¿Cuándo debe abrir una cuenta de ahorros para la salud?

Si califica, una HSA podría ser un excelente lugar para ahorrar dinero. Si está inscrito en un plan de seguro de salud con deducible alto, es posible que le hayan ofrecido la oportunidad de abrir una cuenta de ahorros para la salud o HSA. En muchos casos, su empleador puede incluso hacer una contribución en su nombre.

La HSA es una forma de reservar dinero para gastos de atención médica con ventajas impositivas, pero hay mucho más. Las HSA tienen algunas ventajas muy valiosas sobre otros vehículos de ahorro para el cuidado de la salud, como las cuentas de gastos flexibles (FSA), así que esto es lo que necesita saber antes de decidir si abrir o contribuir a una HSA propia.

¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud?

En pocas palabras, una HSA es un tipo de cuenta de ahorros que permite a los estadounidenses elegibles reservar dinero con impuestos diferidos para gastos de atención médica.

Las HSA a menudo se confunden con cuentas de gastos flexibles o FSA. Si bien ambos están diseñados para ayudar a las familias estadounidenses a ahorrar para los gastos de atención médica con ventajas impositivas, existen algunas diferencias clave. Específicamente:

• Para calificar para una HSA, debe participar en un plan de seguro de salud con deducible alto que califique (más información en la siguiente sección).
  
• Con una FSA, generalmente tiene que gastar todo el dinero de la cuenta cada año. Puede transferir una pequeña cantidad por un corto tiempo, pero una FSA no es una acumulación de ahorros vehículo. Mientras tanto, no tiene que usar los fondos de su HSA antes de una fecha límite en particular:todos los fondos no utilizados pueden reinvertirse año tras año.
  
• No solo se puede reinvertir el dinero de la HSA, sino que también se pueden invertir los fondos hasta que esté listo para usarlos. Esto funciona de manera similar a la mayoría de los planes 401(k) en el sentido de que puede elegir entre una selección de fondos de inversión.
  

Calificar para una HSA

La principal desventaja de las cuentas de ahorro para la salud es que no todos pueden obtener una. Como mencioné brevemente en la última sección, debe tener un plan de salud con deducible alto que califique, según lo define el IRS.

La definición del IRS se actualiza anualmente, pero para 2020, esto es lo que el IRS considera un plan "calificado" para fines de HSA:

• Cobertura individual con un deducible de al menos $1400 y un desembolso máximo de hasta $6900.
• Cobertura familiar con un deducible de al menos $2,800 y un desembolso máximo de hasta $13,500.
• Los beneficiarios de Medicare que también tienen un plan de salud con deducible alto no son elegibles, al igual que las personas que tienen un plan de salud con deducible alto que califica pero que también están cubiertos por un plan de salud que no califica (por ejemplo, a través del empleador de un cónyuge) .
  

Límites de contribución de 2020

Para 2020, las personas calificadas pueden contribuir hasta $3550 a su HSA si tienen cobertura de salud individual, o hasta $7100 si tienen un plan de salud familiar. Al igual que muchos otros vehículos de ahorro con ventajas impositivas, los participantes de HSA mayores de 50 años tienen una asignación de contribución para ponerse al día:pueden contribuir $ 1,000 adicionales por año además de su límite aplicable.

Vale la pena mencionar que estos límites se establecen anualmente y es probable que se ajusten al alza con el tiempo para mantenerse al día con la inflación. Por lo tanto, es probable que los límites (y las calificaciones) de 2021 sean muy diferentes.

Además, si su empleador hace contribuciones en su nombre, contarán para su límite anual. En otras palabras, los límites que acabo de mencionar son los límites de contribución total de todas las fuentes.

¿Para qué gastos puede usar los fondos de la HSA?

El IRS publica una lista de elementos comunes que considera "gastos médicos" en la Publicación 502 . Para ser claros, esta no es una lista exhaustiva, por lo que el hecho de que un determinado gasto no esté incluido no significa necesariamente que no sea elegible para los gastos de la HSA.

Solo por nombrar algunos de los gastos más comunes para los que puede usar los fondos de su HSA:

• Servicios de ambulancia
• Medicamentos (medicamentos recetados o insulina solamente)
• Exámenes físicos de rutina
• Costos de la atención médica en un asilo de ancianos
• Cuidado de enfermería en el hogar
• Trabajo dental
• Atención hospitalaria
• Gastos de atención a largo plazo
• Primas de seguro médico (que usted pagar y no recibir ningún otro beneficio fiscal por)
• Exámenes de laboratorio
• Atención quiropráctica
• Atención psiquiátrica
• Anteojos, lentes de contacto, exámenes de la vista
• Tratamientos de fertilidad
• Costos asociados con un animal de servicio
• Audífonos
• Suministros médicos (vendajes, envolturas, etc.)
• Gastos para modificar su hogar de una manera médicamente necesaria, como instalar una rampa de entrada para una silla de ruedas.
  

