¿Qué es un plan 401(k)?

Para la mayoría de las personas, la jubilación es el objetivo financiero más costoso para el que ahorrarán en su vida. Según el Departamento de Trabajo de EE. UU., necesitará entre el 70 % y el 90 % de sus ingresos previos a la jubilación para mantener su nivel de vida durante la jubilación. Eso puede requerir una cartera de inversiones por valor de más de un millón de dólares.

Afortunadamente, no tienes que ahorrar todo ese dinero tú solo. En cambio, puede invertir su dinero y dejar que crezca por sí solo a través del poder del interés compuesto. Invertir en tu futuro también puede beneficiarte en el presente. Muchos empleadores ofrecen planes 401(k), que son vehículos de inversión con ventajas impositivas que permiten a los trabajadores ahorrar para la jubilación y, al mismo tiempo, reducen su carga impositiva actual.

Según datos de la Oficina de Estadísticas Laborales, aproximadamente el 64 % de los trabajadores de la industria privada tienen acceso a un plan de jubilación de contribuciones definidas como un 401(k) en 2020. Si su empleador ofrece un plan 401(k), he aquí por qué debería tomar aprovéchelo y qué debe saber antes de comenzar a contribuir.

¿Qué es un plan 401(k)?

Un 401(k) es un tipo de plan de jubilación que muchos empleadores ofrecen para ayudar a sus empleados a ahorrar e invertir para la jubilación con ventajas impositivas. El plan recibe su nombre de la sección del código fiscal donde está permitido.

“Un 401(k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador que le brinda una exención de impuestos en comparación con un corretaje sujeto a impuestos”, dice Shang Saavedra de Save My Cents. “Vienen en dos sabores:la mayoría de las personas tienen acceso a un 401(k) tradicional y algunas personas pueden elegir entre un 401(k) tradicional o un Roth”, dice.

Un 401(k) es solo uno de los pocos vehículos de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas disponibles. Otras opciones incluyen una cuenta de jubilación individual (IRA) para ahorros de jubilación autogestionados, un 403(b) para empleados de escuelas públicas y organizaciones exentas de impuestos, un 457(b) para empleados del gobierno estatal y local y algunos empleados sin fines de lucro, y un TSP para empleados del gobierno federal.

Cómo funcionan los planes 401(k)

Un 401(k) es un beneficio que muchas empresas ofrecen a sus empleados, y solo está disponible para aquellos trabajadores cuyos empleadores decidan ofrecerlo. Si tiene acceso a un 401(k), puede optar por contribuir con un porcentaje de su salario cada año, lo que se conoce como aplazamientos elegidos. El IRS establece el monto máximo de contribución anual y cambia cada año. Si tiene 50 años o más, también se le permite una contribución de actualización de una cantidad fija más allá del límite básico. En 2021, el límite básico para los aplazamientos electivos es de $19 500 y el límite para las contribuciones de recuperación es de $6 500.

En la mayoría de los casos, las contribuciones a los planes 401(k) están excluidas de su ingreso imponible.

Un 401(k) se considera un plan de beneficios definidos, lo que significa que su empleador puede optar por igualar una parte de sus contribuciones, generalmente hasta cierto porcentaje de los ingresos.

“Estos planes usan contribuciones automáticas de sus cheques de pago para financiar la cuenta”, dice Saavedra. Puede elegir cuánto de su cheque de pago le gustaría destinar a su 401 (k). El monto se deduce automáticamente de cada cheque de pago y se transfiere a la cuenta como efectivo. Luego puede iniciar sesión en su cuenta 401 (k) y dirigir dónde desea que se invierta el dinero, dice ella.

Consejo profesional

Muchos empleadores ofrecen igualar sus contribuciones hasta un porcentaje de sus ingresos. Trate de contribuir al menos lo suficiente para ganar todo el aporte de su empleador, ya que básicamente duplica su dinero.

Cuando se inscriba en el plan 401(k) de su empresa, es probable que se le ofrezcan varias opciones de inversión. Las opciones comunes de inversión del plan 401(k) incluyen fondos cotizados en bolsa (ETF) y fondos mutuos, como fondos con fecha objetivo que invierten en inversiones apropiadas según el año en que planea jubilarse.

