Impacto de la reforma tributaria en los planes de ahorro 529

Desde que se establecieron por primera vez en 1996, Los planes de ahorro para la universidad de la Sección 529 se han convertido en una herramienta popular utilizada por los padres para ahorrar para gastos universitarios futuros. Las familias han establecido casi 13 millones de planes de este tipo en las últimas dos décadas, y los activos en estos planes aumentaron a $ 282 mil millones en el tercer trimestre del año pasado.

Una de las razones por las que los planes 529 son tan populares son las exenciones fiscales que permiten. Siempre que los fondos se utilicen para pagar gastos de educación calificados, las ganancias dentro de la cuenta crecen libres de impuestos. También, muchos estados permiten deducciones totales o parciales para las contribuciones del plan 529.

Lo bueno es aún mejor

Por extraño que parezca, Los planes 529 acaban de recibir otro impulso que los hace potencialmente incluso más atractivos de lo que eran antes. Este nuevo beneficio es cortesía de la reforma tributaria que se promulgó en diciembre.

La ley de reforma tributaria incluye una disposición que permite que los fondos del plan 529 se utilicen para pagar los gastos de la escuela primaria y secundaria que califiquen, así como gastos universitarios. Entonces, si desea retirar algo de dinero de su plan 529 para ayudar a pagar los gastos privados de la escuela primaria o secundaria, ahora puede hacerlo sin pagar multas ni impuestos.

Antes de la legislación de reforma tributaria, los retiros del plan 529 que no se utilizaron para pagar los gastos de educación universitaria calificados estaban sujetos al impuesto sobre la renta ordinario y a una multa fiscal del 10% sobre la porción de ganancias de la distribución. Ahora, hasta $ 10, 000 de 529 fondos se pueden retirar cada año para ayudar a cubrir la matrícula de la escuela privada primaria y secundaria.

Si cree que podría querer retirar algunos fondos 529 para ayudar a pagar los gastos de K-12, es posible que desee considerar la posibilidad de abrir una cuenta adicional dentro de su plan 529. Esto hará que sea más fácil realizar un seguimiento de sus objetivos de ahorro para la educación universitaria y K-12 por separado y elegir las inversiones más apropiadas en función de su horizonte de inversión. tolerancia al riesgo, y calendario de retiros.

Sin embargo, Tenga en cuenta que si retira los fondos del plan 529 para pagar los gastos de K-12, esto podría afectar sus planes de ahorro para la universidad cuidadosamente establecidos. Cada dólar que se retira anticipadamente de un plan 529 es un dólar que no estará disponible cuando su hijo esté listo para comenzar la universidad. Así que piense detenidamente antes de retirar los fondos 529 con anticipación, incluso si el dinero no estará sujeto a impuestos y multas.

Un repaso del plan 529

Mientras tanto, aquí hay un repaso rápido sobre los planes de la Sección 529 si no está familiarizado con su funcionamiento:

• El dinero ahorrado en una cuenta de la Sección 529 se puede utilizar para pagar una amplia gama de diferentes tipos de gastos de educación. Estos incluyen no solo la matrícula, Tarifa, libros, y alojamiento y comida, sino también tecnología informática, equipos informáticos y servicios relacionados, como el acceso a Internet. Existen requisitos específicos para que cada uno de estos tipos de gastos se consideren gastos de educación calificados, así que por favor hable con un asesor financiero si no está seguro de si los gastos de su estudiante cumplen con esos requisitos.
• Hay dos tipos principales de planes de la Sección 529:planes de matrícula prepaga y planes de ahorro de inversión.
  1. Los planes de matrícula prepaga bloquean una cantidad específica de matrícula futura a los precios de hoy, dándole más certeza cuando se trata de gastos universitarios futuros. Con este tipo de plan, Podrías comprar cuatro años de universidad ahora para tu recién nacido al precio de matrícula actual, que probablemente sea mucho más bajo de lo que será dentro de 18 años.
  2. Planes de ahorro de inversión, mientras tanto, son más como cuentas de ahorro para la jubilación. Le permiten invertir sus ahorros universitarios en acciones, bonos y fondos mutuos para tratar de maximizar los rendimientos. Recordar, aunque, que no hay garantía de que sus inversiones tengan éxito, por lo que pondrá en riesgo sus ahorros para la universidad.
• Su hijo no está restringido a asistir a la universidad en el estado en particular donde se abre su plan 529, o incluso en los Estados Unidos. Los fondos del plan 529 se pueden usar para pagar los costos educativos en cualquier universidad elegible para la ayuda federal para estudiantes del Título IV, incluidas algunas universidades ubicadas fuera de los EE. UU. y escuelas vocacionales y técnicas. La mayoría de los estados ahora ofrecen planes de la Sección 529, para que pueda elegir el mejor plan para usted y su hijo sin preocuparse por limitar sus opciones universitarias.

Nuestra Toma

Los cambios recientes en los planes de la Sección 529 podrían hacer que valga la pena considerarlos si no tiene un plan en este momento. Debe hablar con sus asesores financieros y fiscales para obtener orientación detallada sobre las estrategias de ahorro para la universidad y el tratamiento fiscal de las contribuciones al plan de la Sección 529.

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