¿Necesita un plan de jubilación para su pequeña empresa?

Estimada Carrie,

Mi esposa abrió un negocio hace 10 años y contribuyó a una IRA regular al principio. Hace tres años, incorporó la empresa y todavía no tienen un 401(k). ¿Cuál es su mejor opción de ahorro para la jubilación en este momento?

—Un lector

Estimado lector,

Esta es una excelente pregunta para todos los propietarios de pequeñas empresas, ya sea que estén firmemente establecidos o que recién estén comenzando. Esto se debe a que, aunque contribuir a una cuenta IRA es definitivamente una buena idea, los propietarios de pequeñas empresas tienen otras opciones que pueden aumentar significativamente la cantidad que pueden ahorrar de una manera efectiva en impuestos.

Estos son algunos planes de jubilación para pequeñas empresas que su esposa puede explorar. La incorporación no es el factor clave aquí, sino más bien si su esposa tiene empleados y, de ser así, cuántos. Todos brindan ventajas impositivas sin el papeleo, el costo y la administración requeridos por un 401(k), pero tienen diferentes características que pueden hacer que un plan sea mejor que otro para sus necesidades.

SEP-IRA:el más fácil de configurar y mantener, especialmente adecuado para propietarios únicos

Una SEP-IRA (o Pensión Simplificada para Empleados) puede ser una excelente opción para ahorrar mucho y reducir al mínimo el papeleo, ya sea que tenga empleados o no. Es fácil de abrir y le permite hacer contribuciones anuales bastante altas. También le brinda la flexibilidad de variar las contribuciones, u omitirlas por completo, de acuerdo con sus necesidades comerciales anuales.

Una SEP-IRA puede ser ideal para un propietario único. Las contribuciones anuales pueden llegar al 20 % de los ingresos netos del trabajo por cuenta propia para un propietario, hasta 61 000 en 2022. Sin embargo, existen algunas advertencias si tiene empleados.

Primero, todas las contribuciones las hace el empleador, no el empleado. Y, como empleador, debe contribuir con el mismo porcentaje de la compensación de un empleado que el que aporta para usted mismo. Eso podría terminar siendo una suma considerable si tiene más de unos pocos empleados.

Individual 401(k):ofrece límites de contribución más altos si no tiene empleados excepto su cónyuge

Un 401(k) individual o un Roth 401(k) individual pueden ser una excelente opción para contribuir mucho, pero solo está disponible si trabaja para usted y su único empleado es su cónyuge.

Requiere un poco más de papeleo que un SEP, pero permite contribuciones aún más altas:el 20 % de los ingresos netos del trabajo por cuenta propia para el propietario de la empresa, más $20 500 adicionales en aplazamientos de salario para 2022, con un máximo de $61 000 para este año. Si tiene 50 años o más, puede contribuir $6500 adicionales, lo que eleva el máximo a $67 500.

Si su cónyuge también es un empleado, él o ella también puede contribuir hasta $20,500 en aplazamientos de salario (más una contribución adicional de $6,500 si tiene más de 50 años). Y usted, como empleador, puede igualar esa contribución hasta el 20% del salario sujeto a los mismos máximos. ¡Todo eso suma una suma bastante significativa!

SIMPLE-IRA:bueno si tiene hasta 100 empleados y quiere que contribuyan a su propia jubilación

Una SIMPLE-IRA (o Igualación de incentivos de ahorro para empleados) está disponible para empresas con 100 o menos empleados. Con este plan, los empleados hacen sus propias contribuciones para la jubilación, hasta $14,000 para 2022, con una contribución adicional de $3,000 para los mayores de 50 años. Como empleador, debe hacer una pequeña contribución equivalente (hasta el 3 % de la compensación del empleado) o contribuir con un 2 % fijo de la compensación.

Si bien su obligación como empleador es menor, las contribuciones que puede hacer por sí mismo también son significativamente más bajas que para un SEP-IRA o un 401(k) individual. Esto se debe a que el propietario de la empresa está sujeto a los mismos límites de contribución que los empleados.

Una cuenta IRA normal:sigue siendo una elección personal inteligente

La buena noticia es que puede contribuir tanto a un plan de jubilación para pequeñas empresas como a una cuenta IRA tradicional o Roth. Aún puede ser elegible para una deducción de impuestos con contribuciones tradicionales, según sus ingresos. Así que animo a su esposa, y a usted también, a que aporten el máximo a una cuenta IRA cada año. Para 2022, son $6000 con una contribución adicional de $1000 si tiene 50 años o más.

El resultado final:hable con su asesor fiscal

Como puede ver, hay una serie de opciones para las pequeñas empresas, según la cantidad de empleados que haya y el tipo de oportunidad que el propietario de la empresa quiera brindarles a los empleados.

Lo siguiente que debe hacer su esposa es hablar con su asesor fiscal, y también con cualquier socio comercial, para determinar qué plan ofrece la mejor combinación de oportunidades de ahorro y ventajas fiscales para su negocio específico. Si bien todos estos planes requieren una configuración y administración mínimas, los detalles varían. Lo mejor es obtener todos los datos y luego sopesarlos a la luz de los planes comerciales actuales y los objetivos futuros.

¿Tiene alguna pregunta sobre finanzas personales? Envíenos un correo electrónico a pregúntele a [email protected]. Carrie no puede responder a las preguntas directamente, pero su tema puede ser considerado para un artículo futuro. Para preguntas sobre la cuenta de Schwab y consultas generales, póngase en contacto con Schwab.