años después de una conversión de IRA Roth sin penalización. Eso significa que cuando te conviertes, comienzas el reloj de cinco años. Por lo general, puede retirar sus contribuciones sin penalización, pero para las conversiones, debe observar la regla de los cinco años. Las excepciones a esto son si queda discapacitado o fallece y deja su cuenta a los herederos.

La segunda regla de los cinco años dicta que no puede retirar las ganancias de la cuenta IRA Roth a menos que haya hecho su primera contribución hace más de cinco años, incluso si tiene más de 59 años y medio. Puede retirar sus contribuciones originales en cualquier momento, pero debe esperar cinco años para retirar cualquier ganancia de su cuenta sin impuestos ni multas adicionales.

Tenga en cuenta las implicaciones fiscales para asegurarse de que puede pagar el monto de cualquier conversión. Como siempre, consulte a un profesional de impuestos para obtener aclaraciones sobre su situación específica si tiene preguntas.

¿Debe configurar una cuenta IRA Roth de puerta trasera?

Si ya ha maximizado sus contribuciones en el plan de jubilación de su empleador y quiere ahorrar más pero está por encima de los límites de ingresos actuales, una cuenta IRA Roth de puerta trasera es otra forma de seguir ahorrando para la jubilación.

Riesgos de una IRA Roth de puerta trasera

Si ya es elegible para contribuir a una IRA Roth, no tiene sentido seguir los pasos necesarios para financiar una IRA Roth de puerta trasera.

Pero recuerda, el tiempo es esencial. Los legisladores están al tanto de estas soluciones alternativas de conversión y aún está por verse si se aprobarán o no, pero si las reglas de la cuenta cambian, querrá haber realizado sus conversiones en su Roth IRA. De esa manera, sus fondos tendrán el mayor tiempo posible para crecer libres de impuestos.