Cómo convertir una cuenta IRA Roth en Vanguard:un tutorial ilustrado

Nota: Las conversiones Roth IRA pronto pueden convertirse en cosa del pasado, Dado que la administración actual está considerando la legislación que prohibiría algunas o todas las conversiones futuras de Roth IRA, potencialmente a partir de 2022. Actualizaremos este artículo si las conversiones Roth IRA están prohibidas en el futuro.

Tiene muchas opciones cuando se trata de planificar la jubilación. De cuentas patrocinadas por empleadores, como un 401k o 403b, a la Cuenta de Jubilación Individual, o IRA. Estas cuentas también vienen en diferentes sabores. Puede decidir cuándo desea pagar sus impuestos, ya sea ahora (plan 401k tradicional o IRA), o en el futuro (Roth 401k o IRA). Estas decisiones pueden tener un impacto profundo en la planificación general de su jubilación.

Por supuesto, estas cuentas vienen con ciertas condiciones, como la elegibilidad de ingresos, límites de contribución anual, y otras condiciones. Por lo tanto, debe investigar para optimizar sus cuentas de jubilación y minimizar sus impuestos. ya sea hoy o en el futuro.

Y eso es exactamente lo que veremos hoy:cómo convertir una IRA tradicional en una IRA Roth en Vanguard.

¿Qué es una conversión Roth IRA?

Una cartilla rápida:

¿Por qué convertir? Impuestos, impuestos, impuestos. Y flexibilidad.

Conversión de una IRA tradicional en una IRA Roth:supuestos de esta guía

Este sitio web no trata sobre planificación fiscal, por lo que deberá investigar antes de continuar con este tutorial. Vamos a asumir que usted es consciente de las implicaciones fiscales de la conversión a una cuenta IRA Roth y ya ha decidido que este es el curso de acción que desea tomar.

Si todavía está decidiendo, luego recomiendo leer este manual sobre conversiones Roth IRA para que pueda comprender cuáles son, cómo trabajan ellos, y el impacto que puede tener en sus impuestos. Por supuesto, Nunca es una mala idea consultar con un planificador financiero o un profesional de impuestos para obtener más orientación si es necesario.

Esta guía también es específica de Vanguard, aunque el proceso puede ser similar en otras instituciones financieras. Simplemente elegí cubrir Vanguard porque ya tengo una IRA allí. Si aún no tiene una cuenta IRA Roth, luego recomiendo buscar en algunas de nuestras opciones recomendadas para abrir una cuenta IRA Roth (Vanguard está en la lista, al igual que varias otras importantes firmas de fondos mutuos y corredoras de descuento).

Cómo convertir una IRA tradicional en una IRA Roth en Vanguard

Así es como se hace en Vanguard:

Paso 1. Visite la página de saldos y posiciones en su cuenta Vanguard

Puede navegar a su página de Saldos y existencias haciendo clic en el enlace en la parte superior de la barra de navegación. Vea la captura de pantalla para ver una imagen del menú desplegable. Haga clic en el enlace y verá una lista de todas sus cuentas, incluyendo el saldo de cada cuenta y sus tenencias.

Paso 2. Busque su cuenta IRA tradicional y haga clic en el enlace Covert to IRA

Debería ver el nombre y la descripción de la cuenta, junto con varios enlaces para las acciones que puede realizar, como Comprar y Vender, Estado del pedido, Historial de transacciones, etc. Haga clic en el enlace, Convierta a Roth IRA .

Esto lo llevará a la página de conversión Roth IRA.

Aquí está la captura de pantalla del enlace para hacer clic:

Paso 3. Visite la página de conversión de Roth IRA

Aquí es donde debe confirmar que, de hecho, desea convertir su IRA tradicional en una IRA Roth. y es consciente de las posibles consecuencias fiscales. Este último es un factor enorme, y no querrá esperar hasta el último minuto para decidir si una conversión Roth IRA es adecuada para usted.

La página de conversión Roth IRA tendrá un gran aviso en la parte superior de la página, informarle que una conversión Roth IRA es un evento imponible, y no se puede cambiar. Antes de 2018, era posible volver a caracterizar o deshacer una conversión Roth IRA. Esto podría usarse para deshacer estratégicamente el Roth IRA y volver a caracterizarlo como un IRA tradicional si pierde valor. El contribuyente podría luego convertirlo de nuevo en una IRA Roth si quisiera, pero con una base impositiva más baja. Como puedes imaginar, ¡El trámite del papeleo podría ser oneroso!

