Cómo evitar el impuesto a las ganancias de capital sobre acciones

Los impuestos son un hecho de la vida. Cualquier cantidad de ingresos que gane está sujeta a algún tipo de impuesto. Pero incluso cuando el gobierno toma su dinero, también ofrece algunos descansos para ayudarlo a ahorrar tanto como pueda.

Los impuestos sobre las ganancias de capital son importantes para que los inversionistas en acciones los entiendan. En este post, los expertos de Gorilla Trades te explicarán qué son y cómo reducir el impuesto a las plusvalías sobre acciones.

¿Qué son los impuestos sobre las ganancias de capital?

Cada vez que vende una acción, incurre en una transacción de capital. Si vende las acciones con una ganancia, incurre en ganancias de capital. La cantidad de ganancias que obtiene está sujeta a impuestos.

Cuando vende una acción por una pérdida, se llama pérdida de capital. El monto de la pérdida se puede deducir de sus ingresos anuales y, por lo tanto, no está sujeto a impuestos.

A efectos fiscales, las ganancias o pérdidas de capital se clasifican en dos tipos:a corto plazo ya largo plazo. Si vende una acción que ha tenido por menos de 365 días, incurre en una ganancia (o pérdida) de capital a corto plazo. Si vende una acción que ha tenido durante más de un año, es una ganancia (o pérdida) de capital a largo plazo.

Los impuestos sobre las ganancias de capital a corto y largo plazo se clasifican de manera diferente; por lo general, las tasas a corto plazo son más altas que las tasas a largo plazo. Muchos inversores elaboran estrategias de compra y venta de acciones para que sus pérdidas de capital compensar sus ganancias de capital, reduciendo así sus impuestos.

Pero otros métodos pueden ayudarlo a ahorrar dinero cuando el IRS venga a cobrar. Estos son algunos ejemplos de cómo pagar menos impuestos sobre las acciones.

Cómo evitar pagar impuestos sobre las acciones:controle su tramo impositivo

¿Qué tan cerca está usted de los tramos superiores de su categoría impositiva? Si se encuentra en el extremo superior, es posible que pronto avance a la siguiente categoría impositiva. Cuando eso suceda, su tasa impositiva aumentará.

Si está en ese punto, querrá prestar mucha atención a sus ganancias de capital. Aunque las ganancias a largo plazo vienen con una tasa impositiva más baja, si las realiza, se convierten en parte de su ingreso bruto ajustado, y eso podría ponerlo en esa categoría impositiva más alta antes de que quiera estar allí.

Una estrategia para evitar este escenario es retrasar la venta de sus acciones hasta más adelante. También puede intentar agrupar las deducciones en su año fiscal actual para compensar el impuesto sobre las ganancias, manteniéndolo en la tasa más baja.

Cómo pagar menos impuestos sobre las acciones:aprovechar las pérdidas fiscales

Esta estrategia consiste en vender algunas acciones con pérdidas, estrictamente para contrarrestar las ganancias de capital de las acciones que vende con ganancias. Cuando descarga una acción por una pérdida, esa pérdida se aplica contra sus ganancias de capital. Aplicaría las pérdidas a corto plazo a las ganancias a corto plazo y, un momento, las pérdidas a largo plazo a las largas.

Si termina experimentando más pérdidas de capital que ganancias en un año determinado, puede usar hasta $3,000 para compensar otros tipos de ingresos imponibles, reduciendo su tasa aún más.

Puede volver a comprar las acciones en una fecha posterior, pero hay una trampa:cuando vende acciones de una acción estrictamente para asumir la pérdida, debe esperar 30 días antes de comprar lo que el IRS llama acciones de acciones "sustancialmente idénticas" (es decir, , ese mismo stock).

Si vende y vuelve a comprar dentro de esos 30 días, el IRS lo llama "venta ficticia" y la transacción no se puede utilizar para fines fiscales.

Cómo reducir los impuestos sobre las ganancias de acciones:donar acciones a la caridad

¿Sabía que puede donar acciones a organizaciones benéficas aprobadas? Se consideran tan buenas como las donaciones directas en efectivo. Muchos accionistas ven las donaciones de acciones como una forma de tener un impacto positivo sin tener que recurrir a sus reservas de efectivo.

