¿Qué significa anualizar?

Anualizar es convertir un resultado a corto plazo o de período parcial en una base anual. La anualización es útil cuando se comparan los rendimientos de dos o más inversiones o si un prestatario desea saber cuánto interés tendría que pagar por tomar un préstamo.

Un retorno de una inversión a corto plazo, por ejemplo, Letras del Tesoro Letras del Tesoro (T-Bills) Las letras del Tesoro (o T-Bills para abreviar) son un instrumento financiero a corto plazo emitido por el Tesoro de los EE. UU. Con períodos de vencimiento desde unos pocos días hasta 52 semanas. que vencen dentro de un año - se anualiza para compararlo con una inversión a largo plazo. Anualizando, en cuyo caso, ayuda a un inversor a tomar una decisión al seleccionar el producto de inversión que produciría los mejores rendimientos.

A continuación se muestra la fórmula para convertir un rendimiento en términos anualizados. Por ejemplo, si los rendimientos mensuales de una inversión son del 2%. El rendimiento anualizado utilizando la fórmula siguiente es (1 + 0.02) ^ 12 - 1 =26.8%.

Resumen

• La anualización es el proceso de convertir una cifra a corto plazo en términos anualizados para que sea fácil comparar valores para tomar una decisión informada.
• La APR o la tasa de porcentaje anual es el costo anualizado de obtener un préstamo, incluyendo las tarifas cobradas por el prestamista al prestatario por encima de la tasa de interés.
• El costo anual equivalente (EAC) es el costo de poseer un activo durante su vida. Calculando el EAC, la empresa puede decidir qué activo les proporcionará un rendimiento rentable de su inversión.

Beneficios de la anualización

Suponga que el empleo en Toronto creció un 0,90% en los primeros seis meses del año. En julio y agosto, crecieron un 0,10% y un 0,15%, respectivamente. Para saber si el empleo en julio y agosto fue mejor que en los primeros seis meses, necesitaríamos anualizar todas las cifras.

La tasa de crecimiento de seis meses del 0,90% se convierte en 1,81% anual. La tasa de crecimiento en julio llega al 1,21% anual y al 1,81% anual en agosto.

Después de la anualización de las tasas de crecimiento, El crecimiento del empleo en Toronto se redujo en comparación con la tasa de crecimiento anualizada en los primeros seis meses, mientras que en agosto, la tasa de crecimiento fue plana en comparación con los primeros seis meses.

La anualización ayuda a las personas y las empresas a realizar comparaciones importantes. Por ejemplo, un fotógrafo gana actualmente un salario semanal de $ 1, 000. Si una empresa diferente ofrece $ 78, 000 al año, ¿Debería el fotógrafo postularse para el nuevo puesto?

Aquí, tendrían que convertir su salario semanal actual en términos anuales. Al multiplicar $ 1, 000 por semana en 52 semanas en un año, el salario anual es de $ 52, 000 por año. Muestra claramente que el nuevo rol pagará $ 26, 000 más que el salario actual, y por lo tanto, deben postularse para el nuevo rol.

Tasa de porcentaje anual (APR)

La tasa de interés de un préstamo es el costo adicional que paga un prestatario por tomar el préstamo de la institución financiera. Sin embargo, no incluye las tarifas del préstamo. Por lo tanto, el APR entra en escena. La APR incluye las tarifas y la tasa de interés del préstamo, que se expresa en términos de porcentaje.

Si la TAE es más alta, es una indicación de que el prestamista Un prestamista se define como una empresa o institución financiera que otorga crédito a empresas e individuos, con la expectativa de que el monto total esté cobrando una tarifa más alta por el préstamo. Dado que todos los prestamistas deben divulgar la APR junto con las tasas de interés, ayuda al prestatario a comparar los productos y tomar una decisión precisa.

Costo equivalente anualizado (EAC)

El costo anualizado equivalente (EAC) es el precio anualizado de poseer un activo durante su vida. Es un concepto importante en el presupuesto de capital que ayuda a las empresas a tomar decisiones sobre qué proyecto seleccionar.

A continuación se muestra la fórmula para calcular el EAC:

Dónde:

• r =Tasa de descuento o tasa de rendimiento
• norte =Vida útil del activo

Por ejemplo, supongamos que una empresa de transporte está pensando en comprar un autobús, reduciéndolo a dos autobuses. El autobús A cuesta $ 50, 000 con una vida útil de cinco años, mientras que el bus B cuesta $ 80, 000 con una vida útil de siete años. La empresa busca una rentabilidad del 10%, que es la tasa de descuento Tasa de descuento En finanzas corporativas, una tasa de descuento es la tasa de rendimiento utilizada para descontar los flujos de efectivo futuros a su valor presente. Esta tasa es a menudo el costo de capital promedio ponderado (WACC) de una empresa, Tarifa de regreso requerida, o la tasa límite que los inversionistas esperan ganar en relación con el riesgo de la inversión. Se espera que el autobús A incurra en un costo de mantenimiento anual de $ 10, 000, mientras que el bus B cuesta $ 8, 000. Utilizando la fórmula anterior, el EAC se calcula de la siguiente manera,

EAC _{(Bus A)} =$ 50, 000 * 10% / [1 - (1 + 10%) ^-5 ] + $ 10, 000 =$ 23, 189,87

EAC _{(Bus B)} =$ 80, 000 * 10% / [1– (1 + 10%) ^-7 ] + $ 8, 000 =$ 24, 432,44

Está claro que el bus B es más rentable, con un ahorro de alrededor $ 1, 242,57 por año.

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