10 términos de IRA que necesita saber

© Kiselev Andrey Valerevich / Shutterstock.com

Si ya tiene una IRA o está pensando en abrir una, dese una palmadita en la espalda. Una IRA es un gran recurso para la jubilación que ofrece los beneficios del ahorro fiscal y el crecimiento a través de la capitalización. Pero el lenguaje de las finanzas a veces hace que los conceptos simples parezcan más complicados. Aquí hay 10 términos de IRA que los ahorradores de jubilación deben comprender.

BÚSQUEDA DE TARIFAS:¿Quiere agregar CD a su cartera de jubilación? Compre hoy para obtener las mejores tarifas de CD de alto rendimiento.

10 términos de IRA que debes conocer

1. Ingreso bruto ajustado.
2. Cuenta de jubilación individual.
3. Contribución al plan de jubilación.
4. Deducible o no deducible.
5. Ingreso bruto ajustado modificado.
6. Distribución mínima requerida.
7. Dese la vuelta.
8. Roth IRA.
9. Retiros libres de impuestos y multas.
10. Educación IRA.

1. Ingresos brutos ajustados, o AGI

Se utiliza para calcular el impuesto sobre la renta federal, su ingreso bruto ajustado incluye todos los ingresos imponibles que recibió durante el transcurso del año, como los salarios, interesar, dividendos y plusvalías, menos cosas como los gastos comerciales, contribuciones a una cuenta IRA tradicional calificada, gastos de mudanza, pensión alimenticia y pérdidas de capital, multa de interés por retiro anticipado de CD bancarios y pagos realizados a planes de jubilación como SEP y IRA simples.

2. Cuenta de jubilación individual, o IRA

Esta IRA, lo que el IRS llama oficialmente un "arreglo de jubilación individual", es una cuenta de jubilación con ventajas fiscales. Hay 2 tipos de IRA:una IRA tradicional, cuales, para algunas personas, proporciona una deducción fiscal; y una cuenta IRA Roth (más sobre esta cuenta más adelante). Independientemente del tipo de IRA, su inversión crece libre de impuestos hasta que comienza a realizar retiros, generalmente después de los 59 años y medio. Si saca dinero antes de esa fecha, podría recibir una penalización del 10% a menos que cumpla con ciertos requisitos específicos.

3. Contribución al plan de jubilación

Debe ganar dinero a través del trabajo para hacer contribuciones al plan de jubilación. Si tiene una IRA tradicional, no puede contribuir a esa cuenta una vez que cumpla 70 años y medio. Sin embargo, puede depositar dinero en una cuenta IRA Roth siempre que obtenga ingresos, independientemente de su edad. La edad de 50 años también es un cumpleaños clave. Una vez que celebre este hito, puede hacer contribuciones adicionales para ponerse al día con cualquier tipo de IRA.

4. Deducible o no deducible

Las contribuciones a una IRA tradicional son deducibles de impuestos si no está cubierto por el plan de jubilación de su empleador. Incluso si participa en una pensión de la empresa o en un plan 401 (k), es posible que aún pueda deducir las contribuciones a una cuenta IRA tradicional según sus ingresos y su estado civil para efectos de la declaración. Las contribuciones a una cuenta IRA Roth no son deducibles.

5. Ingresos brutos ajustados modificados, o MAGI

Con el fin de determinar su límite de contribución, algunas personas usan su MAGI. Para la mayoria de la gente, esta será la línea de sus impuestos que dice "ingreso bruto ajustado, ”Pero algunos contribuyentes tendrán que modificar su ingreso bruto ajustado agregando algunos ingresos o exenciones fiscales. Estas adiciones van desde ingresos extranjeros que no tuvo que contar en su AGI hasta ingresos por intereses para los bonos de la Serie EE que solía pagar por gastos educativos calificados hasta una deducción por intereses de préstamos estudiantiles o una contribución IRA tradicional.

6. Distribución mínima requerida, o RMD

Generalmente, si tiene una IRA tradicional, debe comenzar a sacar dinero de la cuenta antes del 1 de abril del año posterior a cumplir 70 1/2. La cantidad es una distribución mínima determinada por su edad y esperanza de vida. El IRS ha establecido tablas simplificadas que un propietario de IRA tradicional puede usar para determinar el RMD. Si los pagos requeridos no se realizan a tiempo, el IRS cobrará un impuesto especial. Las cuentas IRA Roth no están sujetas a requisitos mínimos de distribución hasta después de la muerte del propietario Roth.

7. Traspaso

Este es el término que se utiliza cuando se reinvierten los activos de un plan de jubilación con impuestos diferidos a otro dentro de los 60 días. Generalmente, El 20% de los fondos se retiene para fines fiscales si toma posesión de los fondos. Puede evitar esto haciendo un traspaso directo, que es una transferencia de fideicomisario a fideicomisario de una cuenta de jubilación a otra. Tenga en cuenta que en 2015, el IRS comenzó a limitar las transferencias de IRA a una vez al año, aunque esa regla no se aplica a las transferencias de fideicomisario a fideicomisario.

BÚSQUEDA DE TARIFAS:Compre en Bankrate las mejores tasas del mercado monetario para sus ahorros.

8. Roth IRA

Lo más notable de un Roth es que los retiros están libres de impuestos si la cuenta ha estado abierta durante al menos 5 años y usted tiene al menos 59 1/2 cuando comienza a retirar dinero. Las contribuciones a un Roth no son deducibles de impuestos. "Puede retirar sus contribuciones cuando lo desee, sin penalización ni impuestos, "Dice Barry Picker, CPA con Picker &Auerbach. También puede retirar ganancias para un evento calificado si la cuenta tiene al menos 5 años. Los eventos que califican incluyen muerte o discapacidad del titular de la cuenta y la compra de la primera vivienda.

9. Retiros libres de impuestos y multas

Puede retirar dinero de su cuenta IRA libre de impuestos y multas siempre que reembolse el monto total dentro de los 60 días. pero solo puede hacerlo una vez en un período de 12 meses. La disposición de retiro tenía por objeto hacer que las cuentas IRA fueran portátiles, dice Picker. "No es para préstamos a corto plazo". Pero algunos titulares de cuentas usan la regla para otorgarse préstamos a sí mismos. Y muchos planificadores financieros advierten contra esto.

La situación está "plagada de posibilidades de incumplir el plazo, no tener el dinero y tener un hecho imponible, "Dice Peggy Cabaniss, Profesional de CFP y cofundador de HC Financial Advisors, que ahora está jubilado. Un préstamo IRA a corto plazo "sería mi último recurso, " ella dice.

10. IRA de educación

Esta cuenta fue renombrada hace años Coverdell Education Savings Account, o la ESA, en honor al difunto senador Paul Coverdell, pero todavía escucha el término "educación IRA" aparecer. Esto no es estrictamente una IRA, ya que no financia la jubilación, pero cuando fue creado, las reglas generales recordaron a la gente de una IRA, de ahí el apodo. En lugar de, haces contribuciones anuales, de hasta $ 2, 000 por niño, a Coverdell ESA para ayudar a pagar los costos de educación. No puede deducir las contribuciones Coverdell de sus impuestos sobre la renta, pero las ganancias son retiros calificados y con impuestos diferidos, para ciertos costos escolares desde la escuela primaria hasta la universidad, están libres de impuestos.

BÚSQUEDA DE ASESOR:¿Necesita ayuda con sus finanzas? Busque un asesor financiero en su área ahora.