Distribución anticipada de una cuenta IRA

Ha dedicado tiempo a construir una modesta reserva de ahorros para la jubilación. Sin embargo, como sucede con muchas cosas en la vida, ocurren eventos inesperados. Sin culpa propia, debe realizar un retiro anticipado de su IRA. ¿Se enfrentará a sanciones por la gestión proactiva de su cartera?

¿Qué sucede si tomo una distribución anticipada de un retiro anticipado de una IRA tradicional o una IRA Roth?

Las cuentas IRA son cuentas de jubilación, por lo que este tipo de cuentas desalientan otras formas de uso. Si recibe una distribución no exenta de una cuenta IRA tradicional antes de los 59 años y medio, paga impuestos regulares sobre la renta más un 10 por ciento adicional. Puede evitar la multa por la distribución anticipada de su IRA en determinadas circunstancias exentas, como cuando está pagando una educación superior.

Las reglas de retiro anticipado de Roth IRA son un poco más flexibles. Aunque una distribución anticipada de una cuenta IRA Roth se define utilizando la misma edad de referencia, puede tomar una distribución anticipada de su cuenta IRA sin importar el motivo en cualquier momento. Este margen de maniobra, sin embargo, solo se aplica cuando está retirando dinero que ha contribuido.

Si desea realizar un retiro anticipado RothIRA más grande, debe tener cuidado. Si intenta eliminar fondos de las ganancias de su cuenta, es posible que termine pagando la misma multa de impuestos más el 10 por ciento que se aplica a las distribuciones anticipadas de cuentas IRA tradicionales. Las situaciones exentas de penalización incluyen sufrir una discapacidad, la distribución de los beneficiarios y la compra de una primera vivienda.

¿A quién debería importarle recibir una distribución anticipada de una cuenta IRA? Dado que la mayoría de los estadounidenses tienen menos de $1,000 ahorrados para la jubilación, la inversión accesible debería ser una preocupación para todos. Como cuentas de jubilación autodirigidas, las cuentas IRA pueden ser una buena opción para quienes desean comenzar a prepararse para el futuro.

Cómo tomar una distribución anticipada de su IRA

Una de las cosas buenas de las cuentas IRA es que son increíblemente convenientes de administrar. Todo lo que tiene que hacer para completar su retiro anticipado o distribución es iniciar sesión en su aplicación de inversión preferida, especificar cuánto desea recibir y retener para impuestos, y finalizar la transacción.

Tipos de IRA

Las cuentas de jubilación pueden resultar confusas. Comprenda estos términos antes de decidir realizar un retiro anticipado de su IRA:

• Una IRA tradicional es una cuenta a la que contribuye antes o después de impuestos para aprovechar el crecimiento con impuestos diferidos.
• Una cuenta IRA Roth es una cuenta a la que contribuye después de impuestos para disfrutar de retiros libres de impuestos más adelante.
• Un plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados, o SIMPLE, IRA permite a los empleados de pequeñas empresas ahorrar dinero y obtener contribuciones duplicadas de su empresa.
• Una Pensión Simplificada para Empleados, o SEP, IRA les permite a los dueños de negocios establecer cuentas de jubilación IRA tradicionales para ellos y sus empleados. El empleado no contribuye, pero obtiene el 100 por ciento de la inversión o propiedad del dinero en el plan.

Tipos de Distribuciones y Excepciones de Retiro Anticipado de IRA

Un retiro temprano o prematuro es cuando retira dinero de una cuenta IRA antes de los 59 años y medio. Es esencial distinguir estos retiros anticipados de IRA tradicionales y Roth de los retiros calificados o no penalizados. La mejor fuente de información es la Sección 72(t) del Código de Rentas Internas, más comúnmente conocida como Regla 72t. Esta ley define numerosas lagunas, como cuando

• Propietarios de una IRA,
• Los retiros anticipados tradicionales o Roth IRA se realizan en una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales, o SEPP,
• Las distribuciones anticipadas de una IRA se destinan a facturas médicas no reembolsadas, vivienda por primera vez o educación superior, o
• Un beneficiario de IRA es un reservista militar calificado que recibe distribuciones.

Distribución Mínima Requerida (RMD)

A pesar de que el IRS generalmente desaprueba recibir una distribución anticipada de una IRA, estos vehículos de jubilación no están destinados a continuar. Cuando cumpla 70 años y medio, debe tomar una distribución mínima requerida, o RMD. Si bien se le permite sacar más, es posible que pague una sanción fiscal del 50 por ciento por sacar menos del mínimo. Las reglas de RMD no se aplican a RothIRA.

