Contribuciones de puerta trasera Roth IRA:última actualización e implicaciones fiscales

Si esperaba depositar algo de dinero en su Roth IRA, hay buenas noticias de último momento para usted. La legislación que podría restringir las contribuciones de puerta trasera a Roth IRA no entrará en vigor a principios de 2022 como estaba previsto, lo que significa que es posible que pueda transferir algo de dinero a su IRA durante el año fiscal. Las personas con altos ingresos interesadas en buscar una manera de reducir los ingresos imponibles podrían encontrar que esta es una excelente opción.

¿Qué es una cuenta IRA de puerta trasera?

Para reducir su carga fiscal, algunos contribuyentes optan por transferir algo de dinero cada año a una cuenta IRA. Además de ahorrarles un poco de dinero en sus declaraciones de impuestos, esto les permite reservar fondos para la jubilación. Pero los límites de contribución del IRS en las cuentas IRA Roth prohíben a quienes obtienen un ingreso anual de ​$140,000 ​ o más, o ​$208,000 ​ para aquellos casados que presentan una declaración conjunta, desde transferir dinero a una cuenta IRA.

Ahí es donde entra en juego la IRA de puerta trasera. Esta estrategia en particular le permite depositar su dinero en un vehículo no deducible como una IRA tradicional y luego convertirlo en una Roth. Aunque estás limitado a ​$6000 ​ al año, o ​$7,000 ​ para aquellos ​50 ​ y más, esos límites son más flexibles con los ​401(k)s tradicionales. ​, que también se puede convertir a Roth IRA.

También hay algo llamado Roth de mega puerta trasera. Esta es una estrategia más complicada que permite a quienes tienen ​401(k)s en su lugar de trabajo ​ pon ​$38,500 ​ de dólares después de impuestos en ese plan, luego muévalo a un Roth. Este tipo de configuración puede generar elevadas facturas de impuestos, por lo que es mejor que lo ejecute un asesor financiero o una firma de corretaje.

La restricción de Roth de puerta trasera

La Ley Build Back Better, que se ha abierto camino en Washington, amenazaba con imponer restricciones a la conversión de puertas traseras a cuentas Roth IRA para muchos estadounidenses. Pero esa legislación está en suspenso, lo cual es una buena noticia para los contribuyentes que esperan colocar un poco de dinero extra en su Roth IRA este año.

Con la Ley Build Back Better, estas contribuciones de transferencia de puerta trasera se eliminarían por completo. El proyecto de ley originalmente pedía eliminar todas las contribuciones voluntarias después de impuestos para que no se convirtieran en contribuciones Roth después de impuestos. Esto habría entrado en vigor el 31 de diciembre de 2021.

La retención y la planificación de la jubilación

La noticia fue un gran alivio para quienes dependen de esas contribuciones anuales para generar ahorros para la jubilación libres de impuestos. Pero incluso si no has aprovechado esta estrategia, no es demasiado tarde. De hecho, este podría ser un buen año para ahorrar algo de dinero en caso de que la legislación se apruebe y la laguna se cierre.

No necesita un experto para sortear los límites de ingresos de las cuentas IRA. Solo necesitará depositar dinero en su IRA tradicional hasta el límite y luego transferir inmediatamente ese dinero a una cuenta IRA Roth.

Evitar problemas fiscales

Aunque todavía se permiten conversiones Roth de puerta trasera, preste atención a la regla pro-RATA sobre cuentas de jubilación individuales para asegurarse de cumplir con la IRA. Deberá llevar una contabilidad separada para cada cuenta en el formulario del IRS ​8606 ​.

Si permite que los dólares antes de impuestos permanezcan en su IRA tradicional, tendrá que pagar impuestos sobre los intereses que gane. Si ya mantiene fondos en su cuenta IRA tradicional o 401(k) y paga impuestos sobre ellos, asegúrese de que sus consecuencias fiscales sean las mismas que habrían sido antes de la puerta trasera Roth. También puede descubrir que estar en una categoría impositiva más baja compensa cualquier impuesto que pague por dejar dinero en su 401(k) por un tiempo antes de trasladarlo.

Para las personas con altos ingresos, una Roth de puerta trasera puede ser una excelente manera de aprovechar los beneficios posteriores a la jubilación de una Roth IRA. Dado que el futuro de esta laguna jurídica en particular está en peligro, este podría ser un buen momento para investigarla y comenzar a configurarla.