¿Qué es una cuenta IRA Roth de puerta trasera y funcionará para mí?

El gobierno federal quiere que la gente ahorre para la jubilación. Es por eso que las leyes fiscales de EE. UU. brindan a las personas generosos beneficios fiscales cuando invierten sus dólares en una cuenta de ahorro para la jubilación individual, mejor conocida como IRA. Puede aprovechar estos ahorros fiscales mientras aumenta sus ahorros para la jubilación, siempre y cuando siga las reglas del IRS para retirar y depositar dinero en cuentas IRA.

Esas reglas son especialmente importantes si está considerando una IRA Roth de puerta trasera, una forma de convertir una IRA tradicional en una Roth. Una IRA Roth de puerta trasera es una herramienta importante para los contribuyentes más ricos:esta estrategia de inversión permite a los contribuyentes de altos ingresos contribuir a una IRA Roth incluso si sus ingresos anuales normalmente no les permitirían hacerlo.

Sin embargo, iniciar una cuenta IRA Roth de puerta trasera puede ser una tarea complicada. Es mejor planificar la estrategia con un asesor financiero experimentado en lugar de intentar este movimiento por su cuenta.

IRA de puerta trasera Roth, definida

Una IRA Roth de puerta trasera no es un tipo de IRA. En realidad, es una forma para que los contribuyentes con ingresos más altos contribuyan a un Roth. Piense en ello como una forma de evitar los límites de ingresos para las contribuciones de Roth IRA. Usted invierte dinero en una IRA tradicional y convierte esa IRA en una IRA Roth. Aquí hay un inconveniente:tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el dinero que convierta en una cuenta IRA Roth.

Cómo funcionan las cuentas IRA Backdoor Roth

Si desea contribuir a una IRA Roth pero gana demasiado dinero cada año, podría ser el momento de probar una IRA Roth de puerta trasera.

IRA tradicional vs. Roth IRA

Hay dos tipos de IRA:tradicional y Roth. La principal diferencia entre estas dos cuentas es cuando se gravan sus contribuciones. Con una IRA tradicional, sus contribuciones son deducibles de impuestos en el año en que las realiza. Con una cuenta IRA Roth, sus contribuciones no son deducibles de impuestos cuando las hace por primera vez. Pero cuando retira dinero de su Roth IRA durante la jubilación, no pagará impuestos. Cuando retira dinero de una IRA tradicional durante la jubilación, pagará impuestos. Esto significa que con una cuenta IRA Roth, su dinero crecerá libre de impuestos. Con una IRA tradicional, su dinero crecerá con impuestos diferidos, lo que significa que eventualmente tendrá que pagar impuestos sobre sus ganancias cuando comience a hacer retiros de su cuenta cuando se jubile.

Los retiros anticipados tampoco son tan dolorosos con una cuenta Roth IRA. Por supuesto, debe evitar retirar fondos de cualquier IRA antes de llegar a la edad de jubilación. El propósito de una IRA es construir sus ahorros para la jubilación. No hará eso si retira dinero de sus cuentas de jubilación antes de llegar a la edad de jubilación.

Retirar dinero de su IRA tradicional antes de cumplir los 59 años y medio incurrirá en multas significativas. La IRA impondrá una multa por retiro anticipado del 10% sobre el dinero que saque. También deberá pagar impuestos sobre el dinero que retire de su IRA tradicional. Sin embargo, no hay una multa del 10% por retirar dinero de una cuenta IRA Roth antes de llegar a los 59½. Tampoco tendrá que pagar impuestos sobre la renta en estos retiros anticipados. Sin embargo, tenga en cuenta que solo puede retirar contribuciones (el dinero que deposita en una cuenta, no el dinero que ha ganado en la cuenta) sin pagar impuestos. Si retira ganancias antes de llegar a 59½, tendrá que pagar la multa del 10 %.

Una IRA tradicional también requiere que comience a tomar las distribuciones mínimas requeridas a la edad de 72 años. Este no es el caso con una IRA Roth. A menos que haya heredado su Roth, puede mantener su dinero en este vehículo de jubilación durante el tiempo que desee sin realizar ningún retiro.

El desafío con una IRA Roth es que existen límites estrictos sobre cuánto y a qué nivel de ingresos los contribuyentes pueden contribuir a una Roth. Sin embargo, no hay límites de ingresos sobre quién puede contribuir a una cuenta IRA tradicional.

¿Por qué el enfoque de puerta trasera?

¿Por qué consideraría una cuenta Roth IRA de puerta trasera?

La primera razón es para evitar los límites de ingresos que impone el IRS a las contribuciones de IRA Roth. Para el año fiscal 2020, las parejas que están casadas y presentan una declaración conjunta solo pueden contribuir a una cuenta IRA Roth si su ingreso bruto ajustado modificado es inferior a $206,000. Los contribuyentes solteros solo pueden contribuir a una cuenta IRA Roth si su ingreso bruto ajustado modificado es inferior a $139,000.