Distribuciones anticipadas por dificultades de una cuenta IRA

Estos retiros ocurren en respuesta a una gran necesidad financiera inmediata. Piense en compras de emergencia de último recurso, como cubrir los estudios de su hijo después de ser despedido o pagar su hipoteca para evitar una ejecución hipotecaria.

Serie de Pagos Periódicos Sustancialmente Iguales (SEPP)

Estos planes de pago le permiten sortear las leyes 72t para evitar la penalización del impuesto sobre la renta. El problema es que no obtienes todo el dinero de una vez. El dinero se reparte en una serie de pagos que duran al menos cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio.

Aunque no son buenos para olvidar el dinero rápidamente, estos planes incluyen una variedad de opciones de cálculo que te permiten personalizar tus retiros. Sin embargo, las fórmulas involucran una amortización complicada, por lo que puede ser conveniente solicitar asesoría legal antes de intentar establecer un plan.

Retiros por fallecimiento

La sanción por distribución anticipada solo continúa durante toda su vida. Después de su muerte, sus beneficiarios pueden realizar retiros anticipados de su IRA sin incurrir en el 10 por ciento adicional.

Retiros anticipados por discapacidad

Las excepciones de distribución de IRA basadas en la discapacidad se aplican cuando el propietario de una IRA sufre una discapacidad total y permanente. Los estándares para probar que realizó un retiro anticipado de una cuenta IRA Roth exenta son altos. Debe obtener un médico para certificar que su discapacidad es tan grave que no puede mantener un empleo remunerado.

Retiros de Educación

Puede tomar una distribución anticipada de una cuenta IRA y no pagar multas si el retiro se destina a un gasto calificado de educación superior. En otras palabras, puede pagar su propia matrícula o la de sus familiares, las tarifas de actividades estudiantiles y otros costos asociados.

Aunque la regla de 72t no define directamente todos los gastos calificados, es mejor ser cauteloso. Por ejemplo, cosas como libros no están cubiertos aunque parezca que podrían calificar para la distribución anticipada de una excepción de gastos de educación de IRA.

¿De cuánto será la multa por distribución anticipada?

Por lo general, es fácil calcular su multa por tomar una distribución anticipada de una cuenta IRA. Con las variedades tradicional, SEP y Roth, es un 10 por ciento adicional de la carga fiscal en la que normalmente incurriría para un retiro determinado. En otras palabras, los daños por retiro anticipado de su IRA tradicional y Roth variarán según el momento en que realice el retiro.

El cálculo de la multa por una distribución anticipada de una cuenta IRA se complica un poco más con las cuentas IRA SIMPLES. Si su plan tiene menos de dos años en el momento en que realiza el retiro anticipado, la multa aumenta al 25 por ciento. Después de eso, pagará el 10 por ciento estándar.

Otras excepciones 72t a las sanciones por distribución anticipada

Hay algunas otras formas de evitar penalizaciones por distribución prematura. Aunque no todas son situaciones ideales para encontrarse, es bueno saber cuándo están permitidas las distribuciones.

Edad

Esperar hasta cumplir los 59 años y medio es la opción más sencilla para evitar sanciones. También es la forma más inteligente de administrar su cuenta desde una perspectiva de creación de riqueza. Dado que lleva tiempo acumular capital, lo mejor es dejar su IRA en paz mientras madura.

Inscripción automática

Si tiene beneficios futuros de SIMPLE IRA debido a las prácticas de inscripción automática de su empleador, entonces puede ser elegible para retiros permisivos sin multas. Muchos planes de inscripción automática le permiten modificar términos específicos, como cambiar la cantidad que contribuye. Sin embargo, hacer ajustes puede cambiar sus derechos de retiro, así que lea atentamente el contrato antes de iniciar una distribución anticipada de una cuenta IRA.

Compra de vivienda por primera vez

La Regla 72t le permite tomar una distribución anticipada de una cuenta IRA y usarla para pagar una primera vivienda. Esta excepción de multa por distribución anticipada está limitada a $10,000 del precio de la propiedad. Para convertirse en un comprador elegible de vivienda por primera vez, no puede haber sido propietario de una vivienda ni haber tenido una participación en una durante los últimos dos años.

Embargos del IRS

¿En problemas de impuestos? Si el IRS grava su plan de jubilación y retira parte del dinero, no cuenta como una distribución anticipada de un retiro anticipado de una IRA o Roth IRA.