Si bien esto no cubre todo, hay algunos gastos que nunca elegible para gastos de HSA. Estos incluyen, entre otros, servicios de cuidado infantil, sustancias ilegales, cirugía estética, cuotas de gimnasios, medicamentos sin receta (excepto insulina), suplementos nutricionales y programas para bajar de peso que no son específicamente para tratar una enfermedad o condición médica diagnosticada.

Un beneficio de triple impuesto

Este es uno de los beneficios más exclusivos y convincentes de una HSA. Son los únicos tipo de vehículo de inversión con impuestos diferidos para ofrecer a los participantes un triple beneficio fiscal. Esto es lo que esto significa:

• Las contribuciones a su HSA hasta el límite anual se realizan antes de impuestos. Es decir, puede excluirlos (deducirlos) de sus ingresos en el año en que se generan.
• Mientras el dinero esté en su HSA e invertido, sus inversiones pueden crecer y capitalizarse con impuestos diferidos. No tendrá que pagar ningún impuesto sobre ganancias de capital o dividendos cada año sobre las ganancias de su inversión.
• Finalmente, si el dinero de su HSA se usa para gastos de atención médica calificados, sus retiros también son 100 % libres de impuestos.
  

En otras palabras, siempre que use el dinero para pagar eventualmente los costos de atención médica, una HSA combina la deducción de impuestos que obtendría con una cuenta IRA tradicional o 401(k) con los retiros libres de impuestos que obtendría con una cuenta IRA Roth.

¿Qué sucede si no necesita todo el dinero para los costos de atención médica?

Como mencioné anteriormente, cualquier dinero que contribuya a su HSA y que no utilice para los gastos de atención médica de ese año puede reinvertirse. No hay límite para cuántos años puede reinvertir el dinero o qué tan grande puede llegar a ser su cuenta.

También puede usar los fondos de su HSA en cualquier momento y por cualquier motivo después de cumplir 65 años. Si sus retiros después de los 65 años no son para gastos de atención médica calificados, los fondos que extraiga se considerarán ingresos imponibles, al igual que con un plan tradicional. IRA o 401(k), por lo que esencialmente se convierte en una cuenta de jubilación con un beneficio adicional de costo de atención médica libre de impuestos.

Una excelente manera de administrar sus costos de atención médica durante la jubilación

Si tiene la suerte de nunca necesitar el dinero de su HSA para cubrir los costos de atención médica, puede ser una manera fantástica de planificar los inevitables altos costos de atención médica después de jubilarse.

Muchos estadounidenses se sorprenden de que incluso con Medicare, hay una gran cantidad de costos de atención médica que deberán pagar de su bolsillo. De hecho, Fidelity estima que una pareja que se jubila en 2019 a los 65 años necesitará $285,000 para cubrir los costos de atención médica durante su jubilación. Y tenga en cuenta que esto se refiere a una pareja en promedio salud con una longitud media Jubilación. Si tiene algún problema de salud grave o vive significativamente más que el estadounidense promedio, los costos de atención médica de su bolsillo podrían ser significativamente más altos.

Aquí está el punto:si tuviera que retirar esta cantidad según sea necesario de una cuenta con impuestos diferidos, como una IRA tradicional o 401 (k), necesitaría sacar una cantidad significativamente mayor de dinero para cubrir su factura de impuestos. Solo como perspectiva, si se encuentra en la categoría impositiva marginal del 22% al jubilarse, necesitaría retirar más de $365,000 para cubrir esos $285,000 en costos de atención médica. Mientras tanto, con una HSA, podría obtener el mismo beneficio de deducción fiscal anual, pero no tendría que retirar ni un centavo adicional para cubrir los impuestos.

Si es elegible para una HSA, aproveche

La conclusión es que si tiene una HSA a su disposición, es una buena idea usarla para su beneficio. Su HSA no solo puede ser una forma inteligente de reservar dinero libre de impuestos para cubrir sus gastos de atención médica a corto plazo, sino que también puede ser un componente importante de su estrategia de planificación para la jubilación.