¿Qué sucede con una cuenta de custodia después de la muerte del custodio?

Las cuentas de custodia son cuentas bancarias o de corretaje creadas por un adulto en beneficio de un menor. Técnicamente, el menor es el propietario de la cuenta, pero no tiene derecho legal a realizar retiros, incluso en el caso de que el custodio de la cuenta fallezca. Las leyes estatales dictan la manera en que se asignan nuevos custodios a las cuentas de custodia después de la muerte del custodio original.

Cedente

Un adulto puede transferir dinero en efectivo a un niño utilizando la Ley Uniforme de Regalos para Menores, mientras que la Ley de Transferencia Uniforme a Menores permite que un adulto pase efectivo u otros tipos de valores a un menor. En términos legales, las personas que hacen estos obsequios se denominan Cedentes. Un cedente puede actuar como custodio de una cuenta o designar a otra persona para que actúe como custodio. Muchos transmitentes designan un custodio sucesor al abrir la cuenta y esa persona asume el control de la cuenta tras la muerte del custodio.

Sin sucesor

En algunos estados un cedente que no haya designado a un custodio sucesor en la apertura de la cuenta puede intervenir para actuar como custodio cuando el custodio fallezca. Alternativamente, el cedente puede nombrar un nuevo custodio en ese momento. Si el cedente era el custodio y el cedente fallece, algunos estados permiten que el tutor legal del niño se convierta en el nuevo custodio de la cuenta. En Massachusetts, un niño que ha cumplido 14 años puede elegir un nuevo custodio si el custodio original fallece, pero otros estados no permiten que los niños tengan voz en la elección de un tutor.

Edad adulta

En la mayoría de los estados, las personas alcanzan la edad adulta legal a la edad de 18 años. Los custodios deben cerrar las cuentas de custodia cuando el beneficiario cumple los 18 años y entregar los ingresos de la cuenta al beneficiario. Sin embargo, los bancos no realizan un seguimiento de las edades de los titulares de cuentas y los bancos no tienen la obligación legal de cerrar una cuenta de custodia simplemente sobre la base de que el beneficiario ha alcanzado la mayoría de edad legal. Los bancos generalmente no cierran cuentas de custodia sin que un custodio o un custodio sucesor se lo indiquen, incluso si el beneficiario ha cumplido los 18 años.

Consideraciones

Las cuentas de custodia se usan comúnmente porque las leyes en la mayoría de los estados no permiten que los niños o menores legales operen sus propias cuentas bancarias. Sin embargo, en algunos estados como Oklahoma, los niños pueden abrir sus propias cuentas bancarias. Muchas personas abren cuentas conjuntas junto con sus hijos pequeños y administran eficazmente la cuenta en nombre del niño. Sin embargo, en esos casos, estos adultos son copropietarios en lugar de custodios. Por lo tanto, cuando el adulto muere, el niño asume el control total de la cuenta.