Todo lo que debe saber sobre un intercambio 1035

A Intercambio 1035 es una disposición del código tributario que le permite transferir fondos de una póliza de seguro de vida o anualidad variable a otra póliza o anualidad. Todo esto se puede hacer sin crear un evento en el que se le cobren impuestos adicionales.

¿Es beneficioso?

Si bien no hay muchas partes del código tributario que favorezcan al contribuyente, el intercambio 1035 lo hace. Con una anualidad, puede intercambiar lo que tiene actualmente por otro y las ganancias originales permanecen con impuestos diferidos hasta que retire el dinero para siempre.

Cuidado con el cargo de rendición

Es posible que no tenga que pagar impuestos cuando complete un intercambio 1035, pero hay muchas posibilidades de que le impongan un cargo por rendición. Este es un cargo que debe pagar cuando vende o recibe dinero de una anualidad durante el período de rescate. El período de rendición suele durar entre seis y ocho años, comenzando después de completar la transacción.

Un intercambio 1035 es beneficioso porque no desencadena un hecho imponible. Si puede evitar un cargo por entrega, esta transacción es aún más ventajosa.

¿Cuáles son los requisitos para un intercambio 1035?

Uno de los requisitos principales que viene con un Intercambio 1035 es que el propietario del producto antiguo y el nuevo producto tiene que ser la misma persona. Si desea cambiar la propiedad de la nueva política a otra persona, puedes hacerlo, pero primero debe esperar a que se complete la transferencia. Para hacer un intercambio 1035, tienes que estar trabajando con una póliza de seguro de vida, una anualidad o una donación. También puede cambiar dos productos antiguos por un único contrato nuevo.