Comprender el interés acumulado

¿Alguna vez ha buscado préstamos y se ha topado con el término “interés devengado”? Con la mayoría de los tipos de deuda, como prestatario, no solo se espera que pague la cantidad que pidió prestada inicialmente, sino que también debe cubrir los cargos por intereses que se acumulan además. Por otro lado, las cuentas de ahorro y las inversiones pueden acumular intereses que se le pagan y pueden generarle dinero.

Ahora, es posible que se pregunte cómo se calcula el interés devengado, si está sujeto a impuestos y qué productos financieros devengan intereses. Esto es lo que debe saber sobre cómo funciona el interés acumulado y por qué es importante cuando se trata de sus finanzas.

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¿Qué son los intereses devengados?

El interés acumulado es la cantidad de interés impago de un préstamo, bono u otro producto financiero. Puede ganar dinero con los intereses acumulados cuando se trata de bonos, inversiones y cuentas de ahorro. Al igual que el interés regular, puede considerarlo como el precio que una institución financiera le paga por pedir prestado su dinero, o el precio que paga a una institución financiera por pedir prestado su dinero. Como prestatario, el interés acumulado puede costarle dinero, ya que es el interés acumulado en un préstamo o tarjeta de crédito que aún no se ha pagado.

Aquí hay una mirada más cercana a cómo funciona el interés acumulado con diferentes productos financieros:

Préstamos

En el contexto de los préstamos, el interés acumulado puede comenzar en el momento en que se desembolsó el préstamo y seguir acumulándose hasta que lo pague por completo. Esta es también una práctica común para los préstamos estudiantiles. Además, si obtiene una hipoteca, normalmente acumula intereses cada mes a cambio de pedir prestados los fondos para comprar su casa.

Cuentas de inversión

Para las cuentas de inversión, la cantidad de interés que se acumula siempre se basa en la tasa de interés que le dan y su saldo de capital. Las cuentas que ganan intereses, como cuentas de ahorro o certificados de depósito (CD), acumulan intereses diariamente y el rendimiento se basa en su saldo diario promedio.

Bonos

Un ejemplo común de inversiones que devengan intereses son los bonos. Cuando se trata de bonos, el tenedor de bonos presta dinero al gobierno por un período de tiempo determinado, y el gobierno le devuelve el dinero al tenedor de bonos más el interés que se acumula entre los pagos. Además, tenga en cuenta que si ha invertido en un bono, normalmente recibirá un pago de interés fijo trimestral, semestral o anual, no diario.

Cómo calcular el interés devengado de un bono

La mayoría de los bonos solo pagan intereses dos veces al año, y entre pagos, sus bonos acumularán intereses diariamente. Por lo general, una empresa de servicios financieros puede calcular el monto de los intereses acumulados por usted, pero si quiere intentarlo usted mismo, esto es lo que debe hacer:

1. Determina el tipo de bono que has comprado. (Nota: La mayoría de los bonos corporativos y municipales utilizan un calendario de 360 ​​días para calcular los intereses acumulados. Los valores gubernamentales, como los bonos del Tesoro de EE. UU., por otro lado, usan un calendario de 365 días).
2. Multiplique la tasa de interés dada por el valor total del bono.
3. Calcule el número de días de interés acumulado.
4. Divida el número de días de interés entre 360 ​​o 365 (según el tipo de bono).
5. Multiplique el producto de su tasa de interés y el valor total por el cociente de sus días de interés y 360 o 365. Este número será la cantidad total de interés acumulado en el bono.

Cómo calcular los intereses devengados de un préstamo

Para los préstamos, la forma en que se acumulan los intereses puede variar según el prestamista y el tipo de préstamo. Con las tarjetas de crédito, los emisores de tarjetas convierten su tasa de porcentaje anual (APR) en una tasa de interés diaria al dividirla entre 365. A continuación se explica cómo calcular el interés acumulado de un préstamo:

1. Calcule su tasa de interés diaria dividiendo su APR por 365.
2. Sume su saldo al final de cada día en un ciclo de estado de cuenta.
3. Divida ese número por el número de días en el período de estado de cuenta.
4. Multiplique su saldo diario promedio por su tasa de interés diaria.
5. Multiplique el resultado por el número de días del ciclo de facturación. Este número será el interés acumulado total para el período.

Fórmula de interés devengado 

Ahora usemos un ejemplo para calcular el interés acumulado de un préstamo. Supongamos que el interés que se cobra por un préstamo ya se calcula diariamente. Digamos que la tasa de interés anual del préstamo es del 9%, el monto del préstamo es de $5,000 y usted realiza un pago del préstamo cada mes. Digamos también que la tasa de interés la cobra el prestamista mensualmente.