El dinero de su 401(k) crece a lo largo de su vida laboral. Luego, puede retirar el dinero después de los 59 años y medio y pagar impuestos sobre la renta sobre sus retiros.

Retiros de un 401(k)

Los planes 401(k) están destinados específicamente a ayudar a los trabajadores a ahorrar e invertir para la jubilación. Como resultado, generalmente debe tener al menos 59 ½ años de edad para retirar dinero de su cuenta, según el IRS. La mayoría de los retiros antes de esa edad resultarán en una multa adicional del 10 % además de los impuestos sobre la renta que pagará.

No solo hay un límite en cuanto a qué tan pronto puede retirarse de su 401(k), también hay un límite en cuanto a qué tan tarde puedes retirar tu dinero. El IRS requiere que las personas tomen las distribuciones mínimas requeridas de sus cuentas de jubilación a partir de los 72 años, incluso si aún no se han jubilado.

Hay algunas situaciones en las que puede realizar retiros antes de la edad mínima. Estas son algunas de las situaciones más comunes en las que puede retirarse de su 401(k) antes de los 59 años y medio:

Dificultades financieras

El IRS permite a las personas retirar dinero de su plan 401(k) en el caso de una “necesidad financiera inmediata y grave”. En este caso, solo puede retirar hasta el monto requerido para satisfacer la necesidad financiera, y es posible que deba demostrar que no puede obtener fondos razonablemente de otra fuente. Las distribuciones por dificultades financieras están sujetas a impuestos sobre la renta y pueden estar sujetas a una multa adicional del 10 % sobre distribuciones anticipadas.

préstamo 401(k)

Puede pedir prestado dinero de su plan 401(k) sin estar sujeto a impuestos ni a la multa por retiro anticipado, siempre que su plan ofrezca una opción de préstamo y el préstamo cumpla con ciertos requisitos, según el IRS. En la mayoría de los casos, solo puede pedir prestado el 50% de su saldo o $50,000, lo que sea menor. También debe pagar el préstamo dentro de los cinco años o tan pronto como deje la empresa.

Regla del 55

“Más allá de la opción de una situación desesperada, mucha gente no se da cuenta de que puede acceder a su 401(k) a los 55”, dice Delyanne Barros de Delyanne the Money Coach. La regla de los 55 se aplica a los trabajadores que dejan sus trabajos durante o después del año calendario en el que cumplen 55 años. Esto incluye a cualquiera que sea despedido, despedido o renuncie a su trabajo. “Si está trabajando en su empleador actual y desea jubilarse, puede comenzar a retirarse a los 55 años”, dice Barros.

Conversión Roth

Una opción menos convencional para retirar dinero anticipadamente de su plan 401(k) es a través de una conversión Roth. Las escaleras de conversión Roth son un movimiento popular entre quienes están en el movimiento FIRE (independencia financiera, jubilación anticipada), según Barros.

Con una escalera de conversión Roth, puede transferir el dinero de su 401(k) tradicional a una cuenta Roth. Una vez que el dinero ha estado en su cuenta Roth durante cinco años, puede retirarlo sin pagar impuestos sobre la renta ni multas.

Tenga en cuenta que convertir dinero de una cuenta tradicional a una cuenta Roth es un evento imponible y pagará impuestos sobre la renta sobre cualquier dinero que reinvierta.

401(k) tradicional frente a Roth 401(k)

Un 401(k) tradicional, que es el más común, le permite aportar dólares antes de impuestos a su cuenta de jubilación. Luego, durante la jubilación, pagará impuestos sobre la renta sobre sus retiros.

Una Roth 401(k) es una cuenta similar, pero la ventaja fiscal llega en un momento diferente. Con la cuenta Roth, contribuye con dólares después de impuestos. Luego, puede realizar retiros libres de impuestos durante la jubilación.

Una de las consideraciones más importantes para elegir entre un 401(k) tradicional y un Roth es su categoría impositiva y dónde cree que irá en el futuro. Para aquellos que se encuentran al comienzo de su carrera, es probable que sus ingresos (y categoría impositiva) aumenten en el futuro. Para esas personas, “aproveche el Roth 401(k) hoy cuando su categoría impositiva sea baja”, recomienda Barros. Pero para las personas con altos ingresos en una categoría impositiva más alta, podría tener más sentido tomar la deducción hoy y pagar los impuestos durante la jubilación cuando sus impuestos sean más bajos.

