Tramos fiscales 2021-2022:¿En qué tramo fiscal estoy?

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A medida que nos instalamos en 2022, es hora de lidiar con los impuestos sobre la renta individuales del año pasado. Hacer sus impuestos es fundamental. La fecha límite típica de presentación de impuestos sobre la renta individual es el 15 de abril, aunque se puede extender si el 15 de abril cae en fin de semana. A menos que se produzcan circunstancias nacionales imprevistas, deberá presentar sus impuestos para entonces.

Antes de que pueda comenzar, querrá comprender los tramos impositivos de 2021, dónde se encuentran sus ingresos y cómo funcionan estos tramos. Actualmente hay siete tramos de impuestos federales que determinan cuánto paga en impuestos federales sobre la renta.

Si no está seguro de cuál es su posición, puede ser confuso trabajar en sus impuestos. Cubriremos cuáles son los tramos impositivos, cómo determinar en qué tramo se encuentra y explicaremos qué significa esto para sus impuestos sobre la renta.

Tramos del Impuesto sobre la Renta 2021 (fecha límite de presentación abril de 2022)

Para los tramos de impuestos federales de 2021 que corresponden a la declaración de impuestos que vence en abril de 2022 (u octubre de 2022 si presenta una prórroga de 6 meses), su tramo dependerá de su estado civil. Si se pregunta en qué categoría impositiva se encuentra, use este cuadro para encontrar su categoría impositiva federal en función de los ingresos y el estado civil.

Tramos del Impuesto sobre la Renta 2022 (fecha límite de presentación abril de 2023)

Si está buscando planificar con anticipación, también puede considerar los tramos impositivos de 2022 que ya han sido publicados por el IRS. Si bien las leyes fiscales pueden cambiar en cualquier momento, a partir de ahora los tramos impositivos siguen siendo los mismos que los tramos de impuestos sobre la renta de 2021. El único cambio es que los montos de corte han sido indexados por inflación. Este cuadro muestra los tramos de impuestos federales para la declaración de impuestos que vence en abril de 2023, para el año fiscal 2022.

¿Qué son los tramos impositivos?

En los Estados Unidos, el código fiscal se basa en un sistema progresivo. Diferentes porciones de sus ingresos están sujetas a impuestos a diferentes tasas. A medida que gane más ingresos, partes de sus mayores ingresos del trabajo se gravarán a una tasa más alta. Esto lleva a que las personas que obtienen mayores ingresos paguen más impuestos. Sin embargo, todos los contribuyentes pagan impuestos iguales sobre cada porción de sus ingresos imponibles.

Actualmente, hay siete tramos de impuestos federales que tienen tasas impositivas de 10, 12, 22, 24, 32, 35 y 37%. La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 hizo algunas reducciones en las tasas del impuesto sobre la renta que efectivamente reducen la cantidad que las personas pagarán en impuestos. Antes de esta legislación, los tramos impositivos de 2018 eran ligeramente más altos en 10, 15, 25, 28, 33, 35 y 39,6 %.

Sus ingresos se clasificarán en tramos impositivos federales que se basan en dos factores:sus ingresos imponibles y su estado civil. La parte de la renta imponible es fácil de determinar. Este es el dinero que has ganado menos cualquier reducción o deducción de impuestos.

La segunda pieza del rompecabezas es su estado civil. Hay cuatro estados de declaración diferentes que puede elegir, según el IRS:soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado y cabeza de familia. Puede determinar su estado de casado o soltero según el último día del año fiscal.

Por ejemplo, si se casó el 31 de diciembre de 2021, podría declararse casado a efectos fiscales. Sin embargo, si se casó el 1 de enero de 2022, no puede declarar como casado cuando presente sus impuestos sobre la renta de 2021 en abril de 2022.

¿Cómo funcionan los tramos impositivos?

Una vez que determine su nivel impositivo, puede averiguar cuánto le debe al IRS. A medida que trabaja con sus impuestos, es importante recordar que su ingreso imponible probablemente se gravará a varias tasas diferentes.

Ejemplo #1: Si es soltero y ganó $ 35,000 en ingresos imponibles, eso lo colocaría en el tramo del impuesto federal sobre la renta del 12%. Sin embargo, eso no significa que pagará el 12 % en impuestos por todos sus ingresos.

Pagarías el 10% de tus ingresos hasta $9,950. Eso es $995.00. A continuación, pagaría el 12 % de los $25 050 restantes de sus ingresos, que son $3006. Sin considerar ninguna deducción, crédito u otros impuestos y cargos, esto hace que su impuesto sobre la renta federal total sea de $4,001.00. Si pagara un 12% directo sobre todos sus ingresos, pagaría alrededor de $200 más. Su tasa impositiva efectiva es del 11,4 %, que es su impuesto total de $4001 dividido por su ingreso imponible de $35 000.

