¿Qué es una IRA y cómo funciona?

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Una cuenta de jubilación individual (IRA) es una cuenta con ventajas impositivas que se utiliza para ahorrar dinero para la jubilación. A diferencia de un 401(k), que es específicamente un plan de jubilación patrocinado por el empleador, cualquier persona puede abrir una IRA, lo que la convierte en una excelente opción para las personas que trabajan por cuenta propia o cuyos empleadores no ofrecen un plan de jubilación patrocinado por el trabajo. . Incluso si ya tiene una cuenta de ahorros para la jubilación patrocinada por el empleador, aún puede elegir abrir una IRA por su cuenta para aumentar aún más sus ahorros para la jubilación.

Las cuentas IRA pueden ser una parte importante de un plan de jubilación e incluso pueden ser necesarias, según su plan. Si bien muchos trabajadores asumen que dependerán en gran medida del Seguro Social, estos beneficios generalmente no son suficientes como su única fuente de ingresos durante la jubilación; según AARP, el beneficio de jubilación promedio estimado del Seguro Social en 2020 es de $1,503 por mes.

Esto significa que ahorrar para la jubilación es vital, sin importar lo lejos que le parezca.

Hay una variedad de diferentes tipos de cuentas IRA que las personas pueden usar para planificar cómo se mantendrán durante la jubilación. Siga leyendo para obtener más información sobre ellos y determinar qué opción es la adecuada para su futuro.

¿Qué es una cuenta IRA?

Una IRA es una cartera de inversiones con ventajas fiscales. ¿Qué significa eso?

Con las cuentas de inversión regulares, el IRS tiene reglas sobre cómo se deben gravar y, por lo general, pagará impuestos sobre el dinero que genere de esas inversiones. Las cuentas con ventajas impositivas, como las que usa para ahorrar para la jubilación o algunas cuentas que los padres usan para ahorrar para la matrícula universitaria de sus hijos, permiten a los inversores evitar ciertos impuestos e incluso contribuir con ingresos antes de impuestos si así lo desean.

Cómo invertir en una IRA

Para abrir una IRA, deberá ir a una institución financiera que los ofrezca. En estos días, hay muchas opciones para que incluso los novatos abran una cuenta fácilmente. Muchas casas de bolsa en línea y asesores robóticos lo facilitan y hacen gran parte del trabajo por usted, por lo que no necesita tener un amplio conocimiento de inversiones para tener una cartera sólida.

Casi cualquier persona puede abrir una cuenta IRA, aunque los tipos para los que es elegible dependen de ciertos factores. Para poder contribuir a una IRA, el requisito principal es que tenga algún tipo de compensación imponible. Tenga en cuenta que no dijimos ingresos imponibles, porque no todos los ingresos se pueden contribuir a una IRA. Por ejemplo, no se le permite usar el dinero obtenido de una propiedad de inversión para contribuir a su IRA.

Los ingresos que son elegibles para las contribuciones de IRA incluyen la compensación que recibe por trabajar (incluido su sueldo o salario, más cualquier propina o bonificación que gane), comisiones, ingresos de trabajo por cuenta propia, pensión alimenticia o mantenimiento separado (en ciertos casos) y pago de combate no imponible .

La elegibilidad, las restricciones, los límites y las sanciones varían según el tipo de IRA que tenga, así que echemos un vistazo a cada uno.

¿Qué es una cuenta IRA tradicional?

Una IRA tradicional es una cuenta de jubilación deducible de impuestos. Lo que esto significa es que puede deducir cualquier contribución que haga de sus impuestos para ese año, lo que reduce efectivamente su ingreso imponible.

Es importante tener en cuenta que, aunque ahora obtiene una deducción de impuestos, eventualmente tendrá que pagar impuestos sobre ese dinero. Una vez que se jubile y comience a recibir distribuciones regulares de su IRA tradicional, pagará impuestos sobre el dinero como lo haría con cualquier otro ingreso; cuánto pagará dependerá de qué tramos impositivos se apliquen a usted.

Aquí es donde la diferencia entre las cuentas de jubilación tradicionales y Roth se vuelve tan importante; con una cuenta tradicional, puede ahorrar los ingresos libres de impuestos ahora y pagar impuestos sobre ellos más tarde, y con una cuenta Roth, paga impuestos ahora y obtiene ingresos libres de impuestos en la jubilación. Al decidir cuál tiene más sentido para usted, debe pensar si tendrá un ingreso más alto (y, por lo tanto, una mayor carga fiscal) cuando se jubile de lo que tiene ahora

Las cuentas IRA tradicionales también tienen reglas sobre cómo y cuándo puede retirar dinero, así como un requisito mínimo de distribución.

