Reglas de transferencia de IRA:todo lo que debe saber

Si mover sus fondos de jubilación lo pone un poco nervioso, es normal. Con muchos planes de jubilación, incluidos los IRA y los 401(k), podría terminar pagando multas inesperadas e impuestos adicionales si no tiene cuidado. Comprender algunas reglas básicas y consultar con un profesional de impuestos puede ayudar mucho a evitar errores costosos.

En la jerga de IRA, mover dinero de una cuenta de jubilación a otra se conoce como reinversión, transferencia o conversión. Como habrás adivinado, esas transacciones tienen reglas. Aquí hay algunas cosas que debe comprender sobre la reinversión de sus fondos de jubilación, las reglas de reinversión de IRA y cómo planificar para la jubilación .

¿Qué es una transferencia de IRA?

Una IRA transferible le permite mover fondos de su plan de jubilación anterior patrocinado por el empleador a una IRA si deja su trabajo, por ejemplo,  transferir su 401 (k) a una IRA . De esta manera, puede mantener su estado de activos de jubilación con impuestos diferidos sin pagar impuestos ni pagar por un retiro anticipado cuando transfiera el dinero en su cuenta.

Más información:¿Qué es una IRA?

Conozca la diferencia entre transferencias, transferencias y conversiones de cuentas IRA

La diferencia entre una transferencia de IRA y una reinversión es que una transferencia ocurre entre cuentas de jubilación del mismo tipo, mientras que una reinversión ocurre entre dos tipos diferentes de cuentas de jubilación.

Por ejemplo, una transferencia es cuando mueve fondos de una IRA en un banco a una IRA en otro. Mover dinero de su plan 401(k) a una cuenta IRA se considera una transferencia. Una conversión Roth ocurre cuando transfiere dinero de una IRA tradicional a una IRA Roth. Es importante saber la diferencia entre transferencias, reinversiones y conversiones, porque el IRS trata estas transacciones de manera diferente a efectos fiscales.

Más información sobre las conversiones de cuentas Roth IRA .

Reglas de transferencia de 60 días

Lo último que desea hacer es pagar accidentalmente más impuestos de los que debe al financiar una IRA . Entonces, tome nota:el dinero de un plan de jubilación pagado directamente a usted puede estar sujeto a retenciones de impuestos obligatorias, incluso si tiene la intención de transferirlo a otro plan de jubilación más adelante. (Esto se denomina reinversión indirecta).

Ahórrese ese paso (y ese dinero) asegurándose de que los fondos que transfiera vayan directamente a otro plan de jubilación o IRA de una de dos maneras:

• Un rollover directo: Si recibe una distribución (pago) de un plan de jubilación, puede pedirle al administrador del plan que realice el pago directamente a otro plan de jubilación o a una IRA. El administrador puede emitir su distribución en forma de cheque a nombre de su nueva cuenta.
• Transferencia de fideicomisario a fideicomisario: Si recibe una distribución de una IRA, puede pedirle a la institución financiera que tiene su IRA que realice el pago directamente desde su IRA a otra IRA o a un plan de jubilación.

Con una transferencia de IRA, el custodio original le envía un cheque por el monto total que está retirando de su IRA. Tiene 60 días para transferirlo a su nueva institución financiera a partir del día en que recibe los fondos de su institución financiera anterior. Tanto con reinversiones como con transferencias, el dinero debe estar en la nueva cuenta a más tardar 60 días desde que se retiró de la cuenta de jubilación original. Técnicamente, puede "tomar prestados" estos fondos durante ese período de tiempo, pero eso puede ser un poco arriesgado porque si no deposita el monto total en la nueva cuenta, pagará una multa por retiro anticipado e impuestos sobre la renta sobre ese monto.

¿Qué sucede si no transfiere el dinero dentro de la ventana de 60 días? Pagará impuestos sobre la renta sobre sus fondos y posiblemente pagará multas.

Regla de una reinversión por año de IRA

Como propietario de una IRA, solo puede realizar una reinversión indirecta de 60 días por período de un año.

