Consejos sobre impuestos para contribuyentes del Anexo C

El año pasado, Cumplí un sueño de toda la vida:que me pagaran por contar chistes.

Cada semana, Soy copresentador de un podcast de comedia sobre comida (no voy a anunciarlo, pero no es difícil de encontrar).

El espectáculo es gratis pero pedimos a los oyentes que se suscriban voluntariamente y nos envíen unos dólares al mes, Estilo NPR.

Hay suficientes personas que disfrutan de nuestros chistes cursis y nuestro conocimiento de la comida marginal que el mes pasado contratamos a un asistente, Abby que trabaja unas horas al mes para nosotros como contratista independiente haciendo los trabajos sucios:edición de audio, manteniendo nuestro calendario, desenredar los cables de los auriculares.

Abby es nueva en el mundo del trabajo por cuenta propia, pero ella está lejos de estar sola. Auto-empleo, autónomo, y conciertos paralelos están por todas partes.

Y todos esos trabajadores independientes, desde fontaneros hasta vendedores de eBay y ingenieros de podcasts, tienen algo en común:en su primer año, aprenderán mucho más de lo que nunca quisieron saber sobre los impuestos comerciales y las licencias.

Verás, tan retorcido como el código fiscal de EE. UU. puede resultar para los empleados, no obtiene la experiencia completa del IRS hasta que presente su primer Anexo C, el formulario que acompaña a su 1040 cuando administra una empresa unipersonal.

A lote de los contribuyentes están en este club.

En 2009 (los datos más recientes disponibles), alrededor de 22,7 millones de declaraciones de impuestos incluyeron un Anexo C. Eso es casi el 10 por ciento de todas las declaraciones.

Trabajo por mi cuenta desde 2002, así que le ofrecí ayuda a Abby.

Aquí tiene una guía de puesta en marcha para su puesta en marcha:cómo evitar problemas fiscales y ponerse al día rápidamente en el primer año.

Obtenga una licencia comercial, o dos

No todas las empresas requieren una licencia, pero la mayoría lo hace.

El mío requiere dos porque tanto la ciudad de Seattle como el estado de Washington insisten. Pago $ 90 por mi licencia de la ciudad, pero la licencia estatal es gratuita.

Para saber si necesita obtener una licencia, y como empezar visite la Small Business Administration e ingrese su código postal.

Muchas pequeñas empresas se salen con la suya sin licencia. Esta parece una forma arriesgada de ahorrar una pequeña cantidad de dinero.

Obtenga información sobre los requisitos de presentación estatales y locales

Esta es la parte que menos me gusta de los impuestos comerciales. (Me doy cuenta de que esto es como decir, "Los conductos radiculares son mi parte menos favorita de la odontología").

Washington no tiene un impuesto sobre la renta personal, pero tiene impuestos sobre las ventas y una variedad de otros impuestos para las empresas. La ciudad tiene su propia gama de impuestos.

Mi negocio es lo suficientemente pequeño como para estar exento de la mayoría de estos impuestos, pero todavía tengo que presentar ... cuatro veces al año.

Adquirir un alias

Si desea anunciar su empresa con un nombre que no sea el suyo, tienes que solicitar un nombre ficticio (gran término, ¿No es así?) o DBA (para "hacer negocios como").

Por lo general, viene con una pequeña tarifa. Esto generalmente lo maneja la misma agencia estatal de licencias que otorga las licencias comerciales.

Obtener un EIN

Un EIN es un número de identificación de empleador federal.

Técnicamente, no lo necesita a menos que sea una corporación, o contrata a un empleado W-2 o establece un plan 401 (k).

Pero deberá proporcionar algún tipo de número de identificación fiscal a sus clientes, y sin EIN, estarás repartiendo tu número de Seguro Social de izquierda a derecha.

Eso no puede ser inteligente ¿Derecha?

Afortunadamente, obtener un EIN es gratis y lleva literalmente unos segundos. Aplicar aquí.

Separar el negocio del dinero personal

El IRS no requiere esto para las empresas unipersonales, pero deberías hacerlo de todos modos.

Mantenga una cuenta corriente separada para su negocio, y no mezcle gastos comerciales y personales en la misma cuenta.

Es demasiado complicado resolverlo en la época de impuestos.

Afortunadamente, tiene toneladas de opciones para una cuenta corriente gratuita sin saldo mínimo.

Esto no significa que no pueda mover dinero entre sus cuentas personales y comerciales, ¡por supuesto que puede! Limítelo a las transferencias.