Aporte a la cuenta IRA tradicional:reglas y límites

Hay tres reglas y límites importantes para las contribuciones de cuentas IRA tradicionales.

Limitaciones de retiro

Si bien estas cuentas tienen algunas excepciones para realizar retiros antes de la edad permitida (59½), en la mayoría de los casos, si realiza un retiro anticipado, no solo pagará el impuesto sobre la renta regular, sino también una multa adicional del 10 % sobre el retiro.

Contribución anual máxima

La cantidad de dinero que usted aporta a una cuenta IRA está limitada cada año. Estos límites pueden cambiar, pero en 2021 puede contribuir un máximo de $6,000 a una IRA. Si tiene 50 años o más, puede contribuir con un máximo de $7000 en 2021.

Requisito de distribución

Las cuentas IRA tradicionales también tienen lo que se llama una distribución mínima requerida, que es la cantidad mínima que tiene que retirar de la cuenta cada año después de llegar a cierta edad. La edad a la que comienza a recibir las distribuciones mínimas requeridas es 72 años.

¿Qué es una cuenta IRA Roth?

Una cuenta IRA Roth es un tipo de cuenta de jubilación que se creó originalmente en 1997. El nombre de la cuenta proviene del patrocinador principal del proyecto de ley, el senador William Roth.

Con una cuenta IRA Roth, puede contribuir a sus ahorros para la jubilación para aprovechar el crecimiento libre de impuestos. Antes de poner dinero en su IRA Roth, pagará impuestos sobre la renta sobre esa contribución. Una vez que alcance la edad de jubilación, podrá retirar los fondos sin pagar multas.

Si tiene razones para creer que tendrá una tasa impositiva más alta cuando se jubile, una cuenta IRA Roth puede tener más sentido para usted. Con una cuenta IRA Roth, contribuye con dólares después de impuestos y no obtiene una deducción de impuestos sobre las contribuciones. Luego, cuando ingresa a la jubilación y realiza retiros de la cuenta, puede hacerlo libre de impuestos.

Las cuentas IRA Roth también tienen un poco más de flexibilidad cuando se trata de retiros, lo que puede convertirlas en una opción más atractiva que una cuenta IRA tradicional para algunos.

Contribución Roth IRA:reglas y límites

Al igual que las cuentas IRA tradicionales, las contribuciones de cuentas IRA Roth también tienen reglas y límites en términos de retiros, contribuciones anuales y distribuciones.

Limitaciones de retiro

Debido a que sus contribuciones a la cuenta IRA Roth ya han sido gravadas, puede retirar ese dinero de su cuenta en cualquier momento sin penalización (siempre y cuando haya tenido la cuenta durante al menos 5 años).

Sin embargo, tenga en cuenta que solo puede retirar lo que ya ha contribuido. Si el dinero ha crecido a lo largo de los años debido al interés compuesto, ese dinero adicional se considera ganancias y no puede retirarlo sin penalización si tiene menos de 59 años y medio, con algunas excepciones.

Contribución anual máxima

Para 2021, puede contribuir hasta $ 6,000 a su Roth IRA si tiene menos de 50 años. Si tiene 50 años o más, puede contribuir con $ 7,000. Sin embargo, deberá ganar menos de $ 125,000 como persona soltera o $ 198,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta para ser elegible para hacer una contribución completa.

Requisito de distribución

No existe un requisito de distribución mínima en una cuenta IRA Roth, siempre que sea el propietario original de la cuenta.

Para las cuentas heredadas de alguien que falleció, las reglas son diferentes y dependen de si es cónyuge o no. Por ejemplo, un cónyuge puede tratar la IRA como propia o transferirla a una IRA preexistente o nueva. Tanto los cónyuges como los que no son cónyuges pueden recibir una distribución de suma global o distribuir distribuciones durante un período de 5 años, con todos los activos retirados dentro de los 5 años.

La gran diferencia entre las cuentas IRA Roth y las cuentas IRA tradicionales

¿Es mejor para usted una Roth o una IRA tradicional? Eso depende en gran medida de cuándo desee la exención fiscal que viene con una IRA.

