¿Qué es el interés devengado?

Si ha mirado sus estados de cuenta de préstamos o inversiones últimamente, es posible que haya visto una línea para "interés acumulado" o "interés estimado".

Es especialmente importante prestar atención a esta línea si su préstamo está en mora, o si tiene un plan de pago basado en los ingresos, porque en algunos casos ese interés podría agregarse a su préstamo. Por otra parte, si está pensando en comprar o vender una inversión, es posible que deba calcular la cantidad de interés acumulado para asegurarse de que la transacción sea justa.

"Intereses devengados" es un término contable, pero no es demasiado difícil de entender. Analicemos qué significa el interés acumulado, cómo funciona y cómo calcularlo.

• ¿Qué es el interés devengado?
• ¿Cómo funcionan los intereses devengados?
• ¿Por qué son importantes los intereses devengados?
• ¿Tengo que pagar los intereses devengados?

¿Qué es el interés devengado?

Cuando se trata de préstamos, El interés acumulado es la cantidad de interés impago que se ha acumulado desde la última vez que realizó un pago. En el contexto de los préstamos para estudiantes, por ejemplo, los intereses pueden comenzar a acumularse en el momento en que se desembolsa su préstamo y continuar acumulándose hasta que lo cancele.

En el contexto de las inversiones, un ejemplo común son los bonos, el interés acumulado funciona de manera opuesta a como funciona con los préstamos:básicamente, está prestando dinero a una entidad que paga usted intereses que se acumulan entre pagos.

¿Cómo funcionan los intereses devengados?

¿Sabías que la mayoría de los préstamos cobran intereses a diario? Pero en lugar de requerir pagos diarios por ese interés, los prestamistas llevan un registro de lo que usted paga en incrementos más razonables. De aquí es de donde proviene el “devengo” de los “intereses devengados”.

Muchas instituciones calculan los intereses devengados con base en un año de 360 ​​días, dividido en meses de 30 días. Cuando realiza su pago mensual, la institución financiera toma parte de ese dinero y lo destina a los intereses acumulados. El resto se destina a pagar el saldo de su préstamo “principal” (la cantidad de dinero que pidió prestado). Este proceso de repartir sus pagos se conoce como amortización.

Como ejemplo de interés acumulado:supongamos que su préstamo acumula $ 1 de interés todos los días. Si transcurren 31 días entre sus pagos, Deberá $ 31 en intereses acumulados cuando realice el pago de su préstamo. Si su pago mensual regular es de $ 100, entonces $ 31 se destinarán a intereses devengados, y $ 69 se destinarán a su principal.

El proceso funciona de manera similar para las inversiones. Por ejemplo, el interés que genera en los bonos del Tesoro se distribuye normalmente en intervalos de seis meses. Si continúa manteniendo el vínculo, recibirá su pago de intereses completo en la próxima fecha de pago.

¿Qué pasa si vende su bono exactamente a mitad de camino entre pagos? Técnicamente, debería recibir la mitad del próximo pago de intereses de ese bono. Para determinar esa cantidad, puede multiplicar el pago de intereses diario ($ 1, por ejemplo) por la cantidad de días (90) para ver cuánto extra ($ 90) debe cobrar al comprador para obtener su parte justa de los ingresos por intereses.

¿Por qué son importantes los intereses devengados?

Con lazos comprender cómo funciona el interés acumulado puede ayudarlo a ver si está obteniendo el interés que se le debe. En el ejemplo anterior:si vendió el bono sin contabilizar (y cobrar) los intereses acumulados, podría estar perdiendo dinero con la venta.

Con préstamos, los intereses pueden comenzar a acumularse cuando obtiene el préstamo por primera vez, dependiendo del tipo de préstamo que tengas. Esto es común con los préstamos estudiantiles privados y los préstamos estudiantiles federales no subsidiados. En estos casos, el prestamista suma los intereses que se acumulan sobre el préstamo entre sus pagos.

Lo mismo ocurre cuando no realiza pagos de sus préstamos estudiantiles durante períodos más prolongados, como cuando estás en un período de aplazamiento mientras aún estás en la escuela o en una indulgencia por penuria. En tal situación, el interés acumulado puede capitalizarse, es decir, agregarse a su saldo principal, lo que hace que su saldo siga creciendo. Algunas veces, tendrá la opción de pagar solo la parte del interés acumulado en su préstamo mientras esté en prórroga. Si puede pagarlo, Hacer esto puede ahorrarle dinero a largo plazo.

¿Tengo que pagar los intereses devengados?

Otra cosa clave que debe saber es que con préstamos estudiantiles, es posible que no siempre tenga que pagar ese interés acumulado. Hay algunas formas en que esto puede funcionar para las personas con préstamos federales para estudiantes.

Si tiene un préstamo estudiantil federal subsidiado directo, con algunas excepciones, el gobierno generalmente paga los intereses acumulados mientras usted no está pagando el préstamo, cuando está en la escuela o durante el período de gracia de seis meses después de que deja la escuela, por ejemplo, o si está en aplazamiento. Esto significa que el saldo de su préstamo permanecerá igual desde ese momento hasta que comience a pagarlo. No tendrá que pagar ningún interés acumulado hasta que comience a pagar el préstamo, y luego el interés se limitará a los montos incrementales que se acumulen entre sus pagos mensuales.

Las cosas se complican un poco más si sus préstamos estudiantiles tienen un plan de pago basado en los ingresos. Si tiene un gran saldo de préstamo y pagos mensuales muy pequeños, es posible que sus pagos ni siquiera cubran el interés acumulado cada mes. A esto se le llama amortización negativa. Cada uno de los planes de pago basados ​​en los ingresos (excepto el plan de pago condicionado por los ingresos) tiene alguna forma de evitar pagar parte o la totalidad de los intereses acumulados si se encuentra en esta difícil situación.

Próximos pasos:cálculo de los intereses devengados

Puede usar las calculadoras de intereses acumulados para ver cuánto interés acumulado podría sumar en su préstamo estudiantil mientras se toma un descanso. y cuánto pueden ayudarlo los pagos de intereses a largo plazo.

Si, en cambio, se trata de una inversión, Es una buena idea conversar con su asesor financiero o contador para ver cómo le pueden afectar los intereses acumulados.

De cualquier manera, comprender cómo funcionan los intereses acumulados puede ayudarlo a ser más estratégico en sus finanzas.