Desglose de HSA y FSA

Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) y una cuenta de gastos flexibles (FSA) son opciones para ayudarlo a ahorrar dinero para gastos médicos calificados.

Hay algunas diferencias importantes entre los dos. Por ejemplo, una HSA es propiedad del individuo y ofrece un poco más de flexibilidad. Una FSA es administrada por su empleador y tiene algunas limitaciones. Siga leyendo para averiguar para cuál es elegible y cuál se adapta a su situación financiera.

¿Qué son las cuentas HSA y FSA?

Una HSA significa Cuenta de ahorro para la salud . Se considera una cuenta de ahorro con beneficios fiscales. Puede poner dinero antes de impuestos en su HSA, reducir su factura de impuestos e incluso ganar intereses sobre los fondos de su HSA.

Una FSA significa Cuenta de gastos flexibles . Una FSA es a través de su empleador, y ellos establecen los límites de cuánto puede contribuir a la cuenta. La cantidad de fondos que pone en la cuenta de gastos puede ayudar a reducir su ingreso imponible.

Tanto una HSA como una FSA le permiten depositar dinero en las cuentas para ayudarlo a pagar los gastos médicos y ofrecerle una ventaja fiscal. Con una FSA, su empleador puede contribuir a la cuenta, pero no es un hecho.

¿Qué es una tarjeta HSA o FSA?

Una tarjeta HSA es una tarjeta de débito que le permite acceder a fondos en su Cuenta de Ahorro de Salud. Debe usar su tarjeta en gastos elegibles. Las compras no elegibles están sujetas a una multa del 20% y deberá reclamarlas en sus impuestos sobre la renta.

Una tarjeta FSA es una tarjeta de débito que le permite acceder a fondos en su Cuenta de Gastos Flexibles. Los fondos están destinados a pagar los gastos médicos elegibles. La tarjeta FSA tiene una política de "úsela o piérdala". Esto significa que, si no utiliza los fondos de su FSA antes de fin de año, los perderá. Sin embargo, algunos empleadores tienen un período de gracia que le da un poco más de tiempo para gastar.

¿Cuál es la diferencia entre HSA y FSA?

Existen varias diferencias entre una HSA y una FSA, incluida la propiedad, la elegibilidad, los beneficios y las limitaciones. Una de las principales diferencias es que una HSA es propiedad del individuo (¡usted!), mientras que una FSA es administrada por el empleador.

En general, una HSA tiende a tener más flexibilidad y límites de contribución más altos. También otorga reinversión si no usa todos sus fondos para fin de año. Pero, para tener una HSA, debe estar inscrito en un plan de atención médica con deducible alto (HDHP). Algunos empleados evitan los planes con deducibles altos debido al potencial de algunos gastos de bolsillo altos.

Consulte el cuadro de comparación de HSA y FSA a continuación para obtener más detalles sobre cómo difieren estas opciones.

También es importante tener en cuenta que si deja a su empleador, debe renunciar a su FSA. La única excepción es si es elegible para continuarlo a través de la Continuación de la Cobertura de Salud (COBRA).

Calificaciones de la HSA frente a la FSA

Para acceder a los beneficios de las cuentas HSA y FSA, debe cumplir con un determinado conjunto de requisitos.

Para una HSA, debe: 

• Tener un plan de salud con deducible alto (HDHP)
• No estar inscrito en otros planes de atención médica (a menos que lo permita el IRS) 
• No estar inscrito en Medicare
• No figurar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona 

Para una FSA, debe:

• Ser empleado por un empleador que ofrece el beneficio
• No ser autónomo 

Una de las principales diferencias entre los requisitos de HSA y FSA es que no necesita ser parte de un HDHP para tener una FSA si su empleador la ofrece.

HSA frente a FSA:pros y contras

Hay varios beneficios exclusivos de las cuentas HSA y FSA. También existen inconvenientes potenciales al decidir cuál es el adecuado para usted.

Las ventajas de una HSA incluyen: 

• Puede reclamar una deducción de impuestos por contribuciones a la HSA.
• Las contribuciones del empleador no necesitan contar para su ingreso bruto.
• Las contribuciones permanecen en su cuenta hasta que se utilizan.
• Los intereses y ganancias de los activos de la cuenta están libres de impuestos.
• Las distribuciones pueden estar libres de impuestos cuando paga los gastos médicos que califican.
• Puede mantener su HSA si cambia de empleador.

Las desventajas de una HSA son los requisitos, particularmente que debe estar inscrito en un HDHP. También debe planificar con anticipación y, para muchos, puede ser difícil reservar fondos solo para la HSA. Es difícil predecir enfermedades, lesiones y otros problemas de atención médica, por lo que es posible que no tenga tiempo para depositar fondos en su cuenta antes de que necesite el dinero.

