¿Con qué frecuencia pagan los fondos mutuos las ganancias de capital?

La frecuencia con la que los fondos mutuos pagan las ganancias de capital varía. Sin embargo, Los fondos que generan ganancias en un año determinado deben distribuir las ganancias a los accionistas al menos una vez al año.

Los fondos de inversión

Los fondos mutuos son empresas de inversión que reúnen la inversión colectiva de miles de accionistas e invierten ese dinero en una variedad de acciones, cautiverio, y otros valores financieros. Cada accionista tiene derecho a una parte de las ganancias del fondo y puede recibir ganancias de capital y distribuciones de dividendos en diferentes momentos durante el año. Los fondos mutuos son altamente líquidos y altamente personalizables, haciéndolos una opción de inversión popular para muchas personas.

Ganancias de capital

Las ganancias de capital se generan cuando el administrador de un fondo mutuo vende un activo dentro de la cartera del fondo por más de lo que cuesta. Al igual que comprar una acción cuando los precios son bajos y luego vender al alza, los administradores de fondos buscan liquidar las participaciones cuando tienen una prima y luego distribuir las ganancias a los accionistas. Se requiere que los fondos mutuos distribuyan casi todas las ganancias a los accionistas para evitar pagar impuestos sobre la renta.

Aunque las ganancias de capital y los dividendos representan una fuente de ingresos por inversiones para los accionistas del fondo, las ganancias de capital no deben confundirse con los dividendos de los fondos mutuos. Si bien la venta de activos del fondo genera ganancias de capital, los dividendos se pagan solo cuando un activo de la cartera paga dividendos o intereses. Las fuentes más comunes de ingresos por dividendos de fondos mutuos son las acciones que pagan dividendos y los bonos con cupón.

Implicaciones fiscales

La frecuencia de las distribuciones de ganancias de capital y dividendos es importante para los inversores. Aunque una ganancia inesperada de cualquier inversión es indudablemente algo bueno, conlleva una carga fiscal sustancial. Todos los ingresos recibidos de fondos mutuos deben incluirse en la renta imponible de los accionistas. las ganancias de las inversiones que el fondo mantiene durante un año o más se gravan a la tasa de ganancias de capital más baja, en lugar de como ingresos ordinarios. Por lo tanto, un fondo que compra y vende activos rápidamente puede generar ganancias gravadas a una tasa más alta. Si su fondo distribuye ganancias de capital con frecuencia, su factura de impuestos puede verse afectada.