Conversión Roth IRA:aquí encontrará todo lo que necesita saber antes de realizar la conversión

Una Roth IRA es la mejor cuenta de jubilación que existe, según muchos expertos, y ofrece enormes beneficios, como ingresos libres de impuestos y la posibilidad de dejar dinero libre de impuestos a los herederos. Más, debido a su estado libre de impuestos, una cuenta IRA Roth le brinda flexibilidad cuando se trata de obtener ingresos para la jubilación.

Pero, ¿y si tiene otro plan de jubilación? La buena noticia es que puede convertir planes como un 401 (k) o una IRA tradicional en una IRA Roth y aprovechar su variedad de beneficios. y ahora puede ser un buen momento para hacerlo.

“Convertirse a un Roth puede ser una excelente manera de aprovechar las tasas impositivas históricamente más bajas y establecer una jubilación libre de impuestos, "Dice Eva Victor, director de planificación patrimonial de Girard. "Una vez que tenga una cuenta IRA Roth, puede producir ingresos libres de impuestos durante años, incluso décadas ".

A continuación, se explica cómo utilizar una conversión Roth IRA para configurar ingresos libres de impuestos para su jubilación.

¿Qué es una IRA Roth?

Con una cuenta IRA Roth, puede ahorrar para la jubilación con ventajas fiscales, dándole algunos incentivos atractivos para prepararse para sus años dorados. Con una cuenta IRA Roth, deposita dinero después de impuestos, puede invertir en una variedad de activos y retirar el dinero libre de impuestos al jubilarse, definido como después de los 59 años y medio. Los retiros libres de impuestos son la mayor ventaja, pero la Roth IRA ofrece otras.

Si está planeando una herencia, una cuenta IRA Roth puede ser especialmente valiosa. Puede transmitir una IRA Roth, y los herederos recibirán importantes ventajas fiscales, también. Puede invertir en una cuenta IRA Roth a cualquier edad siempre que tenga suficientes ingresos del trabajo para cubrir la contribución.

La Roth IRA también ofrece mucha flexibilidad. No hay distribuciones mínimas requeridas, como lo ha hecho con una IRA tradicional. Más, puede retirar contribuciones (pero no ganancias) en cualquier momento sin penalización. Si saca las ganancias antes de tiempo, puede ser golpeado con impuestos y una multa de bonificación del 10 por ciento, sin embargo. Pero algunas situaciones le permiten realizar retiros sin penalización.

Las reglas de retiro para una conversión Roth funcionan de manera algo diferente, sin embargo. Una IRA tradicional o una 401 (k) tradicional que se haya convertido en una IRA Roth se gravarán y penalizarán si los retiros se realizan dentro de los cinco años posteriores a la conversión o antes de los 59 1/2 años. Sin embargo, esta regla de los cinco años no se aplica si realiza un retiro de una conversión después de los 59 años y medio. Es más, si realiza varias conversiones Roth, cada uno está sujeto a su propia regla de cinco años.

¿Cómo se convierte a una cuenta IRA Roth?

El proceso real para convertir un 401 (k) o IRA tradicional en un Roth IRA es simple. De hecho, es tan sencillo que puede crear problemas antes de darse cuenta de que lo ha hecho.

Estos son los tres pasos básicos para convertir su cuenta de jubilación a una Roth IRA:

1. Abra una cuenta Roth IRA. Deberá abrir una cuenta Roth IRA en una institución financiera. Si ya tiene una cuenta Roth IRA, también puede usar esa cuenta para mantener la cuenta convertida.
2. Comuníquese con los administradores de su plan. Comuníquese con las instituciones financieras nuevas y antiguas para ver qué necesitan para realizar la conversión a la nueva cuenta. Este paso puede resultar más sencillo si simplemente está abriendo una nueva cuenta en la misma institución.
3. Envíe la documentación requerida. Una vez que haya determinado qué documentación debe presentarse, puede entregarlo. Deberá indicar qué activos se están convirtiendo.

"Si administra sus propios fondos, debería poder encontrar los pasos para realizar una conversión Roth en el sitio de su plataforma de inversión, ”Dice Kerry Keihn, asesor financiero en Earth Equity Advisors en el área de Asheville, señalando que cada institución tiene un proceso o formas ligeramente diferentes.

En un par de semanas, y a menudo antes, se realizará la conversión a Roth IRA.

Cuando llegue el momento de declarar los impuestos del año en que realizó la conversión, Deberá enviar el Formulario 8606 para notificar al IRS que ha convertido una cuenta en una Roth IRA.

Si bien una conversión Roth IRA puede ser atípica para algunas personas, muchos otros que ganan demasiado por una IRA Roth típica realizan una conversión de IRA Roth de puerta trasera cada año. Quieren aprovechar los numerosos beneficios de la cuenta y esa es la única forma de hacerlo.