Ejemplo n.º 2: Si presenta una declaración individual con un ingreso de $70,000, se encuentra en la categoría impositiva del 22%. Una vez más, no pagaría el 22 % de la totalidad de sus ingresos imponibles. En su lugar, pagaría el 10 % sobre sus ingresos hasta $9950, el 12 % sobre los ingresos entre $9951 y $40 525 y el 22 % sobre los ingresos restantes de $29 475.

Nuevamente, sin considerar las deducciones, créditos u otros impuestos y cargos, esto hace que su impuesto sobre la renta federal total para el año sea de $11,148.38 y su tasa impositiva efectiva sería del 15.9%. Si tuviera que pagar un 22 % directo sobre $70 000, estaría pagando $15 400, o más de $4000 más. Como puede ver, las diferencias aumentan a medida que aumentan sus ingresos.

¿Qué es la tasa impositiva marginal?

Su tasa impositiva marginal es la tasa impositiva que pagará sobre cualquier ingreso adicional que obtenga. Si bien su tasa impositiva marginal no es la misma que su tasa impositiva efectiva, puede ser útil comprenderla a medida que toma decisiones sobre ingresos y deducciones al final del año. Para la mayoría de los contribuyentes en los Estados Unidos, su tasa impositiva marginal será la misma que la categoría impositiva en la que se encuentran sus ingresos y su estado civil.

Una forma de pensarlo es que si su tasa impositiva marginal es del 22%, eso significa que por cada $1 adicional que gane, pagará 22 centavos en impuestos. Además, por cada $1 en deducciones a su ingreso sujeto a impuestos, ahorrará 22 centavos en el impuesto federal sobre la renta.

Cómo entrar en una categoría impositiva más baja

Ahora que sabe en qué tramo impositivo se encuentra, es posible que esté preocupado por su factura de impuestos. Es posible pasar a una categoría impositiva más baja utilizando dos estrategias impositivas diferentes. Si puede pasar a una categoría impositiva más baja, puede ahorrar cientos de dólares en su factura fiscal anual.

Si está interesado en seguir una de estas opciones, considere hablar con un profesional de impuestos. Podrán profundizar en más detalles y determinar si una de estas opciones es adecuada para su situación.

Deducciones de impuestos

Si califica para alguna deducción de impuestos, tiene sentido incluirla en sus cálculos de impuestos.

La deducción estándar es lo que cualquier persona puede tomar si no desea detallar o enumerar todas sus deducciones. La mayoría de las personas eligen tomar la deducción estándar, que cubrimos a continuación.

La deducción estándar para 2021 es:

• $12,550 para contribuyentes solteros y contribuyentes casados ​​que presentan por separado
• $25,100 para personas casadas que presentan una declaración conjunta
• $18,800 para cualquier cabeza de familia

Puede tener sentido tomar la deducción estándar. Pero si tiene deducciones de impuestos que superan la deducción estándar, vale la pena el esfuerzo. Es posible que incluso pueda reducir sus ingresos para calificar para una categoría impositiva más baja.

Algunos ejemplos de deducciones de impuestos que quizás desee detallar incluyen:

• Interés hipotecario de la vivienda
• Contribuciones benéficas
• Impuestos estatales/provinciales
• Gastos comerciales

Si tiene más deducciones detalladas que la deducción estándar, tiene sentido detallar sus deducciones. De lo contrario, puede tomar la deducción estándar y no preocuparse por detallar sus deducciones. Un profesional de impuestos puede ayudarlo a evaluar su situación para ver qué tiene más sentido para usted.

Créditos fiscales

Los créditos fiscales son una segunda forma de reducir su factura fiscal total si califica para uno. En este caso, no reduciría su ingreso imponible total ni afectaría su nivel impositivo, pero puede usar estos créditos para compensar los impuestos que debe.

Por ejemplo, si debe $10,000 en impuestos pero califica para un crédito fiscal de $3,000, entonces solo será responsable de pagar $7,000 de su factura de impuestos.

Hay muchos tipos diferentes de créditos fiscales. Algunos de los más comunes incluyen:

• Crédito fiscal por hijos
• Crédito fiscal por ingreso del trabajo
• Crédito fiscal por cuidado de niños y dependientes
• Crédito del ahorrador, también conocido como crédito de ahorro de contribución para la jubilación
• Crédito fiscal por aprendizaje de por vida

Esta no es una lista exhaustiva. Una vez más, un profesional de impuestos puede ayudarlo a determinar para qué créditos fiscales puede calificar.

El resultado final

Estados Unidos tiene un sistema de impuesto sobre la renta progresivo, en el que se divide en tramos impositivos según su ingreso imponible y su estado civil. Saber en qué categoría impositiva se encuentra puede ayudarlo a comprender su tasa impositiva marginal y cuánto pagará en impuestos sobre la renta.

Tenga en cuenta que su tasa impositiva efectiva generalmente será más baja que su nivel impositivo y representa el porcentaje real de sus ingresos que paga en impuestos. Si aún está interesado, puede obtener más información sobre cómo presentar sus declaraciones de impuestos para la próxima temporada de impuestos.