Médico

Algunas personas evitan el impuesto adicional sobre las distribuciones anticipadas mediante el uso de retiros anticipados tradicionales o Roth IRA para cubrir los gastos médicos. Otros pagan sus primas de seguro de salud durante los períodos de desempleo y dejan que sus carteras se reequilibren y recuperen.

Siempre que no se le reembolsen estos gastos, son motivos potencialmente exentos de penalización para retirarse. Sus facturas médicas simplemente tienen que exceder el 10 por ciento de su ingreso bruto ajustado o AGI. Puede usar la distribución anticipada de una cuenta IRA Roth para pagar el monto de la factura menos el monto AGI del 10 por ciento.

Reservista militar

Si usted es un reservista militar calificado que se despliega, entonces puede recibir ciertas distribuciones anticipadas de una cuenta IRA sin penalización. Estas distribuciones tienen que ocurrir durante su período de servicio activo. Con los retiros de IRA Roth tipo préstamo, tiene un tiempo limitado para pagar el dinero.

Contribuciones de IRA devueltas

Puede tomar una distribución anticipada de una IRA para recuperar nuestras contribuciones de jubilación anteriores si lo hace antes de la fecha de vencimiento extendida de su declaración de impuestos para ese año. Esta excepción a las multas por retiro de IRA tradicional y Roth no se aplica a ninguna de las ganancias que obtiene de sus contribuciones.

Transferencias

Una transferencia es el proceso de transferencia de dinero entre planes de jubilación. Para evitar la sanción asociada con tomar una distribución anticipada de una cuenta IRA, puede realizar una reinversión dentro del plan. En otras palabras, moverá fondos de una IRA tradicional a una IRA Roth en el mismo plan.

¿Quiere usar su distribución anticipada de una cuenta IRA para diversificarse con otros tipos de planes de jubilación? Puede evitar la multa por retiros anticipados de cuentas IRA tradicionales y Roth contribuyendo con las distribuciones a otras cuentas IRA, 401(k) o planes de jubilación calificados de manera similar. Solo asegúrese de finalizar cada transferencia de transferencia dentro de los 60 días posteriores a la recepción de la distribución anticipada de origen de una cuenta IRA. /P>

Un punto para recordar acerca de las transferencias es que los planes individuales pueden imponer sus propias limitaciones en ciertas actividades de transferencia. La ley también le prohíbe revertir una reinversión después del hecho, así que planee sabiamente.

Retiros anticipados de Roth IRA frente a distribuciones anticipadas de IRA tradicional

No todas las distribuciones prematuras son iguales. Con una RothIRA, tiene mucha más indulgencia. Gracias al hecho de que ya pagó impuestos sobre sus contribuciones, no tiene muchos motivos para preocuparse por los problemas de retiro anticipado de Roth IRA, siempre y cuando no retire ninguna ganancia, como intereses o dividendos.

Si está confundido por la distinción, recuerde que sus contribuciones se limitan a los fondos que depositó en su RothIRA. Todo lo demás son ganancias y no son elegibles para la interrupción por retiro anticipado de Roth IRA.

Tradicional vs. Roth IRA:plazos de retiro

A estas alturas, es posible que haya adivinado que hay una pequeña trampa. Para calificar para las excepciones de distribución de IRA, sus retiros Roth deben realizarse no antes de los cinco años posteriores a la apertura de la cuenta.

Utilizar una distribución anticipada de una cuenta IRA para poner en marcha su plan de jubilación

La Regla 72t no debería ser lo único que le preocupe al decidir si iniciar un retiro anticipado de RothIRA o recibir una distribución anticipada de una IRA. Dejando a un lado las penalizaciones, tomar ciertas distribuciones prematuras puede ser una decisión muy acertada, especialmente cuando le permite buscar alternativas de inversión más rentables.

Saber cuándo arriesgarse a un retiro anticipado de una cuenta Roth IRA es mucho más fácil cuando se es un inversionista informado. Con M1 Finance, obtiene la información que lo mantiene al tanto del ciclo de vida de su cuenta de jubilación, por lo que es más fácil evitar errores. Tener acceso en cualquier momento y en cualquier lugar a un poderoso panel de control y datos de inversión inteligentes también le permite diseñar estrategias que aprovechen al máximo diversos activos, exenciones de impuestos de IRA y control total de la cartera. ¿Tiene curiosidad por saber cómo las excepciones de retiro anticipado de IRA podrían afectar su cartera? Póngase al día con su futuro económico registrándose en M1 Finance ahora.