Si desea la exención de impuestos ahora, una IRA tradicional es la mejor opción. Si desea ese descanso durante sus años de jubilación, opte por una cuenta IRA Roth. Si bien la exención de impuestos con una IRA tradicional puede ser beneficiosa ahora, no le proporcionará más dinero en el futuro, cuando más lo necesite. Con una cuenta IRA Roth, podrá recibir todo el dinero que ahorró, no solo un porcentaje después de deducir los impuestos.

También depende de si desea o necesita retirarse de la cuenta antes de tiempo. Con una cuenta IRA Roth, puede sacar dinero de la cuenta sin penalización, siempre y cuando haya tenido la cuenta durante al menos 5 años y el dinero que saque sea el dinero que contribuyó. Si retira dinero de una IRA tradicional, pagará una multa del 10% del monto que retire. El dinero que saques también estará sujeto a impuestos.

Al comparar cuentas IRA, puede ser útil ver una comparación en paralelo:

Puede ser útil hablar con un asesor financiero para encontrar la mejor opción para su situación individual y sus objetivos de jubilación.

Tipos adicionales de cuentas IRA

Tradicional y Roth son los dos tipos principales de IRA disponibles para individuos; sin embargo, hay varios otros tipos que podrían adaptarse mejor a situaciones particulares. Echemos un vistazo a algunas de estas opciones.

SEP IRA

Las cuentas IRA SEP son una buena opción para propietarios de pequeñas empresas o personas que trabajan por cuenta propia. Una SEP, o pensión simplificada para empleados, es una cuenta de jubilación con impuestos diferidos, lo que significa que las contribuciones son deducibles de impuestos. Con un SEP, las contribuciones las hace el empleador, no el empleado. Estos planes permiten flexibilidad para las empresas en cuanto a la cantidad que contribuyen cada año, dependiendo de qué tan bien le esté yendo a la empresa en un año determinado. Los empleadores deben contribuir por igual al SEP de cada empleado y pueden contribuir hasta el 25% de la compensación del empleado o $57,000, lo que sea menor. Los mismos límites se aplican a los trabajadores por cuenta propia que contribuyen a su propio SEP.

IRA SIMPLE

Un Plan de Igualación de Incentivos de Ahorros para Empleados, o una IRA SIMPLE, es otra opción para propietarios de pequeñas empresas o personas que trabajan por cuenta propia. De hecho, está dirigido específicamente a pequeñas empresas con 100 o menos empleados.

Con una IRA SIMPLE, se requiere que un empleador contribuya una cierta cantidad cada año a los ahorros de todos los empleados. Hay dos formas en que los empleadores pueden estructurar sus contribuciones:como contribución equivalente, en la que el empleador debe igualar las contribuciones del empleado hasta el 3 % de la compensación total del empleado, o como una “contribución no electiva”, en la que el empleador proporciona una contribución equivalente al 2 % de la remuneración total del empleado. la compensación del empleado, independientemente de si el empleado contribuye a su plan o no.

En 2021, los empleados pueden contribuir hasta $13,500 a su SIMPLE IRA. Si trabaja por cuenta propia, puede aportar hasta esta cantidad más la contribución fija del 2 % o la contribución equivalente del 3 %.

Reinversión de IRA

Digamos que tiene una cuenta de jubilación con impuestos diferidos (como un 401(k)) con su empleador, pero termina dejando su trabajo. ¿Qué pasa con ese dinero? Por lo general, tiene algunas opciones en estas situaciones, una de las cuales es usar una cuenta IRA transferible.

Una cuenta IRA de reinversión le permite transferir dinero de una cuenta de jubilación con ventajas impositivas a otra sin perder los beneficios impositivos que ofrece la cuenta ni tener que pagar impuestos o multas sobre los fondos.

Por lo general, puede reinvertir cualquier cuenta de jubilación antes de impuestos en todas las cuentas IRA que mencionamos, pero asegúrese de hablar con su asesor fiscal para obtener más información específica de su situación.

Estrategias de inversión y su IRA

Una cosa que hace que una IRA sea un gran activo para la jubilación es que es relativamente versátil en términos de los tipos de inversiones que puede tener en ella. De hecho, solo hay algunas cosas en las que no se pueden invertir las cuentas IRA, incluidos los seguros de vida y los objetos de colección (como obras de arte o antigüedades).

Una IRA puede tener inversiones en muchos tipos diferentes de activos, incluidas acciones, bonos, fondos mutuos o incluso bienes raíces.

