Sanciones por un retiro anticipado de la pensión IRA

Una IRA pensión , también conocida como cuenta de jubilación individual, es un vehículo de ahorro e inversión que las personas pueden establecer para ahorrar para el futuro. Este tipo de pensión ofrece una serie de beneficios fiscales, pero también puede conllevar sanciones si se producen retiros anticipados.

Tipos de pensiones IRA

Hay cuatro tipos diferentes de planes de pensión IRA. Son:

• Tradicional:es una pensión IRA que abre un individuo. Goza de la condición de deducible de impuestos sobre las contribuciones, hasta una cierta cantidad de dólares cada año. Las ganancias en este tipo de cuenta permanecen libres de impuestos hasta el retiro. En este punto, se pueden cobrar impuestos sobre la renta y las ganancias de capital, pero generalmente son más bajos si una persona ha alcanzado la edad de jubilación y ha experimentado una disminución en los ingresos.
• Roth:este tipo de pensión también lo establece un individuo. Las contribuciones no son deducibles de impuestos. Ciertos retiros de este tipo de cuenta son, sin embargo, libre de impuestos.
• IRA SEP:este vehículo de pensión de jubilación lo establece un empleador.
• IRA SIMPLE:este vehículo también lo establece un empleador.

Sanciones fiscales de un retiro anticipado de pensión IRA

Dado que una pensión IRA está diseñada para ayudar a las personas a ahorrar y prepararse para la jubilación, Hay sanciones adjuntas a los retiros anticipados. Cuando el dinero se distribuye desde una cuenta antes de que el titular de una pensión cumpla 59 ½, Se cobra una multa del 10 por ciento sobre el monto retirado. El titular de la cuenta también puede enfrentar la necesidad de pagar impuestos sobre la distribución.

Evitar sanciones por retiros anticipados

Si bien la mayoría de las distribuciones anticipadas de una pensión IRA resultan en impuestos y multas por retiro, hay algunas excepciones a las reglas. El IRS relajará sus pautas bajo estas circunstancias:

• Gastos educativos:los retiros anticipados de una cuenta de pensión IRA no enfrentan la multa del 10 por ciento si el dinero se usa para pagar libros. matrícula, cuotas y suministros para actividades educativas. El dinero debe gastarse en una universidad aprobada por el IRS, Escuela vocacional, universidad o escuela postsecundaria. El dinero retirado debe ser utilizado por el individuo, un cónyuge o los hijos o nietos del titular de la cuenta. También es posible utilizar la distribución para pagar los gastos de manutención en algunos casos.
• Compra de vivienda:los compradores de vivienda por primera vez también pueden retirar sus pensiones IRA para ayudar a realizar la compra. El IRS permite a las personas usar hasta $ 10, 000 sin penalización. Si ambos cónyuges son compradores por primera vez, cada persona puede sacar hasta $ 10, 000 para la compra.
• Gastos médicos:el IRS también permite retiros sin multas para el pago de gastos médicos excesivos que no son reembolsables. Las personas desempleadas también pueden retirar fondos para pagar las primas del seguro. Si una persona queda totalmente discapacitada, las distribuciones pueden estar permitidas antes de los 59 ½ años.
• Muerte:si el titular de la cuenta muere, el dinero en una cuenta de pensión IRA puede transferirse a un beneficiario sin penalización. Otros requisitos fiscales, sin embargo, puede aplicarse en esta situación.

Las cuentas de pensión IRA están diseñadas para ayudar a las personas a ahorrar para la jubilación. Teniendo esto en cuenta, el IRS desalienta los retiros anticipados con multas. Evitar sanciones es factible en determinadas circunstancias.