4 preguntas que debe hacer antes de dejar su casa a sus hijos

Podría considerarlo el regalo perfecto:está listo para mudarse de su hogar y reducir su tamaño a un condominio más pequeño o mudarse a una instalación de vida asistida. En lugar de vender la casa, le gustaría regalarlo a uno o más de sus hijos.

Este es un acto generoso, pero también conlleva algunas consecuencias graves. En la mayoría de los casos, si quieres dejar tu casa a un familiar, es mejor hacerlo como herencia después mueres en lugar de como un regalo.

Antes de regalar su residencia, considere estos factores clave.

Las grandes implicaciones fiscales

Darles su casa a sus hijos podría eventualmente dejarlos con una gran factura de impuestos. La razón es algo conocido como impuesto a la vivienda, o costo, base.

¿Cómo funciona la base imponible?

Cuando regala una casa a un familiar, el costo original de la casa ahora también se considera la base del costo para la persona a quien le está dando la residencia, aunque esta persona no paga nada por ello. Por ejemplo, si le da a su hijo una casa en la que gastó $ 170, 000 hace 10 años, que la base impositiva de la propiedad sigue siendo de $ 170, 000, incluso si un tasador determinara que la residencia vale $ 270, 000 en el mercado de la vivienda actual.

Si les da un hogar a sus hijos como parte de su herencia después de su muerte, aunque, la base imponible es el valor de la vivienda en el Actual mercado. Incluso si solo gastaste $ 170, 000 en tu casa, la base imponible de la propiedad se consideraría $ 270, 000 si eso es lo que vale hoy.

Esta sutil diferencia puede tener un gran impacto en la persona a la que le ha regalado su hogar.

¿Qué pasa con los impuestos sobre las ganancias de capital?

Si sus hijos deciden vender la casa que les regaló de inmediato, podrían enfrentar un gran impacto fiscal. Si la base impositiva de la vivienda es de $ 170, 000 y sus hijos lo venden por $ 270, 000, Tendrán que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre las ganancias, en este caso $ 100, 000. Si hubiera dejado el hogar a sus hijos como parte de su herencia, podrían haber evitado estos impuestos sobre las ganancias de capital. Eso es porque la base impositiva habría sido de $ 270, 000. Si entonces hubieran vendido la casa por la misma cifra de $ 270, 000, no habrían tenido que pagar ninguna ganancia de capital porque oficialmente la venta de la casa no habría generado una ganancia.

Sus hijos pueden evitar los impuestos sobre las ganancias de capital viviendo en la casa que les ha regalado durante al menos dos años antes de venderla. En este caso, sus hijos pueden omitir los impuestos sobre las ganancias de capital de hasta $ 250, 000 en ganancias por la venta de la vivienda. Las parejas pueden omitir el pago de impuestos sobre las ganancias de capital de hasta $ 500, 000 en una casa que venden si han vivido en ella durante al menos dos años.

Si no sabe si sus hijos realmente vivirán en la casa durante al menos dos años antes de venderla, dejarles la casa como parte de su herencia. Es el mejor movimiento financiero para ellos.

¿Es el momento adecuado?

Hay veces, por supuesto, cuando simplemente no puede conservar una casa para dejarla a sus hijos como parte de su herencia. En esos casos, regalar la casa podría tener sentido.

Digamos que uno de sus hijos necesita desesperadamente un lugar donde vivir ahora. Esperar hasta morir para pasarle el hogar a este niño no será de mucha ayuda.

¿O qué pasa si se está mudando a una vida asistida y ya no puede mantener su hogar? Dejarlo vacío podría acelerar su deterioro. Es posible que sus hijos estén dispuestos a mantener la casa hasta que usted muera y pase a uno de ellos a través de una herencia. O tal vez prefieran no hacerlo. Regalar un hogar a uno de sus hijos podría ser la mejor manera de mantener el hogar en la familia.

¿Estás regalando la hipoteca? ¿también?

Donar se vuelve más complicado si todavía debe dinero de la hipoteca de la casa. Esa hipoteca no desaparecerá simplemente porque le regale la casa a uno de sus hijos.

La persona que recibe la vivienda será responsable de pagar la hipoteca cada mes. Asegúrese de que esta sea una responsabilidad financiera que el niño que recibe el hogar esté dispuesto y pueda asumir.

Algunos prestamistas hipotecarios pueden "solicitar" su préstamo hipotecario cuando regala la casa. Esto significa que usted o su hijo deben pagar el saldo de su hipoteca. Si es una pequeña cantidad, puede que no importe. Pero si debe una cantidad significativa de su préstamo y ni usted ni su hijo pueden pagarla, el prestamista hipotecario tendrá derecho a ejecutar la ejecución hipotecaria de su propiedad y tomar posesión de ella.

Asegúrese de que usted o el niño que recibe la casa puedan ocuparse de cualquier problema hipotecario.