¿Qué es una anualidad 408 (b)?

Las anualidades son pólizas de seguro. Estos contratos pueden hacer una de dos cosas. Es posible que le proporcionen un ingreso garantizado de por vida o durante un número determinado de años. De lo contrario, pueden funcionar como ahorros a largo plazo. Una anualidad 408 (b) es una anualidad que se encuentra dentro de una cuenta de jubilación individual.

Objetivo

El propósito de un plan 408 (b) es acumular ahorros para su jubilación. La póliza de anualidades se compra dentro de un Plan de jubilación individual (IRA). La anualidad funciona de manera similar a las anualidades fuera de la IRA, aunque la anualidad está sujeta a todas las regulaciones relativas a las cuentas IRA.

Beneficio

El beneficio de la anualidad 408 (b) es que la anualidad ofrece la opción de un ingreso de jubilación garantizado. Las anualidades fijas garantizan un monto de ahorro para la jubilación en el futuro, mientras que las anualidades variables le brindan la oportunidad de tener ahorros para la jubilación que son más altos que el monto de la anualidad garantizada. Adicionalmente, todas las contribuciones al plan se realizan sobre una base deducible de impuestos.

Desventaja

La anualidad 408 (b) está limitada por los límites de contribución colocados en la IRA. Normalmente, no hay límites de contribución en una anualidad. Los límites de contribución son $ 5, 000 por año para el plan 408 (b) (a partir de 2011). Esto restringe su capacidad para ahorrar dinero. Adicionalmente, los retiros del plan están sujetos a impuestos. Con una anualidad tradicional, solo las ganancias de inversión están sujetas a impuestos porque todas las contribuciones son después de impuestos con una anualidad tradicional.

Consideración

Un plan 408 (b) puede ser beneficioso para usted si desea aprovechar las contribuciones deducibles de impuestos. Pero, su tasa de impuestos en el futuro debe ser la misma o más baja que su tasa actual. De lo contrario, los beneficios del plan 408 (b) se evaporan ya que pagará más impuestos de lo que ahorró al usar el plan.