¿Las propinas están sujetas a impuestos? Lo que todo servidor necesita saber

Cualquier miembro de la industria de servicios siempre agradece las propinas. Pero, ¿las propinas están sujetas a impuestos?

Dondequiera que gane sus propinas, deberá considerar los impuestos porque el IRS considera que las propinas son ingresos imponibles. Con esa clasificación, deberá realizar un seguimiento de sus propinas, informar los ingresos y pagar impuestos sobre los fondos.

Si omite declarar sus propinas como ingresos imponibles, el IRS puede imponer multas que pueden quitarle el aliento a sus velas financieras. Echemos un vistazo más de cerca a lo que necesita saber sobre propinas e impuestos.

¿Las propinas están sujetas a impuestos?

El IRS considera que las propinas son ingresos imponibles, ya sea que se reciban en efectivo, tarjetas de regalo o regalos físicos. Los empleados que reciben propinas deben informarlas a su empleador y deben pagar impuestos federales sobre la renta sobre las ganancias de propinas de $20 o más por mes. Y si se pregunta qué porcentaje de propinas deben reclamar los servidores, la respuesta es 100 %.

Qué cuenta como propina

Hemos establecido que las propinas son ingresos imponibles. Pero, ¿qué cuenta como propina?

Según el IRS, "las propinas son pagos discrecionales determinados por un cliente que los empleados reciben de los clientes". Con eso, esencialmente, cualquier cosa que un cliente decida dejarte debe contarse como propina.

Estos pagos podrían incluir:

• Efectivo: El dinero que queda para el mesero es una propina.
• Consejos sobre transacciones con tarjeta de crédito o débito: Cuando un cliente pone una propina en su tarjeta, eso es ingreso imponible.
• Tarjetas de regalo: Una tarjeta de regalo con valor monetario se considera una propina.
• Cualquier cosa que deje un cliente con valor monetario: Una propina que no sea en efectivo puede ser cualquier cosa, desde un boleto para un concierto hasta una pieza de joyería.
• Grupos de propinas: Si recibe propinas en el trabajo a través de un arreglo de reparto de propinas o un tarro de propinas, eso se considera ingreso imponible.

Esencialmente, cualquier artículo de valor que se deje para un servidor se considera una propina.

Los cargos por servicio no son propinas

Pero no todos los cargos adicionales se consideran propinas. Recuerde, las propinas son pagos discrecionales que deja el cliente. Si el establecimiento agrega una tarifa de servicio a la factura, eso no es una propina.

Algunos ejemplos de cargos por servicio que no son propinas incluyen servicio de botella, propinas fijas para fiestas grandes y tarifas de entrega. Ninguno de estos cargos por servicios debe incluirse como sus salarios con propinas. En su lugar, el empleador debe realizar un seguimiento de estos cargos y reportarlos adecuadamente.

Cómo reportar propinas en sus impuestos

Dado que las propinas están sujetas a impuestos, es responsabilidad del empleado rastrear e informar estos ingresos. Estas son algunas formas de realizar un seguimiento de sus ingresos de propinas:

• Mantener un registro o diario de propinas: Actualice un registro cada día que trabaje.
• Con una hoja de cálculo o una aplicación: Ingrese su ingreso de propinas inmediatamente después de dejar el trabajo.

Debe informar sus propinas a su empleador diariamente o semanalmente. El empleador necesita esta información para configurar correctamente las retenciones de impuestos que respaldan los programas del Seguro Social y Medicare.

Como empleado, deberá registrar sus propinas que la empresa aún no rastrea. En algunos casos, las propinas dejadas a través de una tarjeta de débito o de crédito se informarán en el sistema de seguimiento de nómina. Pero cuando se trata de dinero en efectivo y otras propinas, usted tiene la responsabilidad de informar los ingresos a su empleador.

Puede informar a su empleador de las propinas que recibe con el Formulario 4070A del IRS. Esencialmente, simplemente anotará cuánto ha recibido en propinas durante un período en particular. Una vez que se entregue ese formulario, el empleador ajustará sus retenciones de manera apropiada.

Pero al final del año, aún deberá informar sus propinas en su declaración de impuestos. Si ha informado regularmente sus ingresos de propinas a su empleador, este paso debería ser tan simple como obtener su W-2. Si todavía tiene propinas no declaradas para el año, deberá presentar un Formulario 4137 del IRS en el momento de la declaración de impuestos.

¿Qué sucede si no rastrea ni informa sus propinas?

Por supuesto, existen innumerables razones por las que es posible que no desee realizar un seguimiento e informar sus sugerencias. Después de todo, hacer un seguimiento regular de tus propinas puede ser algo tedioso.

Pero hay grandes penalizaciones para aquellos que no rastrean y reportan sus propinas.

En primer lugar, su declaración de impuestos puede ser auditada por el IRS si sospechan que no está declarando sus propinas. Una auditoría es un proceso potencialmente largo y doloroso que todos deberían evitar. Si una auditoría determina que no ha declarado los ingresos por propinas, podría enfrentar multas financieras de hasta el 50 % de los impuestos adeudados por Medicare y el Seguro Social.

Incluso si evita una auditoría, la subdeclaración de sus ingresos puede generar impactos a largo plazo en los ingresos del Seguro Social al jubilarse. Es posible que no reciba tanto como podría si hubiera informado sus ingresos correctamente todo el tiempo.

Y, por último, no declarar sus ingresos puede tener un impacto negativo en su puntaje de crédito si el IRS impone multas que desequilibran sus finanzas.

El resultado final:las propinas están sujetas a impuestos

Las propinas son ingresos imponibles que deben declararse. Aunque pagar impuestos puede no ser divertido, es una parte inevitable de la vida. Pero la buena noticia es que hay muchas deducciones fiscales que ofrecen una forma legal de reducir su obligación fiscal. Tómese el tiempo para obtener más información sobre impuestos con Rocket HQ ^SM hoy!