Veamos esta regla más detenidamente. Puede transferir activos de una IRA a otra IRA en cualquier período de un año, pero solo para transferencias indirectas; no cuenta para transferencias directas.

En pocas palabras, el límite de uno por año no se aplica a:

• Transferencias de cuentas IRA tradicionales a cuentas IRA Roth (conversiones)
• Transferencias de fideicomisario a fideicomisario a otra IRA
• Transferencias de IRA a plan
• Transferencias de plan a IRA
• Transferencias de plan a plan

Reglas de impuestos de reinversión de IRA

Cuando reinvierte una distribución del plan de jubilación, generalmente no paga impuestos sobre ella hasta que retira dinero de su nuevo plan, aunque es mejor familiarizarse con todas las reglas de impuestos de reinversión de IRA para estar seguro.

Si no reinvierte su pago, estará sujeto a impuestos como ingresos ordinarios, excepto cualquier parte que sea después de impuestos o contribuciones no deducibles. También es posible que se agregue una multa por distribución anticipada del 10 % si tiene menos de 59 años y medio o una multa por hacer una contribución en exceso a una cuenta IRA, con un impuesto del 6 % anual siempre que su dinero permanezca en su cuenta IRA.

Cómo pasan los fondos de un plan de jubilación directamente a otro

Es fácil asegurarse de transferir dinero de un plan de jubilación a otro. Nuevamente, opte por una transferencia directa en lugar de una transferencia indirecta. Comuníquese con el administrador del plan de su empleador anterior, solicite una transferencia directa y complete los formularios requeridos. Finalmente, solicite que se envíe el saldo de su cuenta a su nuevo proveedor de cuenta.

¿Existe un límite de cuánto puede reinvertir en una cuenta IRA?

No hay límite en la cantidad que puede reinvertir en una IRA. Una reinversión tampoco afectará su límite de contribución anual de IRA.

Errores comunes de reinversión de cuentas IRA que se deben evitar

Echemos un vistazo rápido a algunos errores comunes de reinversión que se deben evitar:

• Falta la ventana de 60 días: Optar por un rollover indirecto puede convertirse en un error costoso. No completar una reinversión de 60 días a tiempo puede tener consecuencias, como que su dinero sea gravado como ingreso y sujeto a una multa por retiro anticipado del 10%. Otra razón por la que una reinversión indirecta puede ser costosa es que el administrador del plan de su lugar de trabajo puede retener el 20 % de su cuenta y enviarlo al IRS como pago anticipado de impuestos federales sobre la renta en la distribución.
• Rodar antes de tomar una distribución mínima requerida (RMD): Este error afecta a las personas mayores de 72 años que deben tomar una RMD para el año en que recibirán la distribución. Hacerlo resultaría en una contribución en exceso, que está sujeta a una multa anual del 6 % hasta que se corrija.
• Retirar en lugar de darle la vuelta: Si elige retirar en lugar de elegir una transferencia, puede perder dinero. No solo se perderá el interés compuesto, sino que también recibirá una sanción fiscal.

Rollover IRA con Ally Invest

Es fácil reinvertir una IRA con Ally Invest. Utilice el comercio autodirigido de Ally solicitud en línea, seleccione "IRA", luego seleccione el tipo apropiado:una IRA de reinversión o, si su 401(k) o 403(b) es una cuenta Roth, seleccione  Roth IRA. A continuación, solicite una reinversión a través de una transferencia directa o indirecta, tan pronto como solicite la reinversión, podrá invertir sus fondos.

Su mayor lección:el dinero tanto para la reinversión como para la transferencia debe estar en la nueva cuenta a más tardar 60 días desde que se retiró de la cuenta de jubilación original. Técnicamente, puede "tomar prestados" estos fondos durante ese período de tiempo, pero eso es un poco arriesgado porque si no deposita el monto total en la nueva cuenta, terminará pagando una multa por retiro anticipado e impuestos sobre la renta por ese monto.

Más información sobre la cuenta IRA transferible de Ally s .