Cómo crear una proyección de flujo de efectivo en 2022

Una proyección de flujo de efectivo es una de las herramientas más útiles para los propietarios de pequeñas empresas. Diseñado para proyectar cuánto efectivo fluye a través de su negocio, una proyección de flujo de efectivo ayuda a planificar el futuro.

Ser dueño de un negocio conlleva su parte de riesgos y recompensas. Uno de los riesgos más destacados es quedarse sin efectivo. Afortunadamente, la gestión adecuada de su flujo de efectivo puede ayudar a mitigar ese riesgo.

Es por eso que las proyecciones de flujo de efectivo son tan importantes. Completar una proyección de flujo de efectivo para su negocio le permite tomar decisiones más informadas. Por ejemplo, si espera que sus gastos sean mayores el próximo mes, puede reducir los gastos innecesarios. Del mismo modo, si sabe que se espera que el flujo de efectivo sea mayor el próximo mes, es posible que desee comprar una computadora portátil nueva para reemplazar la antigua que ha estado usando.

En este artículo, explicaremos una proyección de flujo de efectivo y sus beneficios y le daremos instrucciones paso a paso sobre cómo crear una proyección de flujo de efectivo para su empresa.

Resumen:¿Qué es una proyección de flujo de efectivo?

Una proyección de flujo de efectivo estima la cantidad de efectivo que espera que entre y salga de su negocio. También conocida como previsión de flujo de caja, se puede crear una proyección de flujo de caja para cualquier período, y algunas pequeñas empresas incluso crean una proyección de flujo de caja semanal. Las proyecciones de doce meses también son bastante comunes, aunque deberán ajustarse a lo largo del año a medida que cambien los ingresos y los gastos.

Una proyección de flujo de caja debidamente preparada proporciona a los dueños de negocios una vista de todos los fondos esperados que entrarán y saldrán del negocio. Conocer su flujo de efectivo proyectado puede proporcionar una base sólida para tomar decisiones comerciales y le permite saber si se avecina un posible déficit de efectivo.

Existen numerosos beneficios al crear una proyección de flujo de efectivo, con pocas desventajas. Incluso el tiempo de preparación es mínimo, con una proyección básica de flujo de efectivo que a menudo toma menos de una hora para prepararse una vez que aprendes a hacerlo.

Muchas aplicaciones de software de contabilidad para pequeñas empresas pueden preparar un estado de flujo de efectivo básico, que puede ser útil, pero solo brinda información histórica y no cubre el flujo de efectivo esperado para períodos futuros.

Si todavía no está convencido de los méritos de crear una proyección de flujo de efectivo, consulte algunos de los beneficios.

4 beneficios de crear una proyección de flujo de caja

La creación de una proyección de flujo de efectivo puede ayudar a los dueños de negocios a planificar mejor para el futuro y tomar decisiones comerciales más informadas. Aquí hay algunas razones más por las que crear una proyección de flujo de efectivo puede beneficiar a su negocio.

1. Mejora la toma de decisiones

La creación de una proyección de flujo de efectivo proporciona a los propietarios y gerentes de negocios los datos financieros que necesitan para tomar decisiones comerciales más informadas. Estas decisiones pueden incluir la reducción de gastos cuando se espera un déficit de efectivo o invertir más en el negocio cuando se espera que aumente el efectivo.

2. Ayuda a controlar el gasto

Gastar dinero es parte de ser dueño de un negocio. Pero hay un momento óptimo para gastar dinero y un momento en el que debe mantener sus gastos al mínimo. Una proyección de flujo de caja bien hecha puede identificar ambos momentos.

3. Señala posibles áreas problemáticas

La creación de una proyección de flujo de efectivo puede mostrarle exactamente cuánto efectivo no ingresa a su negocio. Puede mostrarle meses o categorías donde los gastos pueden ser más altos de lo que esperaba. Tener esta información disponible en un formato fácil de entender ayuda a identificar posibles puntos problemáticos antes de que se conviertan en un problema. Una proyección de flujo de efectivo también sirve como una buena base para calcular el índice de cobertura de efectivo, si normalmente calcula los índices de efectivo y los totales de flujo de efectivo libre para su empresa.

4. Predice escasez de efectivo

En algún nivel, puede saber que las ventas han bajado, pero mirar ese número en una hoja de cálculo lo hace mucho más real. Muchas pequeñas empresas pueden verse sorprendidas por una escasez de efectivo inesperada. Si bien es posible que no pueda evitar la escasez, saber que se avecina puede ayudarlo a administrarla mejor.

Cómo crear una proyección de flujo de efectivo

Crear una proyección de flujo de efectivo es muy simple; una proyección para el próximo mes se puede completar en menos de una hora, aunque las proyecciones trimestrales o anuales pueden demorar un poco más. Use suposiciones de flujo de efectivo, que son las transacciones de efectivo entrantes y salientes totales que supone que ocurrirán, y siga los pasos que se detallan a continuación.

1. Avance su total de efectivo final

Si está creando una proyección de flujo de efectivo por primera vez, querrá usar su saldo de efectivo conciliado. Si ya ha creado una proyección de flujo de efectivo para el mes anterior, su saldo inicial para el próximo mes será el saldo de efectivo final del mes anterior.

Por ejemplo, después de conciliar su extracto bancario, su saldo de efectivo final es de $2,000. Eso se colocará en la parte superior de la proyección de flujo de caja.

