¿Es mejor un 403(b) o un 401(k) para la jubilación? Aquí está cómo decidir

Los dos planes de jubilación patrocinados por el empleador más populares son el 401(k) y el 403(b), pero cuál es mejor depende en gran medida de lo que ofrece su empleador y de su situación personal.

Ambas cuentas pueden ser una gran parte de su bienestar financiero. Ambas son formas eficientes de ahorrar para la jubilación, pero cada una tiene un par de diferencias clave. El plan de jubilación 401(k) lo ofrece una empresa con fines de lucro y el 403(b) lo ofrece una empresa sin fines de lucro.

Ambos tipos de cuenta "permiten un grupo diverso de inversiones", dice Kimberly R. Nelson, CFA®, asesora de Coastal Bridge Advisors. En su mayor parte, "funcionan de manera idéntica", y es una buena idea optar por cualquiera que esté disponible para usted.

Veamos las diferencias entre un plan 401(k) y un plan 403(b), para que pueda decidir cuál es mejor para su situación.

¿Qué es un 401(k)?

Un 401(k) es una cuenta de jubilación patrocinada por una empresa con fines de lucro que permite a los empleados contribuir con dólares con impuestos diferidos o libres de impuestos. Muchos empleadores también ofrecen una igualación de la empresa, o dinero gratis, a los empleadores.

Un 401(k) puede estar disponible en una versión tradicional o Roth. Con un 401(k) tradicional, opta por tomar una exención de impuestos en su declaración anual de impuestos. A cambio, pagas impuestos cuando retiras tus fondos. Estas distribuciones se gravan como ingresos ordinarios, y el impuesto que pagará depende del tramo en el que se encuentre en el momento del retiro.

Para la versión Roth, contribuye con dólares después de impuestos, lo que significa que ya ha pagado impuestos sobre los fondos. A cambio, su dinero crece libre de impuestos y no hay impuestos cuando retira, suponiendo que tenga más de 59 ½ y haya cumplido con cualquier otra regla de su plan.

Si tradicional o Roth es mejor depende de sus ingresos, en qué tramo impositivo se encuentre cuando se jubile y otros factores personales.

¿Qué es un 403(b)?

Un 403(b) es una cuenta de jubilación patrocinada por una empresa sin fines de lucro o una agencia gubernamental. También está disponible para miembros de la iglesia y empleados de escuelas públicas.

Al igual que un 401(k), algunos empleadores también ofrecen versiones tradicionales y Roth de los planes 403(b). Los beneficios e implicaciones fiscales funcionan de la misma manera que un 401(k), y los límites de contribución son los mismos. También encontrará una variedad de buenos fondos mutuos.

En 2022, puede contribuir hasta $20,500 a través de deducciones de nómina, con $6,500 adicionales en contribuciones para ponerse al día para personas de 50 años o más. Los empleadores pueden optar por igualar sus contribuciones, y el tope máximo anual es de $61,000 o el 100 % de su salario anual, lo que sea menor, lo mismo que un 401(k).

Pros y contras de 401(k)s

Una ventaja y una desventaja para cualquier plan de jubilación patrocinado por el empleador es que "solo puede elegir las inversiones que el administrador del plan le permite elegir", explica Nelson. Por lo general, es un grupo pequeño de opciones, pero puede obtener una buena diversificación a través de fondos indexados de bajo costo. La mayoría de los planes tienen al menos algunos de estos.

Una gran ventaja de un 401(k) es que “su empresa podría estar compartiendo algunas de sus ganancias con usted a través de [su] 401(k)”, dice Nelson. Eso es algo a lo que no tendrá acceso con un plan 403(b).

Otro beneficio es que los planes 401(k) están regulados por la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados, o ERISA, “un conjunto especial de leyes que protege los intereses de los participantes del plan”, según Nelson. “Existe una guía de cumplimiento para los patrocinadores del plan con respecto a sus deberes fiduciarios. Es una capa adicional de protección para lo que sea que esté invirtiendo a través de estos planes”.

Estas protecciones aseguran que el plan de jubilación de su empleador tenga estándares mínimos de participación y les exige que pongan a disposición de los empleados la información sobre el plan.

Pros y contras de 403(b)s

La mayor desventaja de los planes 403(b) es que solo están sujetos a las protecciones de ERISA si el empleador ofrece una coincidencia. Debido a esto, la mayoría de los empleadores que ofrecen planes 403(b) no igualan las contribuciones de los empleados. Obtener una igualación es como obtener dinero gratis para su jubilación y una de las principales razones por las que los planes 401(k) obtienen tasas de inscripción más altas.

Otro inconveniente es que muchos empleadores que patrocinan cuentas 401(k) también eligen compartir las ganancias a través de ellas. Debido a que las cuentas 403(b) son para empresas sin fines de lucro, no recibirá fondos adicionales de esta manera.

“Muchos planes 403(b) todavía tienen un componente de anualidad, como un programa de pensión en el que también puede participar”, explica Lauren O’Brien, CFP®, CPA, asesora principal de riqueza en XML Financial Group. Muchas personas encuentran que las anualidades son difíciles de navegar y la mayoría de los expertos no las recomiendan. Debido a que hay muchas otras opciones en estos días, no tiene que pensar en obtener una anualidad a menos que lo desee.

En el lado positivo, debido a que muchos planes 403(b) son más baratos de administrar, sus opciones de inversión generalmente tienen índices de gastos más bajos, lo que significa que más dinero permanece en su cuenta a medida que crece. Y para compensar cualquier holgura, muchas cuentas 403(b) cuentan con la adquisición inmediata de todos sus fondos, que es algo que la mayoría de las cuentas 401(k) no tienen. Eso significa que cualquier cosa en su cuenta, incluida la coincidencia de su empleador (si hay una), está disponible de inmediato para usted, pero verifique las reglas de su plan en particular.

¿Es mejor un 401(k) o un 403(b) para mi situación?

Un plan 401(k) y 403(b) funciona de manera prácticamente idéntica con un par de configuraciones diferentes debajo del capó. Ambos tipos de cuentas tienen los mismos límites y máximos de contribución, pueden ofrecer variaciones tradicionales y Roth, y requieren que los participantes tengan 59 ½ o más antes de retirar sin penalidades.

Ambos tendrán opciones de inversión muy similares, con 403 (b) que tienen un énfasis adicional en las rentas vitalicias.

Si se encuentra en la rara posición de poder elegir entre cualquier tipo de plan, todo se reducirá a los detalles reales del plan, dice O'Brien. Ella recomienda comprender exactamente cuánto se está contribuyendo en su nombre y, si puede, qué opciones de fondos están disponibles.

“Todo se reducirá al tipo de trabajo que haya elegido hacer”, dice Nelson. Si eres maestro, por ejemplo, solo tendrás un 403 (b). Pero no hay nada de qué preocuparse. Debido a que los dos planes son tan similares, "no sufre ningún daño" y uno no es más seguro que el otro.

En última instancia, el mejor curso de acción es optar por cualquier cuenta de jubilación que esté disponible para usted y maximizar los beneficios de manera temprana y frecuente. Si su plan ofrece una versión tradicional y Roth, decida si prefiere tener una exención de impuestos por adelantado o más adelante durante la jubilación. En general, las personas con altos ingresos querrán reducir sus ingresos imponibles e ir con la opción tradicional, mientras que aquellos en una categoría impositiva más baja con muchos años hasta la jubilación podrían considerar la versión Roth. Como siempre, consulte a un profesional de impuestos sobre su situación específica.