Límites máximos de contribución a la HSA para 2022:¿cuánto puede ahorrar para sus gastos médicos?

Cuentas de ahorro para la salud, o HSA, están ganando popularidad entre las personas que necesitan un seguro médico asequible y entre los empleadores que buscan ahorrar en los costos del seguro médico.

Las HSA tienen muchos beneficios más allá del ahorro de costos. Profundicemos y echemos un vistazo a qué es exactamente una cuenta de ahorros para gastos médicos, los límites de contribución a la HSA para cada año calendario, cómo las HSA son una de las cuentas financieras más flexibles que puede abrir, y por qué es una buena idea maximizar sus contribuciones anuales a la HSA.

¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud?

Las cuentas de ahorro para la salud son un tipo de cuenta de ahorro con ventajas fiscales explícitamente para gastos de atención médica. Las contribuciones son deducibles de impuestos en el año en que se realizan, y crecer libre de impuestos. Los retiros están libres de impuestos cuando se utilizan para gastos médicos calificados.

En esencia, una cuenta de ahorros para la salud es muy similar a una combinación de una IRA tradicional (deducción de impuestos cuando usted contribuye) y una IRA Roth (sin impuestos sobre retiros calificados para gastos médicos).

¡Este es un gran beneficio!

Elegibilidad para la cuenta de ahorros para la salud

Para ser elegible para una HSA, debe participar en un plan de salud con deducible alto (HDHP) que califique para el seguro médico.

Un plan puede calificar como HDHP si los deducibles son $ 1, 400 por año o más para individuos, o $ 2, 800 por año o más para un plan familiar. Estos deducibles suelen ser más altos que el promedio, de ahí el nombre, Plan de salud con deducible alto.

El plan de salud con deducible alto (HDHP) también limita los montos deducibles y los gastos de bolsillo. Para 2022, estos límites son $ 7, 050 solo para cobertura propia y hasta $ 14, 100 para cobertura familiar.

Ventajas de los HDHP

Muchas personas eligen estos planes de seguro médico porque normalmente tienen primas mensuales más bajas debido al deducible alto. Muchos empleadores ofrecen estos planes HDHP por las mismas razones.

El objetivo de los deducibles más altos es ahorrar costos para todos, incentivar a los asegurados para que sean más inteligentes con sus gastos de atención médica y brindarle la opción de ahorrar dinero antes de impuestos para pagar la atención médica.

Por otro lado, debe tener fondos suficientes para pagar su parte del deducible. Por lo tanto, solo elija un HDHP si tiene algo de dinero reservado en un fondo de emergencia o ahorros en efectivo.

Ventajas fiscales de las cuentas de ahorro para la salud

Puede reservar ingresos antes de impuestos en una HSA para usarlos específicamente en gastos de salud. Las HSA a menudo se comparan y se confunden con las cuentas de gastos flexibles (FSA).

Los dos son similares en que separa los ingresos antes de impuestos para los costos de salud, pero las FSA tienen una seria desventaja que las HSA no tienen. Con una FSA, si no gasta los fondos de su cuenta antes de fin de año, pierde el saldo restante al administrador del plan.

Con una cuenta de ahorros para la salud, nunca pierde los fondos. Este año podría apartar dinero en una HSA y usarlo dentro de 40 años. Algunas personas pagan su atención médica de su bolsillo, y utilizar sus HSA para ahorrar para la jubilación. Y siempre que los fondos se utilicen para gastos de salud, no pagará ningún impuesto sobre los retiros.

Límites de contribución a la HSA 2022

¿Cuánto dinero puede reservar para futuros gastos de atención médica con una HSA?

La contribución anual máxima depende de si tiene un plan individual o familiar. El límite máximo de contribución a la HSA para 2022 es de $ 3, 650 por año para un individuo, mientras que las familias pueden contribuir con $ 7, 300. Este es un aumento de $ 50 y $ 100 para planes individuales y familiares, respectivamente, por encima de los límites de contribución de 2020.

También hay un límite de contribución de recuperación de $ 1, 000 para aquellos que tienen 55 años o más (nota:las contribuciones de recuperación para las cuentas de jubilación comienzan a los 50 años).

Aquí hay una lista de los límites de contribución de los últimos años, incluidos los límites de contribución a la HSA de 2010 a 2022:

¿Qué sucede si contribuyo demasiado a una HSA?

Si está contribuyendo fondos a su HSA automáticamente a través de deducciones de nómina, Debería ser virtualmente imposible para usted contribuir demasiado a su Cuenta de Ahorros para la Salud.

Sin embargo, Es posible contribuir en exceso haciendo depósitos fuera del sistema de nómina o por error.