• Monto del préstamo =$5,000
• Tasa de interés =9%
• El período durante el cual se acumulan los intereses =30 días

Utilizando la información anterior, el cálculo de los intereses devengados sería el siguiente:

Fórmula de interés acumulado = 

Cantidad del préstamo X (interés anual/365) X 30

$5,000 X (.09/365) X 30

Intereses acumulados =36,99 $ al mes

¡También hay muchas calculadoras de intereses acumulados diferentes en línea que pueden ayudar a que el proceso sea aún más fácil!

Interés acumulado frente a otros tipos de interés

El interés acumulado es un tipo de interés, pero existen diferentes tipos de interés que puede pagar o ganar, dependiendo de si se trata de un préstamo, una tarjeta de crédito, una cuenta de inversión o una cuenta de ahorros. Es una buena idea estar al tanto de las diferencias para asegurarse de que comprende completamente lo que está aceptando al pedir prestado o prestar dinero.

Interés devengado frente a interés regular

Los intereses acumulados son los cargos por intereses acumulados que aún no han sido pagados. El interés regular es el interés ganado en las cuentas de ahorro o el interés cobrado por pedir dinero prestado al banco que se paga regularmente.

Interés devengado frente a interés capitalizado 

Cuando un prestamista agrega el interés acumulado al saldo que debe el prestatario, esto se denomina capitalización del interés. Esto significa que los cargos por intereses futuros se basan en el nuevo saldo más alto que incluye los intereses acumulados anteriormente. Esto es más comúnmente utilizado por los prestamistas de préstamos estudiantiles.

Intereses devengados frente a intereses imponibles 

El interés sujeto a impuestos es lo que debe pagar cuando gana dinero con ingresos sujetos a impuestos, como inversiones. También podría ser el interés que recibe de un banco, ya sea para una cuenta de ahorros, cuenta corriente, mercado monetario o CD, que están todos sujetos a impuestos.

Interés devengado frente a interés compuesto

El interés acumulado es el interés que se acumula sobre el saldo del principal durante un período de tiempo que aún no se ha pagado o pagado. El interés compuesto es el interés que se acumula con el tiempo, no solo sobre el principal, sino también sobre el interés que se ganó anteriormente.

Preguntas frecuentes

¿Se acumulan intereses diariamente?

¡Bueno, eso depende! Un préstamo a plazos generalmente acumulará intereses diariamente, y ese número diario se incluye en su pago mensual. Con las tarjetas de crédito, los intereses se acumulan diariamente, pero no se aplican al saldo de su cuenta si paga el saldo en su totalidad al final del mes. Los bonos y las inversiones también pueden acumular intereses diariamente, pero el interés ganado generalmente se aplica y se paga semestral o anualmente.

¿Cómo funciona el interés acumulado en bienes raíces?

Los intereses acumulados se aplican a los préstamos hipotecarios cuando compra una casa o una propiedad inmobiliaria. Una hipoteca por lo general vendrá con altos cargos de interés al comienzo de su período de pago. Sin embargo, sus cargos por intereses disminuirán gradualmente con el tiempo a medida que pague su préstamo hipotecario.

Una vez que esto suceda, una mayor parte de su pago mensual se destinará a su saldo de capital. Cuando obtiene una hipoteca, el interés acumulado generalmente se cobra mensualmente a cambio de tomar prestados los fondos.

¿El interés devengado afecta la base de costos?

La base de costo se refiere al precio que paga para comprar un bono, más cualquier ajuste (como rendimientos de capital o intereses). La base del costo es importante cuando se trata de la tributación de un bono municipal. Como inversionista, es fundamental conocer la base del costo y cómo calcularlo, para que pueda comprender cómo informar las transacciones de bonos en su declaración de impuestos.

¿Qué es un asiento de diario de intereses devengados?

Un asiento de diario de intereses devengados es un método para registrar el monto de los intereses de un préstamo que ya se ha realizado pero que el prestatario aún no ha pagado o que el prestamista aún no ha recibido. Estos asientos de diario son utilizados por contadores, asesores financieros y departamentos financieros cuyo trabajo es realizar un seguimiento de estas transacciones.

Reflexiones finales

Si está pidiendo dinero prestado, a menudo se le cobrarán intereses acumulados. La buena noticia es que puede tomar medidas para limitar cuánto gasta en esos cargos por intereses, tanto en sus cuentas de crédito actuales como en préstamos futuros.

Por otro lado, cuando se trata de intereses acumulados para inversiones o bonos, este tipo de interés puede beneficiarlo a largo plazo, ya que puede sumarse con el tiempo, ¡poniendo más dólares en su bolsillo! Comprender los parámetros de los intereses acumulados, ya sea sobre una inversión o un préstamo, es una parte importante para mantener sus finanzas bajo control y lo pondrá en el camino hacia el éxito cuando se trata de administrar el dinero.