2. Estimar ventas

A continuación, querrá estimar las ventas que espera pagar en el próximo mes. Por ejemplo, si tiene $ 10,000 en facturas que vencen el mes siguiente y espera que se pague el 80% de esas facturas, colocará $ 8,000 en ingresos por ventas pagadas.

3. Estimar otros ingresos

Si su única fuente de ingresos son las ventas, puede pasar al siguiente paso. Pero si tiene otras fuentes de ingresos, como ingresos por alquiler o ingresos por intereses, puede colocarlos debajo de los ingresos por ventas. Por ejemplo, si actualmente alquila un espacio de oficina que genera $1,000, colocará esa cantidad en los ingresos por alquiler, lo que hace que el efectivo entrante total para el mes siguiente sea de $9,000.

4. Calcule los gastos regulares

El próximo paso es estimar sus gastos regulares para el mes. Asegúrese de incluir todos sus gastos regulares. En este ejemplo, sus gastos mensuales incluirían un alquiler de $1100, servicios públicos que promedian $250 al mes, un empleado de medio tiempo cuyo salario es de $2000 al mes y un seguro de $150 al mes.

5. Calcule los gastos de temporada o de una sola vez

Si tiene un gasto único próximo, puede incluirlo en una línea separada. Solo asegúrese de no incluir ese gasto cada mes. Por ejemplo, tiene una suscripción a un boletín profesional por el que paga $ 90 trimestralmente. Solo incluirías ese gasto en los meses en que se pague.

6. Reste los gastos de los ingresos

Después de que se haya estimado todo el efectivo que ingresa y retira, puede restar sus gastos totales de sus ingresos totales para ver su flujo de efectivo para el mes. Este número es importante porque muestra si tuvo más entradas de efectivo que gastos.

7. Agregue el saldo inicial al flujo de caja estimado

Una vez que tenga su flujo de efectivo total para el mes, puede agregar su saldo inicial a su flujo de efectivo actual para llegar a su saldo de efectivo final para el mes. Este es el saldo que utilizará como saldo de efectivo inicial para el mes siguiente.

Proyección de flujo de efectivo	enero de 2021
Efectivo inicial	$2,000
Ventas al 80 %	$8,000
Ingresos por alquiler	$1,000
Efectivo total entrante	$9,000
Efectivo saliente
Alquiler	$1100
Utilidades	$   250
Salarios	$2,000
Seguro	$   150
Suscripción	$     90
Efectivo total saliente	$3590
Flujo de caja de enero	$5410
Saldo de caja final	$7410

Ejemplo de proyección de flujo de efectivo

El siguiente ejemplo básico de proyección de flujo de efectivo muestra su saldo de efectivo inicial cada mes, con el saldo final del mes anterior transferido como saldo inicial del mes siguiente. En esta declaración, el ingreso de efectivo se limita a las ventas, y el retiro de efectivo se divide en tres categorías. Una vez que esos totales estén en su lugar, puede calcular su flujo de efectivo total para el mes, así como su saldo final.

Las proyecciones de flujo de efectivo se pueden resumir como se muestra a continuación, o puede optar por hacer la proyección de flujo de efectivo tan detallada como desee.

Aunque en algunos casos puede crear un estado de flujo de efectivo proyectado como el que se muestra arriba en su aplicación de software de contabilidad, querrá usar una hoja de cálculo para crear una proyección de flujo de efectivo más detallada.

3 prácticas recomendadas para pronosticar el flujo de caja

Recuerde que una proyección de flujo de efectivo es solo una proyección y las cosas pueden cambiar rápidamente. Su perro puede comerse el cheque de su cliente, un meteorito en llamas puede hacer un agujero en su techo o su asistente personal puede ganar la lotería y renunciar. Pero en su mayor parte, debería poder predecir su flujo de efectivo con bastante precisión siguiendo estas pautas.

1. Sé conservador

Al estimar su flujo de efectivo operativo, sea siempre conservador. Si bien nos gusta pensar que todos nuestros clientes nos pagarán a tiempo, la realidad suele ser diferente. Es probable que sus proyecciones sean más precisas si no asume que todas las facturas pendientes se pagarán cuando se supone que deben pagarse.

2. Actualizar periódicamente

Si solo hace una proyección de flujo de efectivo para el próximo mes, no tendrá que actualizar mucho. Pero si realiza una proyección trimestral o anual, es probable que las cosas cambien durante ese tiempo. Agregará clientes, perderá clientes, contratará a más empleados y agregará más gastos mensuales, así que asegúrese de que esos cambios se agreguen a su proyección.

3. Incluye gastos estacionales o variables

Algunas industrias están más ocupadas en ciertos momentos. Si está en el comercio minorista, es probable que sus meses más ocupados sean noviembre y diciembre, mientras que una tienda de jardinería probablemente estará más ocupada en la primavera. Asegúrese de que esas fluctuaciones estén incluidas en sus proyecciones.

Las proyecciones de flujo de efectivo son importantes para todas las empresas

Si usted es un propietario único que ofrece servicios de TI o un pequeño fabricante que vende discos de hockey, una proyección de flujo de efectivo puede ayudarlo a administrar mejor su negocio, planificar los déficits de efectivo esperados y eliminar gastos innecesarios cuando el efectivo es bajo. ¿No es hora de usar una proyección de flujo de efectivo en su negocio?