Cómo calcular la entrada de efectivo

Muchos analistas creen que el flujo de caja es el rey. Esto se debe a que la cantidad de efectivo que aporta una empresa puede diferir en gran medida de los ingresos netos debido a la contabilidad de acumulación (o devengo). Contabilidad de precisión, a diferencia de la contabilidad de caja, cuenta la transacción (efectivo o crédito) como pagada cuando ingresa. Es decir, todas las ventas, incluso ventas a crédito, se cuentan inmediatamente. El efectivo también se puede generar a partir de actividades fuera de las operaciones, como financiar o invertir. Por esta razón, a los inversores les gusta mirar el estado de flujo de caja.

Paso 1

Obtenga el estado de flujo de efectivo. El estado de flujo de efectivo se puede encontrar en el informe anual de la empresa, que generalmente se publica en el sitio web. También puede solicitar una copia física llamando a Relaciones con los inversores de la empresa.

Paso 2

Identifique el estado de flujo de efectivo. El estado de flujo de efectivo tiene una lista de las entradas y salidas de efectivo de la empresa. Las salidas se indican entre paréntesis para indicar una deducción. El estado de flujo de efectivo consta de tres secciones. Son el flujo de efectivo de las operaciones, flujo de efectivo de financiamiento y flujo de efectivo de inversión.

Paso 3

Calcule las entradas de efectivo. De nuevo, las entradas de efectivo son positivas y las salidas de efectivo son negativas "()". Suponga que las entradas de efectivo de las operaciones son $ 5, 000, las entradas de efectivo de la inversión son $ 0, lo que sugiere que la empresa no obtuvo ningún efectivo de las actividades de inversión, y las entradas de efectivo de la financiación son de $ 10, 000 de un préstamo bancario. Las entradas de efectivo totales son $ 5, 000 más $ 0 más $ 10, 000 o $ 15, 000.