Te ahorrará grandes dolores de cabeza. Esperé demasiado para hacer esto.

Apartar dinero para impuestos

Cuando trabaja por cuenta propia, no se retienen impuestos de su sueldo, y le debe al gobierno federal dos tipos de impuestos:el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (Seguro Social y Medicare) y el impuesto sobre la renta.

Si no reserva dinero para impuestos, te morderán con una factura de impuestos alta y posiblemente una multa la próxima primavera.

Si espera adeudar más de $ 1000 en impuestos sobre sus ingresos de trabajo por cuenta propia, debe comenzar a pagar impuestos trimestrales inscribiéndose en EFTPS.

Ni siquiera sé lo que significa pero es la forma de pagar sus impuestos comerciales federales en línea.

Si sus ingresos de trabajo por cuenta propia son una pequeña proporción de sus ingresos totales, puede evitar impuestos trimestrales ajustando su W-4 en su trabajo diario para que tenga más dinero retenido de cada cheque de pago, suficiente para cubrir el impuesto sobre los ingresos de su pequeña empresa.

¿Cuánto debería apartar? Más de lo que piensas.

"Aparte entre el 25% y el 40% de los ingresos brutos para pagar las estimaciones y el eventual saldo adeudado llegará el próximo mes de abril, "Dice Andrew Stern, preparador de impuestos y autor de Z Arte de los impuestos.

Sea compulsivo con el mantenimiento de registros

Documente todos los gastos comerciales y todos los cheques de pago, no importa que tan pequeño.

Utilice software como QuickBooks para mantenerse al tanto. Guardar (o escanear) recibos, y utilice una tarjeta de crédito o débito para realizar compras:es mucho más fácil documentar los gastos realizados en plástico que en efectivo.

Como dice Stern en su libro, “Trate de hacer un dibujo sin rojo y azul en su paleta. O toca un piano sin las teclas negras. Es lo mismo tratar de preparar tu declaración de impuestos sin tener toda la información al alcance de tu mano. Te perderás algo ".

No se pierda las deducciones

¿Utiliza un teléfono celular o una computadora portátil para su negocio?

Incluso si el equipo no se utiliza exclusivamente para empresas, puede deducir una parte.

Si el 25 por ciento del tiempo que pasa en su computadora portátil se dedica a su negocio, puede deducir el 25 por ciento de la depreciación de la computadora portátil. Fácil.

Considere la deducción de la oficina en casa

El mismo principio hace no aplicar a su oficina en casa. Si desea deducir una oficina en casa, tiene que ser usado exclusivamente para negocios, 100 por ciento del tiempo.

Piense si esto podría funcionar para usted, aunque, porque es una deducción lucrativa, y el IRS simplificó el proceso de tomarlo este año.

En el momento de impuestos, utilizar software orientado a los negocios o un profesional

Sí, Los impuestos a las pequeñas empresas son más complicados que los impuestos individuales. Pero no es gran cosa.

Hago el mío todos los años con TurboTax Home &Business, y lo hice mucho antes de empezar a escribir para Mint (que es propiedad de Intuit, fabricantes de TurboTax y QuickBooks).

Piense en la jubilación

El dinero del trabajo por cuenta propia se suma a sus resultados finales, pero ninguno de ellos se desvía automáticamente a su 401 (k), como su cheque de pago habitual.

Hay varios planes de jubilación disponibles para autónomos, pero, por ahora, ponga algo de dinero en efectivo en una cuenta Roth o IRA tradicional, o aumente su contribución en su trabajo diario.

Leer

Hace solo unos años, había pocos buenos libros sobre este tema. Ahora puedo recomendar varios:

• Z Arte de los impuestos, Andrew Stern. Un corto, ebook simple de un tipo que hace impuestos a las estrellas de rock.

• Trabajando por ti mismo, Stephen Fishman. Para los aficionados al bricolaje, este libro de Nolo Press cubre más que solo impuestos.

• Contratista independiente, Propietario único, y los impuestos de LLC explicados en 100 páginas o menos, Mike Piper. Exactamente lo que dice en la lata.

Entonces, Abby Lamento arrastrarte a este lío. No disfruto estas cosas más que tú o cualquier otra persona cuerda. Pero aquí está el lado positivo:llevar registros escrupulosos es una buena práctica comercial de todos modos.

¡Ahora vuelve a trabajar!

Matthew Amster-Burton es un Finanzas personales columnista en Mint.com. Búscalo en Twitter @Mint_Mamster .