Sin embargo, ya no se permite recaracterizar la conversión. En otras palabras, ¡Esta es una decisión final sin devolución!

Texto:

Una conversión es un evento imponible y no se puede cambiar.

Si elige convertir a una cuenta IRA Roth, su conversión será definitiva y no se puede revertir. No puede deshacer (ni volver a caracterizar) las conversiones realizadas en 2018 o después.

En general, Deberá impuestos sobre la cantidad que convierta de cualquier cuenta de jubilación elegible en una Roth IRA para ese año calendario.

Sacar dinero de una cuenta de jubilación es una distribución, y la totalidad o una parte de su distribución puede estar sujeta a impuestos federales y estatales. Usted es responsable de los impuestos adeudados. Se pueden aplicar multas si sus pagos de impuestos estimados o la retención es insuficiente según las reglas federales o estatales.

No es necesario que se le retenga el impuesto sobre la renta federal de esta distribución. Sin embargo, si elige que retengamos el impuesto sobre la renta federal, debe retener al menos el 10% del monto total de distribución.

Puede maximizar el beneficio de la conversión si paga impuestos desde una cuenta de no jubilación separada en lugar de retener durante la transacción. Si elige que no se retengan impuestos, seguirá siendo responsable de los impuestos aplicables.

Si alguna vez ha realizado una contribución no deducible o una transferencia después de impuestos a una IRA, es posible que deba impuestos solo sobre una parte de esta conversión. Consulte el formulario 8606 del IRS para obtener más información.

Le recomendamos que consulte a un asesor fiscal sobre su situación individual.

Paso 4. Elija qué cuenta convertir

Esta decisión se toma por usted si solo tiene una IRA tradicional. Pero muchos clientes de Vanguard tienen una IRA en una cuenta de Vanguard Mutual Fund, y algunos los tienen en una cuenta de Vanguard Brokerage. ¿La diferencia? Puede negociar cualquier valor dentro de la cuenta de corretaje. Solo puede negociar valores de Vanguard dentro de la cuenta de fondos mutuos. También es posible tener varias IRA con Vanguard si realizó una transferencia de IRA desde una cuenta 401k u otra cuenta de jubilación, o si heredó una IRA.

Es posible que deba realizar más de una conversión si tiene más de una IRA tradicional con Vanguard. El proceso es el mismo, simplemente repetiría los pasos para las otras cuentas.

Tenga en cuenta que recibirá un formulario 1099-R, Distribuciones de pensiones, Anualidades Planes de jubilación o participación en las utilidades, IRA, Contratos de seguro, etc. de Vanguard para cada cuenta que convierta a una cuenta IRA Roth. Estos formularios se enviarán a principios del siguiente año calendario y también se enviarán al IRS.

Por lo tanto, deberá tomar las medidas adecuadas cuando presente sus impuestos el año siguiente. Si su IRA tradicional era una IRA deducible de impuestos, entonces tendrá que pagar impuestos sobre la cantidad que convierta. Si su IRA tradicional era de la variedad no deducible, entonces solo pagarás impuestos sobre las ganancias, no las contribuciones.

Elija qué acciones convertir:después de seleccionar qué cuenta convertir, también debe decidir qué acciones convertir. En la captura de pantalla anterior, Elegí "Convertir toda la cuenta". Sin embargo, puedes elegir elegir algunos, o todos, de la cuenta. Si elige hacer una conversión parcial, verá algo como esto:

Como puede ver en las capturas de pantalla anteriores, el saldo de esta conversión fue de $ 11, 003.10, que representa una contribución IRA tradicional no deducible por dos años fiscales, más un interés mensual parcial. Los $ 11, 000,00 no se gravarán en la conversión, pero los $ 3.10 se considerarán una distribución imponible. Así que tendré que pagar impuestos sobre los $ 3,10.

Paso 5. Elija a qué cuenta convertir

Esto es muy similar al paso anterior. Solo puede tener una cuenta IRA Roth con Vanguard. Si es así, ya estará seleccionada como la cuenta predeterminada cuando se convierta a una cuenta Roth IRA. Sin embargo, tendrá que elegir a qué Roth IRA convertir su tradicional si tiene más de una cuenta.