Si descubre que ha contribuido demasiado a su HSA, debe tomar medidas para evitar pagar multas al IRS.

La solución es bastante simple:debe eliminar la cantidad excedente aportada, más los intereses devengados sobre esa cantidad, y pagar impuestos sobre ambos antes del 15 de abril del año siguiente. (Puede contribuir a la HSA de este año hasta el 15 de abril del próximo año). Recibió una desgravación fiscal al poner el dinero en su HSA antes de impuestos, pero como contribuiste demasiado, técnicamente debería haber pagado impuestos sobre los ingresos originales.

Si no retira la contribución en exceso antes de la fecha límite del 15 de abril y si retira los fondos en una fecha posterior, se aplicará un impuesto especial del 6% cuando retire los fondos. Adicionalmente, si deja los fondos en su cuenta por tiempo indefinido, cada año debe pagar el impuesto del 6%.

Sin embargo, hay una forma de evitar tener que retirar la contribución y pagar el impuesto:dejar la contribución en, pero evite el impuesto especial del 6% reduciendo la contribución del año siguiente en el monto de la contribución excesiva.

Por ejemplo, una persona con un límite de contribución a la HSA de $ 3, 650 por año habrían sido culpables de aportar $ 100 de más si hubieran contribuido $ 3, 750 este año.

Podrían evitar pagar el impuesto especial del 6% contribuyendo solo con $ 3, 550 el año que viene (los $ 3, Límite de contribución de 650 menos $ 100). Si contribuyeron con los $ 3 completos, 650 el año que viene, luego se verían obligados a pagar el impuesto del 6% sobre la contribución en exceso original de $ 100.

¿Puede contribuir si no es elegible para todo el año? Explicación de las reglas de contribución prorrateada

Rara vez comienza un nuevo trabajo el 1 de enero o lo finaliza el 31 de diciembre. Cuando obtenga o pierda acceso a un plan de salud con deducible alto, su disponibilidad para contribuir a una HSA afectará.

Si no está activo en un HDHP durante todo el año, su situación es un área gris.

Esto es lo que dice el IRS en uno de sus manuales de instrucciones:

La regla del último mes permite a las personas elegibles hacer una contribución completa durante el año, incluso si no fueron una persona calificada durante todo el año. Pueden hacer la contribución total del año si:

• Son individuos elegibles el primer día del último mes de su año contributivo. Para la mayoria de la gente, este sería el 1 de diciembre, y
• Siguen siendo personas calificadas durante el período de prueba. El período de prueba se extiende desde el 1 de diciembre del año en curso hasta el 31 de diciembre del año siguiente (para contribuyentes de calendario).
• Si el contribuyente no califica para contribuir con el monto total del año, la contribución se determina utilizando la suma de la regla de límites de contribución mensual.

O

• Suma de la regla de límites de contribución mensual (use la Tabla de Limitaciones y la Hoja de Trabajo en las Instrucciones del Formulario 8889). Esta es la cantidad que se determina por separado para cada mes según la elegibilidad y la cobertura del HDHP el primer día de cada mes más las contribuciones de recuperación. Para este propósito, el límite mensual es 1/12 del límite de contribución anual, como se calcula en la Tabla de limitaciones y la hoja de trabajo.

En otras palabras, puede contribuir con el monto total si es elegible a partir del 1 de diciembre, del año calendario. Sin embargo, puede adeudar impuestos atrasados ​​si no sigue siendo elegible desde el 1 de enero hasta el 31 de diciembre del año siguiente.

Puede evitar problemas fiscales con su HSA prorrateando las contribuciones. Divida su límite de contribución por 12 para obtener su límite de contribución mensual.

Para individuos, es $ 304.16 y para familias $ 608.33 (ambos números representan el año tributario 2022; aplique el año tributario actual a su situación).

Cada mes que tuvo al menos un día activo en un HDHP cuenta como un mes completo para su límite de contribución. Luego multiplique la cantidad de meses que estuvo activo en el plan de salud por su límite de contribución mensual.

Por ejemplo, una persona que comenzó un nuevo trabajo y obtuvo acceso a un HDHP el 12 de marzo y mantuvo la cobertura del HDHP hasta el 31 de diciembre tendría diez meses de disponibilidad de contribuciones prorrateadas.

Podrían contribuir $ 304.16 x 10 =$ 3, 041.60 para el año. Si contribuyeron con la cantidad total de $ 3, 650, tendrían que seguir los pasos enumerados anteriormente para evitar multas por contribuir en exceso a su HSA.

La Publicación 969 del IRS tiene más información sobre las calificaciones de HSA, límites de contribución, reglas de distribución, y más.

Beneficios de maximizar su cuenta HSA cada año

Existen numerosas ventajas de tener una HSA. Existe el beneficio fiscal inmediato en el año en que realiza su aportación.