Al igual que las donaciones en efectivo a organizaciones benéficas, las donaciones de acciones son deducibles de impuestos. Simplemente descuenta el valor de las acciones el día que las donó de sus declaraciones de impuestos (si se le permite detallar sus deducciones).

Tenga en cuenta que la deducción detallada deberá ser mayor que la deducción estándar del año en curso para su estado civil.

Además de la deducción fiscal, no será responsable de ninguna de las ganancias de capital de una acción donada si su valor aumentara.

Cómo evitar el impuesto a las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones:compre y conserve acciones comerciales calificadas

El IRS ha instituido una exención fiscal destinada a fomentar la inversión a gran escala en ciertas empresas más pequeñas valoradas en menos de $50 millones inmediatamente después de que se hagan públicas. Estas empresas se conocen como pequeñas empresas calificadas (QSB).

Si compra acciones de un QSB, el IRS le permite excluir hasta $10 millones de ganancias de capital de sus ingresos. Si conserva sus acciones durante muchos años, es posible que pueda excluir entre el 50 % y el 100 % de las ganancias de capital de su factura de impuestos.

No todas las pequeñas empresas son elegibles para esta exención de impuestos, así que asegúrese de que la empresa que le interesa califique para la deducción de QSB. Consulte con su profesional de impuestos antes de invertir.

Cómo evitar el impuesto a las ganancias de capital sobre acciones:Reinvertir en una zona de oportunidad

En 2017, el Congreso aprobó la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos para ayudar a revivir comunidades con problemas económicos. La legislación permite a quienes reinvierten sus ganancias de capital en estas “zonas de oportunidad” algunos beneficios fiscales sustanciales.

Los fondos de oportunidad se utilizan principalmente para construir viviendas y negocios en las áreas que más los necesitan. Si reinvierte sus ganancias de capital en bienes raíces o negocios en una zona de oportunidad, es posible que pueda diferir los impuestos sobre estas ganancias hasta el 31 de diciembre de 2026, o reducir esos impuestos.

Si está buscando una comunidad calificada en dificultades para invertir, consulte la página del IRS en Zonas de oportunidad.

¿Cómo evito pagar impuestos cuando vendo acciones? Utilice cuentas IRA con ventajas impositivas

Las cuentas de jubilación individual (IRA) con ventajas fiscales ofrecen a los inversores una gran oportunidad de ahorrar en impuestos mientras acumulan sus fondos de jubilación. Si usa su IRA como vehículo para sus inversiones, sus ganancias de capital realizadas anuales no estarán sujetas a impuestos.

La forma en que se aplican estas exenciones fiscales depende del tipo de IRA que tenga. En una IRA tradicional, las ganancias se agregan al saldo de la cuenta sin obligación tributaria. En cambio, sus distribuciones del fondo se gravarán después de que se jubile y sea elegible para retirar dinero de la cuenta.

Una IRA Roth esencialmente funciona de manera inversa. Sus ganancias de capital y contribuciones se gravan a medida que las realiza. Pero después de jubilarse, las distribuciones del fondo están libres de impuestos.

¿Pago impuestos sobre las acciones que no vendo?

Los impuestos sobre las ganancias de capital solo entran en juego cuando vende sus acciones. Por lo tanto, una buena manera de ahorrar en impuestos sobre ganancias de capital es no vende tus acciones.

En serio, si conserva sus acciones hasta su muerte, es posible que también pueda otorgar a sus herederos una exención de impuestos. Esto sucede con un vehículo llamado aumento de la base de costos.

La base del costo de cualquier inversión es cuánto pagó el inversionista para obtenerla. Después de su muerte, la base del costo se ajusta al valor de la inversión en el momento de su muerte.

Esto puede eliminar la mayoría o la totalidad de los impuestos sobre las ganancias de capital en los que habría incurrido la inversión si la hubiera vendido. Cuando sus herederos decidan vender estas acciones, ahorrarán dinero, mucho de dinero si se trata de una acción muy valiosa. Es un gran regalo para dar, especialmente de alguien que está muerto.

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