Vanguard tampoco le permitirá acceder a esta página sin tener ya una cuenta Roth IRA. Se le pedirá que cree una cuenta Roth IRA si aún no tiene una cuando haga clic en el enlace "Convertir a Roth IRA" en el paso 2.

Elija su IRA Roth de destino, luego pase al siguiente paso.

Paso 6. Elija su retención de impuestos

La conversión de una cuenta IRA Roth se considera una distribución de su cuenta IRA tradicional. La buena noticia es que no está obligado a que se le retenga el impuesto sobre la renta estatal o federal de su distribución (conversión Roth IRA). Sin embargo, si elige que retengamos el impuesto sobre la renta federal, debe retener al menos el 10% del monto total de distribución.

La mejor manera de maximizar su conversión Roth IRA es pagar los impuestos de una cuenta que no sea de jubilación. Esto mantiene una mayor parte de su dinero en su cuenta IRA Roth, donde puede acumularse con el tiempo y crecer libre de impuestos. Por supuesto, también le proporcionará más retiros libres de impuestos durante la jubilación.

Seguirá adeudando impuestos sobre la distribución, pero puedes decidir cómo quieres pagarlos. Esa es una herramienta muy poderosa.

Una nota sobre las conversiones de IRA Roth de puerta trasera : Como se señaló anteriormente, esta conversión de IRA Roth en particular fue de una IRA tradicional no deducible. Es importante presentar el Formulario 8606 del IRS con sus impuestos cada año que haga contribuciones no deducibles para que no haya confusión sobre la base del costo de su distribución. En mi caso, Tuve dos años de contribuciones IRA tradicionales, más una pequeña cantidad de interés. En mi caso, solo las ganancias se considerarán una distribución imponible.

¿Cómo debe manejar la sección de retención de impuestos?

El representante de Vanguard sugirió hacer clic en el botón de opción para elegir que no se retengan los impuestos sobre la renta federales y estatales de la conversión. De nuevo, que simplemente transfiere la obligación tributaria a un grupo diferente. En la mayoría de los casos, querrá pagar los impuestos de una cuenta que no sea de jubilación si tiene los medios para hacerlo.

Adicionalmente, Elegí que Vanguard no me enviara un Aviso de retención de impuestos. Soy consciente de la conversión que estoy haciendo, y que me envíen un formulario por correo no me sirve de nada. Es una pérdida de tiempo, dinero, y recursos. Y Vanguard trabaja arduamente para mantener bajas las tarifas de administración de inversiones y transferir los ahorros a sus miembros. Por lo tanto, lo mejor para todos los miembros de Vanguard es elegir avisos electrónicos cuando sea posible.

Paso 7. Confirme la conversión

Deberá hacer clic en el botón Continuar en la parte inferior de la página de conversión Roth (como se ve en la captura de pantalla anterior). La siguiente pantalla será la página de confirmación. Simplemente revise la información y luego envíela. La conversión será oficial, aunque puede que la conversión tarde un poco en producirse, especialmente si tiene valores en su IRA tradicional que deben cerrarse.

También es mejor asegurarse de que no haya transferencias pendientes, vientos alisios, u otras acciones dentro de la cuenta que está convirtiendo a una Roth IRA.

¿Qué sigue?

¡Debería estar listo para comenzar a invertir en fondos mutuos! Es probable que vea una transacción pendiente en sus cuentas IRA tradicional y Roth IRA. Las cuentas pueden tardar uno o tres días en liquidarse. Eso es normal. Solo verifique que todo se realice correctamente.

También asegúrese de tomar buenas notas de sus acciones. Querrá tener registros cuando presente sus impuestos el año siguiente. Mi situación fiscal es bastante compleja, debido a la gestión de una pequeña empresa, pagar impuestos estimados trimestrales, participar en un plan de jubilación para pequeñas empresas, haciendo IRA Roth de puerta trasera, y cosas divertidas similares. De modo que mantengo una hoja de cálculo con el seguimiento de todas mis cuentas financieras, las fechas en las que hago contribuciones y el monto de la contribución, y cualquier otra transacción financiera importante, como esta conversión Roth IRA.

Esta hoja de cálculo es parte de una hoja de cálculo más grande que guardo para realizar un seguimiento de mi patrimonio neto, contribuciones caritativas, y otras actividades financieras.

A continuación, se explica cómo hacer un traspaso de 401k en Vanguard.