Si desea contribuir a una cuenta IRA Roth y su ingreso anual es demasiado alto, una Roth de puerta trasera es su única opción. Eso es porque no hay límites en una IRA tradicional. Puede contribuir a este tipo de IRA sin importar cuánto dinero gane. Luego puede convertir su IRA tradicional en una IRA Roth.

Una IRA Roth de puerta trasera también puede ayudarlo a evitar los límites de contribución que vienen con estas IRA. Para el año fiscal 2020, solo puede contribuir un máximo de $ 6,000 a cuentas IRA, ya sea que tenga una cuenta Roth, tradicional o una combinación de cuentas. Este máximo aumenta a $7,000 si tiene 50 años o más.

Un Roth de puerta trasera le permite sortear estos límites, más o menos. Digamos que tiene una cuenta IRA tradicional con $50,000 en ella. Puede convertir ese monto total en una cuenta IRA Roth, una cantidad en dólares que es mucho más alta que los $6,000 o $7,000 que normalmente se le permitiría invertir en una cuenta IRA Roth durante el año fiscal. Puede adoptar el mismo enfoque si necesita reinvertir el dinero en un plan 401(k) después de dejar un trabajo:no importa cuánto dinero tenga en su 401(k), puede invertirlo todo en un Roth.

¿Es esto una evasión de impuestos?

Una cuenta IRA Roth de puerta trasera no es para todos. Pero no dejes que el miedo te aleje de esta estrategia. No hay nada ilegal en una Roth IRA de puerta trasera. El movimiento está completamente dentro de las reglas del IRS.

¿Cuáles son los beneficios de una cuenta IRA Roth de puerta trasera?

¿Todavía está decidiendo si una IRA de puerta trasera es adecuada para usted? He aquí un vistazo a los principales beneficios de tal movimiento.

• En una IRA tradicional, su dinero crece solo con impuestos diferidos. No pagará impuestos sobre sus ganancias antes de jubilarse. Pero una vez que comience a retirar dinero de una IRA tradicional, deberá pagar impuestos sobre las ganancias de su inversión. Con una cuenta IRA Roth, sus ingresos crecen libres de impuestos. Cuando realice retiros de esta cuenta después de los 59 años y medio, no tendrá que pagar ningún impuesto sobre sus ganancias
• Es más fácil retirar dinero de una cuenta IRA Roth sin sufrir penalizaciones. No tendrá que pagar impuestos sobre la renta ni la multa del 10% del IRS cuando retire contribuciones a su Roth IRA, sin importar la edad que tenga. Con una IRA tradicional, pagará una multa del 10 % e impuestos sobre la renta sobre cualquier dinero que retire antes de cumplir los 59 años y medio.
• Puede mantener su dinero en su IRA Roth durante el tiempo que desee. Con una IRA tradicional, debe comenzar a realizar retiros una vez que cumpla 72 años. Por cada dólar que no retire, el IRS le cobrará una multa del 50%. Esto significa que si se suponía que debías retirar $3000, el IRS te cobrará una multa de $1500.

¿Cómo creo una cuenta IRA Roth de puerta trasera?

¿Listo para iniciar una cuenta Roth IRA de puerta trasera? Estos son los pasos:

Contribuir a una IRA tradicional . Recuerda, si tienes menos de 50 años, puedes aportar un máximo de $6,000 al año a una IRA tradicional. Si tiene 50 años o más, puede contribuir un máximo de $7,000 al año a una cuenta IRA tradicional.

Convierta su IRA tradicional en una IRA Roth . Para hacer esto, comuníquese con la compañía que administra su IRA. Su administrador de IRA le proporcionará las instrucciones y la documentación necesaria para convertir a una cuenta IRA Roth. Si aún no tiene una cuenta IRA Roth, deberá abrir una cuenta nueva cuando realice la conversión.

Prepárate para pagar algunos impuestos . Recuerde, las contribuciones que realiza a una cuenta IRA tradicional son deducibles de impuestos en el año en que las realiza. Si dedujo estas contribuciones y luego decide convertir su IRA tradicional en una Roth, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el dinero que convirtió. La cantidad que tendrá que pagar depende de algo llamado regla de prorrateo, un tema que se trata más adelante en esta historia.

Las ganancias de la inversión también pueden perjudicar . Si no convirtió su IRA tradicional en una IRA Roth inmediatamente, el dinero que aportó podría haber ganado valor. También deberá impuestos sobre estas ganancias en el momento del impuesto sobre la renta después de realizar una conversión a una cuenta IRA Roth de puerta trasera.

Preguntas frecuentes sobre la cuenta IRA Roth de puerta trasera

¿Cuáles son los posibles inconvenientes de una cuenta Roth IRA de puerta trasera?

Una cuenta IRA Roth no es una buena idea si necesita el dinero rápidamente. Hay una regla de 5 años para las cuentas IRA Roth. Si no espera al menos 5 años antes de retirar dinero de un Roth, recibirá una multa del 10 % de la IRA sobre el dinero que retire. El golpe de impuestos también es un problema importante:recuerde, tendrá que pagar en el momento del impuesto sobre la renta sobre el dinero que ha convertido de una IRA tradicional a una Roth.

