¿SEP IRA o 401k para su pequeña empresa?

La pensión simplificada del empleado, (SEP) IRA, y 401k son vehículos de jubilación excelentes para los empleadores de pequeñas empresas porque ofrecen documentación baja y tarifas de instalación de bajo costo. Ambos planes ofrecen una solicitud de inscripción de un formulario, por año. La diferencia clave entre los dos es la cantidad de manejo y administración que el empleador será responsable de cada plan respectivo. Con un 401k, un empleador debe administrar la cuenta mucho más de cerca que con una IRA.

SEP IRA

La opción del Acuerdo de jubilación independiente (IRA) de SEP solicita a los empleados que configuren sus propias cuentas de jubilación. Cada empleado puede utilizar un proveedor de su elección, siempre que el plan que establecieron cumpla con los requisitos para un plan de jubilación calificado con el IRS. Luego, el empleado proporciona la información de esta cuenta al empleador. El empleador puede ayudar al empleado a ahorrar dinero para la jubilación ofreciendo un depósito directo de cada cheque de pago en la IRA. El empleador también puede ofrecer igualar las contribuciones o financiar la cuenta de forma independiente. No existe ningún mandato para que el empleador transfiera fondos a la cuenta.

SEP 401k

Con la opción 401k, el empleador asume un papel más importante en la elaboración del plan de jubilación para cada empleado. El empleador es quien establece la cuenta de cada empleado. Luego, el empleador también administra las cuentas mediante el uso de un administrador 401k. El empleado aún puede tener dinero retenido de cada cheque de pago para ser depositado en la cuenta. El empleador tiene nuevamente la opción de igualar estas contribuciones. Incluso sin emparejar aunque, el empleador mantiene la responsabilidad de operar y reportar las cuentas cada año. Esto requiere un mayor grado de supervisión y contabilidad. Sin embargo, también genera una mayor lealtad de los empleados. Los empleados dependen más del empleador para proporcionar y proteger los ahorros para la jubilación. Con una IRA, sus empleados pueden mantener sus cuentas independientemente de dónde trabajen en el futuro.

Papeleo y costo

Tanto el SEP IRA como el SEP 401k requieren solo un formulario para presentar cada año con el IRS. Esta disposición está diseñada para ayudar a las pequeñas empresas a ofrecer estas opciones a los empleados. El costo de las dos opciones será diferente. Con una opción 401k, usted será el que le pague a un administrador para que administre las cuentas. Estos administradores pueden requerir un pago basado en una comisión del total de cuentas o del dinero total bajo administración. A medida que su empresa crece, su costo aumentará. Por otra parte, si sus empleados tienen cuentas IRA, son responsables de pagar a sus propios administradores.

¿Cuál es el mejor?

La opción 401k puede ser la mejor para una empresa que se ve a sí misma creciendo más allá del límite de 100 empleados para el plan SEP. Tendrá un período de transición de dos años para implementar un nuevo plan 401k, y la transición puede ser más fácil si ya tiene un administrador 401k. Si es dueño de una pequeña empresa que no ve crecer más allá de los 100 empleados en 10 años, entonces una IRA SEP puede ser lo mejor. Puede ofrecer beneficios a sus empleados sin demasiados problemas por su parte, y siempre puedes cambiar en el futuro.