El impuesto a las ganancias de capital

Algunas partes de este blog se actualizaron el 14 de marzo de 2018

El impacto de una gestión fiscal eficiente dentro de la inversión es sustancial. La gestión de impuestos solo dentro del ámbito de la inversión puede aumentar el rendimiento de su cartera en un 1% anual. Invertido durante 35 años, que puede generar una diferencia del 40% en el valor de su cartera ¹ . Una gestión fiscal adecuada puede ayudar a aumentar la cantidad de dinero en sus bolsillos, lo que, en última instancia, aumenta las posibilidades a largo plazo de alcanzar sus metas financieras y de vida.

Impuestos y ganancias de capital

Probablemente haya oído hablar de los impuestos a las ganancias de capital. Debe estos impuestos solo si obtiene una ganancia de la venta de una inversión o negocio. Antes de embolsarse su ganancia inesperada, debes compartir algo con el tío Sam. Si bien eso no suena tan mal, ¿No sería mejor si pudiera disminuir la parte que debe pagar y aumentar lo que conserva?

Inversiones a largo plazo frente a inversiones a corto plazo

La cantidad de impuestos que pagará sobre sus ganancias de capital realizadas difiere mucho dependiendo de cuánto tiempo haya sido propietario de su activo. Por ejemplo, digamos que tuvo una acción durante menos de un año; adeudará impuestos según su categoría de impuesto sobre la renta ordinario. Si fue propietario de las acciones durante más de un año, por otra parte, pagará una tasa impositiva más baja sobre las ganancias de capital a largo plazo, que puede oscilar entre el 0% y el 20%, dependiendo de su categoría impositiva. Si gana más de $ 200, 000 (sencillo) o $ 250, 000 (casado), estará sujeto a un impuesto adicional sobre la renta neta de inversiones del 3,8%.

Es por eso que la mayoría de los inversores deberían centrarse en comprar las inversiones que planean mantener durante al menos un año; en la mayoría de los casos, Los impuestos sobre las ganancias de capital adeudados serán significativamente menores sobre las ganancias a largo plazo que sobre las ganancias a corto plazo.

Recolección de pérdidas fiscales

Pero hay otra forma de gestionar los impuestos sobre las ganancias de capital:mediante la recolección de pérdidas fiscales. Esencialmente, vende algunas de sus pérdidas para compensar sus ganancias. Típicamente, La recolección de pérdidas fiscales funciona mejor a través de carteras de acciones individuales en cuentas de inversión sujetas a impuestos. Vende acciones dentro de su cartera que han bajado de valor, e idealmente, vende suficientes acciones que han perdido valor para cubrir la cantidad de apreciación de las acciones que está vendiendo para obtener una ganancia. Incluso puede compensar hasta $ 3, 000 en otros ingresos si sus pérdidas de capital superan sus ganancias de capital. La recolección de pérdidas fiscales puede ayudarlo a reequilibrar su cartera de acciones al mismo tiempo, y puede resultar en una mayor rentabilidad neta después de impuestos.

La recolección de pérdidas fiscales funciona incluso si desea mantener la exposición a las acciones que han perdido valor, pero hay algunas reglas. Para evitar la regla de "venta de lavado", no puede recomprar la misma acción o una acción sustancialmente idéntica dentro de los 30 días antes o después de la venta con pérdidas. Usted puede, sin embargo, comprar un fondo cotizado en bolsa (ETF) que cubra el mercado en general y mantenerlo durante el período de venta de lavado. Esto le permite mantener la exposición a la industria hasta que pueda recomprar las acciones que vendió. Si el valor que vendió fue una canasta de acciones, como un ETF, no puede simplemente comprar el mismo tipo de ETF de otro proveedor. La recolección de pérdidas fiscales puede ser compleja, por lo que se recomienda consultar a un asesor financiero y fiscal.

Usamos habitualmente este método para ayudar a la mayoría de los clientes a compensar todas las ganancias de capital e incluso alcanzar los $ 3, 000 monto máximo de deducción. Programe una cita con un asesor de Personal Capital para obtener más información.

Obtenga más información sobre los impuestos y cómo encajan en su estrategia de inversión leyendo nuestra Guía gratuita de impuestos sobre el capital personal para inversores inteligentes.