Y como tus ahorros nunca caducan, puede guardar los fondos en su HSA o en una cuenta de inversión vinculada, y deje que sus ahorros e inversiones crezcan con el tiempo. Esta puede ser una estrategia de inversión brillante:

Uso de su HSA como una súper cuenta de jubilación

Las cuentas de ahorros para la salud combinan lo mejor de la IRA tradicional y la IRA Roth. Las contribuciones son deducibles de impuestos en el año en que se realizan (como una IRA tradicional). Las ganancias y los retiros están libres de impuestos si se utilizan para un gasto médico calificado (como una Roth IRA, cuando se utiliza para la jubilación).

No hay límites de edad al usar los fondos de su HSA para un gasto médico calificado. De modo que puede dejar que su dinero corra hasta que lo necesite. O simplemente déjelo crecer y pague sus costos médicos de su bolsillo.

¿Qué sucede si desea utilizar su HSA para gastos médicos que no califican? Si se usa para cualquier otra cosa que no sea un gasto médico calificado, pagará impuestos y una multa por retiro anticipado del 20% (las multas por retiro anticipado para cuentas de jubilación son del 10%).

Sin embargo, las reglas cambian un poco una vez que cumple 65 años. Una vez que cumple 65 años, las reglas fiscales actuales le permiten hacer retiros no calificados de su HSA con las mismas reglas fiscales que una IRA tradicional.

Entonces pagarías impuestos sobre los retiros, pero no pagaría ninguna penalización. Esta flexibilidad hace que su HSA sea una de las herramientas financieras más poderosas de su caja de herramientas.

Beneficios de ser propietario de una HSA a largo plazo

Maximicé mis contribuciones a la HSA cada año que fui elegible para contribuir a una HSA. Decidimos aprovechar las oportunidades de inversión a través de la HSA, así que elegimos pagar nuestros costos médicos de nuestro bolsillo e invertir los fondos de nuestra HSA.

Mi plan de seguro médico ha cambiado desde entonces, y ya no soy elegible para contribuir a un plan HSA. Sin embargo, No estoy obligado a retirar esos fondos hasta que decida usarlos para gastos médicos. o decido que deseo retirar los fondos para otros fines.

Dado que los fondos están invertidos, Me gustaría dejar que se agraven el mayor tiempo posible. Si tenemos un gasto médico importante, Puedo optar por pagarlos con nuestros ahorros HSA.

Y si tenemos suerte y no tenemos ningún gasto, no podemos pagar con nuestro flujo de caja o ahorros; entonces tendré una gran cuenta de inversión a la que podré acceder cuando alcance la edad de jubilación. ¡Espero lo último!

Dónde abrir una cuenta de inversión HSA

Lo primero que debe hacer es calificar para una HSA con un plan de atención médica con deducible alto compatible. Consulte con su empleador si tiene un plan de atención médica patrocinado por su empleador.

Que no, entonces es posible que pueda comprar un HDHP que califique en los intercambios de ACA. También puede encontrar uno a través de una compañía de seguros de salud como eHealthInsurance (aquí es donde siempre encontré nuestros planes de atención médica después de convertirme en autónomo).

Una vez que tenga un plan de atención médica calificado, puede comparar diferentes bancos o cuentas de inversión que ofrezcan HSA. Escribí un artículo sobre el proceso de apertura de una cuenta HSA, que banco elegí, y por qué.

Decidí abrir mi cuenta HSA con HSA Bank, en parte porque tienen fácil acceso, tarifas bajas, y facilitan la inversión de sus fondos a través de una agencia de corretaje. Las tarifas se pueden renunciar si mantiene un cierto mínimo en su cuenta.

HSA Bank ofrece dos opciones de inversión. Elegí invertir con TD Ameritrade, debido a su excelente reputación y acceso a varios cientos de ETF gratuitos para negociar.

Por lo tanto, nunca pagué nada para comprar acciones en TD Ameritrade porque invertí en ETF que no tenían costos comerciales asociados.

Otro lugar donde puede abrir una HSA es Lively.

Lively se fundó en la creencia de que nadie debería tener que sacrificar su bienestar físico por su bienestar financiero. Por esta convicción, el equipo de Lively ha creado un producto emocionante e innovador.

Conclusión

Las cuentas de ahorro para la salud son una de las cuentas financieras más flexibles que puede abrir. Si es elegible para abrir una HSA, Recomiendo maximizar sus contribuciones cada año.

Y si puedes balancearlo trate de pagar sus gastos médicos de su bolsillo. Esto permitirá que sus contribuciones a la HSA crezcan libres de impuestos indefinidamente, permitiéndole aumentar su patrimonio neto.