Las ventajas de una FSA incluyen: 

• Las contribuciones del empleador no necesitan contar para su ingreso bruto.
• Los impuestos laborales y federales sobre la renta no se deducen de las contribuciones.
• Si paga gastos médicos calificados, los reembolsos podrían estar libres de impuestos.
• Puede pagar los gastos médicos calificados mediante la FSA, incluso si aún no ha depositado fondos en la cuenta.

Una de las mayores desventajas de una FSA es que está vinculada a su empleador. Entonces, si cambia de trabajo, perderá la FSA. También debe usar el dinero en su FSA antes de fin de año. Los límites de contribución también deben tenerse en cuenta al financiar una FSA.

Elegibilidad para HSA o FSA

Tanto las HSA como las FSA lo ayudan a pagar ciertos costos médicos, dentales y de la vista. Tanto una HSA como una FSA lo cubren a usted, a su cónyuge, a sus hijos y a otros dependientes elegibles.

La lista de costos elegibles para HSA y FSA varía. Puede incluir trabajo dental, exámenes de la vista, medicamentos recetados, cirugía, anteojos, atención quiropráctica y más. Se pueden aplicar sanciones por gastos que no califican.

Si usa su HSA en compras que no califican, enfrentará multas y tendrá que pagar impuestos sobre ellas. Si usa su FSA en compras que no califican, debe devolver el monto o corre el riesgo de que se desactive su tarjeta FSA. En algunos casos, es posible que pueda usar otros reembolsos de la FSA para pagar su saldo pendiente.

Cobertura HSA y FSA

Su HSA o FSA está destinada a ayudar con los gastos médicos, dentales y de la vista. Los costos elegibles incluyen varios productos, procedimientos, exámenes y citas. El IRS proporciona una lista completa y detalles.

Cómo elegir entre una HSA y una FSA

Si debe obtener una HSA o una FSA depende de lo que sea importante para usted y su elegibilidad. Observe las diferencias entre una FSA y una HSA, y descubra cuál se adapta mejor a sus necesidades y objetivos financieros.

La elegibilidad también puede ser un factor determinante. Si trabaja por cuenta propia o está desempleado, una FSA no es una opción para usted. Si no tiene un plan con deducible alto, una HSA no es una opción para usted. Si está pensando en cambiarse a un HDHP, asegúrese de considerar los gastos de bolsillo. Si no está seguro de que este tipo de plan de seguro de salud coincida con su situación financiera, una FSA podría ser el camino a seguir.

A menudo, puede hablar con su empleador para analizar beneficios específicos. Es posible que también puedan ofrecerle alguna orientación sobre cuál parece ser la mejor opción para usted.

Preguntas frecuentes sobre FSA y HSA

Si todavía tiene preguntas pendientes sobre una FSA frente a una HSA, siga leyendo para obtener información adicional.

¿Qué significa elegible para HSA o FSA?

Si algo es "elegible para HSA", significa que puede usar los fondos de su cuenta de ahorros para la salud para pagarlo. Si algo es "elegible para FSA", significa que puede usar los fondos de su Cuenta de gastos flexibles para pagarlo.

¿Es una HSA lo mismo que una FSA a efectos fiscales?

Tanto una HSA como una FSA se financian con su ingreso bruto, por lo que sus contribuciones están libres de impuestos. No debe impuestos sobre los retiros de su HSA o FSA a menos que sean para compras no elegibles.

¿Se puede tener una HSA y una FSA?

Por lo general, no puede contribuir tanto a una HSA como a una FSA en el mismo año del plan. Hay una excepción. Puede usar ambos si su empleador ofrece una FSA de "propósito limitado". Su mejor apuesta es consultar con su empleador (generalmente el Departamento de Recursos Humanos) para confirmar sus opciones.

¿Cuál es la diferencia entre una FSA y DCFSA?

Una FSA es para su atención médica y la de sus dependientes cubiertos. Una FSA para el cuidado de dependientes (DCFSA) es para los gastos relacionados con el cuidado de los dependientes cubiertos. Por ejemplo, una FSA puede ayudar con las citas con el dentista de su hijo, pero una DCFSA puede ayudar con los gastos de guardería.

Reflexiones finales

Hay beneficios tanto para una HSA como para una FSA. En última instancia, el primer factor decisivo es la elegibilidad. Una vez que descubras para cuál eres elegible, sopesa los pros y los contras de cada uno. Determine qué será lo más útil para usted al abordar sus costos de atención médica y otras metas financieras.