“No es una decisión para siempre”, agrega Barros, “puedes cambiar de opinión en cualquier momento.

Si realmente no puede decidir entre los dos, Barros señala que siempre puede dividir sus contribuciones entre un 401(k) tradicional y Roth y aprovechar ambos beneficios fiscales.

Qué hacer cuando deja su trabajo

Cuando dejas tu trabajo, lo único que no debes hacer con tu 401(k) es cobrarlo, dice Barros. “Cobrarlo significa que recibirá una multa del 10% y pagará impuestos sobre él, suponiendo que sea un 401k tradicional. Realmente te estás lastimando cuando haces eso”, explica.

Cuando deje un trabajo, tendrá varias opciones sobre qué hacer con su plan 401(k). Primero, es posible que pueda dejar su dinero donde está. Muchas empresas seguirán administrando los planes 401(k) para ex empleados. Y aunque ya no podrá contribuir, sus inversiones pueden seguir creciendo.

Si bien esta es una opción disponible para muchos trabajadores, Barros recomienda no hacerlo. A medida que avanza en su carrera, puede ser fácil perder el rastro de sus cuentas 401(k) anteriores.

En su lugar, puede transferir el saldo de su 401(k) a su nueva empresa. Muchos empleadores le permiten transferir un saldo 401(k) de un plan anterior. Una vez que el dinero esté en el plan de su nueva empresa, elegirá nuevas inversiones y podrá seguir contribuyendo. Transferir su cuenta a otro plan le permite controlar todas sus inversiones más fácilmente.

También puede optar por transferir el saldo de su 401(k) a una IRA, que es un tipo de plan de jubilación autoadministrado. Puede transferirlo a una IRA existente o abrir una nueva IRA con un banco o una firma de corretaje. Si transfiere el dinero de un 401(k) tradicional a una IRA tradicional, entonces el movimiento no cuenta como un hecho imponible. Sin embargo, si transfiere el dinero de un 401(k) tradicional a una Roth IRA, pagará impuestos cuando convierta los fondos.

En algunas situaciones, si decide reinvertir el saldo de su 401(k) en su nuevo 401(k) o en una IRA, su empleador anterior puede enviarle un cheque con el saldo. Según el IRS, tiene 60 días para depositar el cheque en otra cuenta de jubilación antes de tener que pagar impuestos y la multa del 10 % sobre el dinero.

Preguntas frecuentes sobre 401(k)

¿En qué se diferencia un 401(k) de una IRA?

Tanto el 401(k) como el IRA tienen ventajas fiscales similares y ambos pueden tener la forma de una cuenta tradicional o Roth. La diferencia es que un 401(k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador, mientras que una cuenta de jubilación individual (IRA) es un plan autoadministrado, generalmente abierto con un banco o una empresa de corretaje.

¿Puede retirarse de un plan 401(k) antes de los 59 años y medio?

Puede retirarse de su 401(k) antes de cumplir los 59 años y medio, pero en la mayoría de los casos, estará sujeto a una multa del 10 %. Hay formas de evitar la multa, como dejar su trabajo en cualquier momento después de cumplir 55 años o transferir su saldo a una cuenta Roth.

¿Qué es la coincidencia de empleadores?

La igualación del empleador es cuando la compañía para la que trabaja acepta igualar sus contribuciones al 401(k) hasta un porcentaje particular de su salario. Por ejemplo, muchas empresas acuerdan igualar las aportaciones hasta el 3% de tu salario o el 50% de tus aportaciones hasta el 6% de tu salario. Debe aprovechar la coincidencia del empleador si su empresa lo ofrece, ya que es esencialmente dinero gratis.

¿Qué es una contribución de actualización y quién es elegible para ella?

Una contribución para ponerse al día es una regla del IRS que permite a las personas de 50 años o más hacer contribuciones más grandes a sus planes 401(k) y cuentas de jubilación individuales. A partir de 2021, el límite de aportes para ponerse al día permite que estos empleados aporten $6500 adicionales a sus planes 401(k).