¿Debo consultar a un planificador financiero?

Siempre debe trabajar con un planificador financiero al considerar una IRA Roth de puerta trasera. Desea asegurarse de que su conversión se realice sin problemas y de que no infrinja ninguna regla del IRS. Un planificador financiero también puede decirle qué golpe de impuestos podría tomar en el momento del impuesto sobre la renta y qué ganancias a largo plazo implicará hacer este movimiento. Por supuesto, desea que las ganancias a largo plazo sean lo suficientemente grandes como para compensar los impuestos inmediatos que tendrá que pagar.

¿Es legal una cuenta IRA Backdoor Roth?

No hay nada ilegal en una cuenta Roth IRA de puerta trasera. Convertir una IRA tradicional en una Roth es una forma perfectamente legal de eludir los límites de contribuciones e ingresos que, de otro modo, podrían impedirle invertir en una IRA Roth.

¿Por qué el IRS fomenta esto?

El IRS quiere que los adultos estadounidenses ahorren para su jubilación. Cuando las personas acumulan ahorros para la jubilación, ejercen menos presión sobre la red de seguridad social. Las cuentas IRA Roth también se han convertido en herramientas de jubilación populares en gran parte porque las contribuciones a ellas crecen libres de impuestos. Hay presión, entonces, sobre el IRS para que estas herramientas de ahorro para la jubilación estén disponibles para más personas. Una cuenta IRA Roth de puerta trasera es una forma de hacerlo.

¿Las reinversiones 401(k) son elegibles para conversiones de IRA Roth de puerta trasera?

Si deja su trabajo, tendrá la oportunidad de transferir los fondos de su 401(k) a una cuenta Roth IRA. También puede optar por transferir sus fondos a una cuenta IRA tradicional. Solo recuerde, traspasar su 401(k) a una cuenta Roth IRA resultará en una reducción de impuestos. Tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones a una cuenta IRA Roth, sus contribuciones paralelas del empleador y sus ganancias. Sin embargo, no pagará impuestos si reinvierte su 401(k) en una cuenta IRA tradicional.

¿Qué es la regla prorrateada y cómo afectará mis impuestos?

La regla prorrateada determina qué parte del dinero en una conversión a una cuenta IRA Roth está sujeta a impuestos. Cuando convierte una IRA tradicional en una IRA Roth, el IRS analizará todas sus cuentas IRA tradicionales para determinar qué porcentaje de los dólares en estas cuentas se compone de dinero antes de impuestos y qué porcentaje es dinero después de impuestos.

Digamos que en todas sus cuentas IRA tradicionales combinadas, el 60 % de sus fondos se compone de dinero antes de impuestos y el 30 % de dólares después de impuestos. En este ejemplo, el 60 % del dinero que convierta en una cuenta IRA Roth estará sujeto a impuestos. Esta proporción se mantendrá sin importar cuánto dinero convierta o de qué cuenta IRA tradicional tome el dinero.

El tiempo también es importante. El IRS aplica la regla prorrateada al saldo total de su cuenta IRA al final del año, no en el momento de la conversión a una cuenta IRA Roth.

¿Qué es una cuenta IRA Mega Backdoor Roth?

¿Tiene aún más dinero que desea contribuir a una cuenta IRA Roth? Podría considerar una mega IRA Roth de puerta trasera.

Esta es una maniobra financiera complicada que le permite contribuir hasta $37,500 en un plan Roth IRA o Roth 401(k) en 2020 además de los límites regulares de contribución para estos vehículos de ahorro para la jubilación.

Para hacer este movimiento financiero, deberá estar inscrito en un plan 401(k) que permita contribuciones después de impuestos.

También deberá maximizar primero el dinero que ahorra en su plan 401(k) y cuentas IRA Roth. En 2020, esto significa que deberá ahorrar más de $25,500 si tiene menos de 50 años:un máximo de $19,500 en su 401(k) y $6,000 en una Roth IRA. Si tiene 50 años o más, deberá ahorrar un máximo de $26,000 en su 401(k) y un máximo de $7,000 en una Roth IRA.

Las Mega IRA Roth de puerta trasera son transacciones financieras complejas. No intente uno de estos sin trabajar con un asesor financiero.

Resumen:proceda con cuidado con una cuenta IRA Roth de puerta trasera para ahorrar impuestos

Una cuenta IRA Roth de puerta trasera es una oportunidad para que más personas se beneficien de las ventajas fiscales a largo plazo de este tipo de vehículo de ahorro para la jubilación. La gran ventaja de una cuenta IRA Roth es que no pagará dinero por los retiros que haga después de los 59 años y medio, incluidas sus ganancias. Con una cuenta IRA Roth de puerta trasera, no tendrá que preocuparse por los límites de ingresos o contribuciones.

Sin embargo, un Roth de puerta trasera es solo una maniobra financiera que puede tomar para mejorar su salud financiera. Siempre es inteligente aprender más sobre sus finanzas personales.