Reglas para una IRA heredada

Hay algunos Reglas IRA con el que debe estar familiarizado si es el beneficiario de una cuenta IRA. La IRA heredada es una cuenta que se configura después de que fallece el propietario principal de una IRA. Estos son los conceptos básicos de la IRA heredada y las reglas que se aplican a ella.

IRA heredada

Cuando los fondos de una IRA se dejan a un beneficiario, se debe abrir una cuenta IRA especial. Esto se conoce como IRA heredado, o la IRA del beneficiario. Si es beneficiario y cónyuge, puede optar por transferir los fondos de su cuenta a su propia IRA. Sin embargo, si no es su cónyuge, debe transferir los fondos a una IRA heredada si desea conservar la ventaja fiscal que viene con la cuenta de jubilación.

Contribuciones

También existen reglas que rigen las contribuciones a la IRA heredada. Con una IRA regular, puede hacer contribuciones deducibles de impuestos a la cuenta. Sin embargo, con una IRA heredada, no se le permite este privilegio. Solo puedes hacer retiros una vez que llegue el momento.

Retiros

Los retiros del IRA heredado dependen de varios factores diferentes. Dependen de la edad del titular de la cuenta cuando murió, qué tipo de IRA era la cuenta, y qué tipo de cuenta IRA heredada abre. Consulte con un profesional financiero al decidir qué tipo de cuenta abrir.