Su asignación ideal de activos, es decir, el saldo de las diferentes inversiones que tiene en su cartera, dependerá de sus propios objetivos financieros y su tolerancia al riesgo. Por lo general, se recomienda a las personas más jóvenes que tengan una estrategia de inversión un poco más agresiva, ya que tienen más tiempo para ahorrar y, por lo general, pueden capear las caídas del mercado, mientras que aquellos que se acercan a la edad de jubilación pueden querer ir un poco más seguros y mantener su estrategia de inversión. un poco más conservador.

Si no tiene idea de cómo crear una estrategia de inversión, no se preocupe. Los corredores de bolsa en línea y los asesores robóticos generalmente tienen muchos recursos sobre cómo comenzar e incluso pueden ayudarlo a hacer selecciones basadas en información básica sobre sus objetivos financieros. O, si desea hablar con alguien en persona, también puede encontrar una firma de corretaje local para averiguar cómo sería su sólida cartera de IRA.

Factores a considerar al elegir un tipo de IRA

Tanto las cuentas IRA Roth como las cuentas IRA tradicionales tienen ventajas y desventajas. La elección correcta dependerá de su situación. Al sopesar sus opciones, considere los siguientes factores.

Tu edad actual

Uno de los factores más importantes para elegir la cuenta de jubilación adecuada es su edad actual.

Si es mayor o planea contribuir a su IRA hasta los 70 años, entonces una Roth IRA es probablemente la mejor opción. A los 70½, se encontrará con las distribuciones mínimas requeridas con una cuenta IRA tradicional que podría afectar negativamente sus planes de jubilación.

Su elegibilidad

Si es joven y se encuentra en una categoría impositiva baja, es probable que una cuenta IRA Roth tenga más sentido. Si ha madurado en su carrera bien remunerada, una cuenta IRA tradicional podría ser la mejor opción para reducir su ingreso imponible para el año en curso. Los límites de ingresos probablemente afectarán su elección entre estas dos cuentas de jubilación.

Tus necesidades futuras

Finalmente, deberá considerar los planes que tiene para estos fondos. Considere cuánto dinero necesitará para jubilarse y cómo podrá alcanzar sus metas dentro de ambas cuentas de jubilación. Si planea obtener más o menos ingresos durante la jubilación, entonces puede adaptar su estrategia fiscal adecuadamente.

Preguntas frecuentes sobre IRA:

¿Se puede perder dinero al invertir en una cuenta IRA?

Ninguna inversión viene sin riesgo; Las cuentas IRA no son una excepción. Dependiendo del desempeño del mercado de valores y de la economía en general, el valor de las inversiones en su IRA puede aumentar o disminuir. Es normal que el valor de sus inversiones en cuentas IRA fluctúe. Pero las cuentas IRA son una inversión a largo plazo. Lo que más importa es el valor de sus inversiones a medida que se acerca a la edad de jubilación. Esta es la razón por la que muchos reasignan sus inversiones en cuentas IRA a acciones y bonos más seguros y menos volátiles a medida que se acerca el día de su jubilación.

¿Iras y 401(k) son lo mismo?

No. Su empleador le ofrece un plan 401(k), mientras que usted saca una IRA por su cuenta. Tiene la opción de dedicar un porcentaje de cada cheque de pago a su 401(k) como una forma de acumular dinero para la jubilación. Un 401(k) también tiene diferentes límites sobre cuánto puede contribuir cada año:$19,500 en 2020 a menos que tenga 50 años o más, en cuyo caso puede contribuir un máximo de $26,000 al año. Su empleador también podría ofrecerle contribuciones equivalentes que lo ayudarán a acumular ahorros en su 401(k) a un ritmo más rápido.

¿Cuándo puede retirar dinero de su IRA?

Puede sacar dinero de su IRA cuando lo desee. Si incurre en multas dependerá de si tiene una IRA tradicional o una IRA Roth y cuánto tiempo ha tenido la cuenta.

Sin embargo, sacar dinero de su IRA tradicional demasiado pronto resultará en una multa costosa. Una vez que cumpla 59 años y medio, puede retirar dinero de su IRA tradicional sin penalizaciones. Pero si sacas dinero antes de esa edad, pagarás una penalización del 10% sobre el importe que retires. También tendrá que pagar impuestos sobre la renta por los retiros porque el IRS los considera formas de ingresos. Debe realizar retiros regulares de su IRA tradicional una vez que cumpla 72 años.

Puede sacar dinero de una cuenta IRA Roth sin penalización siempre que haya tenido la cuenta durante al menos 5 años y retire solo el dinero que ha contribuido.