Beneficios de la cuenta de reembolso de salud:lo que necesita saber

Las industrias de salud y seguros médicos son una sopa de letras desordenada en términos de coberturas, primas, y tipos de cuentas. Hemos comparado las HSA con las FSA en el pasado; muchos empleadores proporcionan estas cuentas a nivel nacional.

Sin embargo, Existe otro tipo de cuenta de atención médica que los empleadores pueden proporcionar y que muchas personas no conocen, llamada Cuenta de Reembolso de Salud o HRA. (El IRS también se refiere a esto como un Acuerdo de Reembolso de Salud).

Desafortunadamente, Las HRA no son bien conocidas porque pueden ser beneficiosas para ambos, empleados y empleadores. Estas son algunas de las cosas que debe saber antes de comenzar una HRA.

Información importante sobre la cuenta de reembolso de gastos médicos

Si su empresa está buscando formas de reducir costos y ofrecer una mejor cobertura, una HRA puede ser una gran opción.

¿Cómo funciona una cuenta de reembolso de gastos médicos?

Las HRA son cuentas que pueden permitir a los empleadores proporcionar costos de atención médica más bajos a sus empleados mientras retienen el control de la cuenta. Los fondos no están disponibles hasta que se incurre en un gasto, y los empleados generalmente no pueden llevarse los fondos si dejan al empleador.

La HRA cubre los gastos médicos no cubiertos de su bolsillo y, a menudo, está vinculada a un seguro médico con deducibles altos. El empleador podría otorgar una asignación de hasta $ 250 por mes para cubrir los gastos médicos que el empleado normalmente pagaría de su bolsillo. El empleado pagaría cualquier gasto por encima de la cantidad disponible en la cuenta.

¿Quién financia la cuenta?

A diferencia de las cuentas de gastos flexibles y las cuentas de ahorro para la salud, Las cuentas de reembolso de gastos médicos son solo financiado por el empleador. El empleador o el empleado pueden financiar las otras cuentas. Con una HRA, el empleado no contribuye a la cuenta.

¿Cómo ahorra dinero una HRA a los empleadores?

¿Por qué un empleador querría ofrecer una cuenta a la que solo ellos pueden contribuir en lugar de dejar que el empleado también contribuya? ¿Permitir que los empleados ayuden a pagar sus gastos en una HSA no ayudaría a ahorrar dinero al empleador?

Se trata de la línea de fondo. Las HRA pueden ahorrarles a los empleadores mucho dinero debido a algo llamado utilización.

Básicamente, si un empleador ofrece un beneficio de $ 250 por mes, en todos los empleados, el beneficio promedio utilizado podría ser solo de $ 125 por mes. Dado que los fondos no se pagan hasta que se ha incurrido en un gasto y, por lo tanto, debe reembolsarse, el empleador evita gastar los $ 250 completos hasta que sea necesario. Si el mes solo promedia un gasto de $ 125 por empleado, el empleador simplemente evitó gastar los otros $ 125 y no tiene que pagar ese dinero a nadie.

Por otro lado, si el empleador fuera donación el empleado $ 250 por mes en una HSA para cubrir algunos de sus costos, ese es dinero que no se devuelve. Va al empleado todos los meses, y si se van de la empresa, pueden llevarse los fondos.

¿Cómo benefician las HRA a los empleados?

De nuevo, se trata de la línea de fondo. Algunos empleadores que anteriormente no podían permitirse ofrecer un seguro médico o que solo podían brindar cobertura catastrófica pueden reducir significativamente sus costos lo suficiente como para abrir opciones de seguro completo para sus empleados.

Algunos planes HRA permiten al empleado usar los fondos para sus primas de seguro, lo que puede significar que terminan con una cobertura del 100% sin costo inicial. (Es posible que tengan un costo adicional para agregar dependientes o hasta que alcancen un deducible; depende de cómo el empleador haya configurado el plan).

Adicionalmente, no hay límites en la cantidad que se puede contribuir como se encuentra con una HSA o FSA. En 2013, Las HSA tienen un tope de $ 3, 250 por año en contribuciones para solteros y $ 6, 450 para familias, mientras que las FSA tienen un límite de $ 2, 500 por año. Un empleador podría proporcionar un beneficio de HRA por encima de esos límites si quisiera, ya que no hay una contribución máxima.

¿Las HRA son deducibles de impuestos?

Dado que el empleador es el que reembolsa al empleado un gasto que ya ha ocurrido, y no hay contribuciones de los empleados, no hay deducción de impuestos para el empleado. Los empleados no tienen que apartar dinero de sus cheques de pago para cubrir sus gastos médicos; tan pronto como ocurran, se pueden reembolsar.

Sin embargo, para el empleador, el dinero gastado en reembolsos de HRA es como cualquier otro gasto comercial que puede reducir los costos de impuestos.