¿Quién debería considerar hacer una conversión Roth?

Una conversión Roth IRA puede ser una buena opción para muchas personas, y estas son algunas de las situaciones más comunes en las que tendría sentido.

Tu ganas demasiado

Una conversión Roth puede ser una buena opción para aquellos que ganan demasiado para obtener una IRA Roth de la forma habitual. Las personas hacen una contribución a una IRA no deducible primero y luego la transforman en una IRA Roth.

Pagarás tasas impositivas más altas más adelante

También existe una regla general sobre cuándo una conversión puede resultar beneficiosa, dice Víctor. "Si se encuentra en una categoría impositiva sobre la renta más baja de la que tendría cuando prevé realizar retiros, eso sería más ventajoso ".

La razón por la que podría estar en una categoría impositiva más alta podría ser cualquier cosa:vivir en un estado con impuestos sobre la renta, ganar más más adelante en su carrera o impuestos federales más altos más adelante, por ejemplo.

"Supongamos que es residente de Texas y convierte su IRA en una Roth IRA y luego se jubila, te mudas a California, "Dice Loreen Gilbert, CEO, Servicios financieros WealthWise en Irvine. Ella señala a California con impuestos altos y Texas sin impuestos como ejemplos. "Si bien el estado de California le aplicará impuestos sobre los ingresos de la IRA, no le cobrarán impuestos sobre los ingresos de Roth IRA ".

En este ejemplo, evita pagar impuestos estatales sobre su conversión en Texas y luego evita pagar impuestos sobre la renta en California cuando retira los fondos al jubilarse.

Tus ingresos son bajos este año

Incluso podría tener sentido realizar una conversión durante un año en el que sus ingresos sean inusualmente bajos.

"Este año hemos visto a millones de personas renunciar a sus trabajos para tomarse el tiempo para considerar nuevos movimientos profesionales, ”Dice Keihn. "Si ha optado por tomarse unos meses de descanso antes de comenzar una nueva carrera, una conversión Roth podría ser una gran opción para usted este año debido a los ingresos temporalmente más bajos ".

Quieres dejar a los herederos ingresos libres de impuestos

Una conversión Roth también podría tener sentido si desea dejar a sus herederos ingresos libres de impuestos. De esta manera, podría ser particularmente beneficioso si tiene la intención de que el dinero vaya a otra persona que no sea su cónyuge, donde las reglas de herencia IRA son especiales y más ventajosas.

"Según la Ley SECURE, si deja su IRA tradicional a alguien con quien no está casado, tienen que retirar todos los fondos de esa cuenta en 10 años, ”Dice Keihn. "Según el tamaño de la cuenta, esto puede tener importantes consecuencias fiscales ".

Pero la IRA Roth saca a sus herederos de las consecuencias fiscales, dice Keihn. “Si bien la regla de los 10 años aún se aplicaría en este caso si su beneficiario que no es su cónyuge heredó su Roth IRA, su beneficiario no tendría que pagar impuestos sobre la renta sobre los retiros, " ella dice.

Qué tener en cuenta al realizar la conversión

Si bien una conversión Roth IRA puede ser relativamente fácil de configurar, Deberá prestar atención a algunas reglas para maximizar su oportunidad y no pagar impuestos innecesarios. A continuación, se incluyen algunos consejos de los expertos sobre lo que debe tener en cuenta:

Una conversión puede generar más impuestos

Cuando convierte una IRA tradicional o una 401 (k) tradicional que ha utilizado contribuciones antes de impuestos (es decir, una 401 (k) o IRA deducible), terminará con una factura de impuestos. Estás reconociendo esa contribución como ingresos, y debe pagar impuestos sobre él, los impuestos que no pagó cuando ingresó en la cuenta.

Si convierte un Roth 401 (k) en un Roth IRA, te saltas el golpe de impuestos, porque ambas son cuentas después de impuestos. Sin embargo, cualquier contraparte del empleador en un Roth 401 (k) se lleva a cabo técnicamente en un 401 (k) tradicional, lo que significa que esa parte de la cuenta no se puede convertir sin incurrir en algunos impuestos.

Considere convertir durante un período de años

Expertos como Víctor aconsejan una planificación cuidadosa para minimizar el impacto fiscal que conlleva una conversión. Las personas podrían espaciar la conversión durante muchos años en lugar de convertir la cantidad total en un año. Al hacerlo, es posible que puedan evitar saltar a una categoría impositiva más alta y pagar más por cada dólar adicional de dinero convertido.

Una conversión es mejor si tiene más tiempo

"Cuanto más tiempo transcurra entre la conversión y el uso del dinero, el mejor, ”Dice Gilbert. "De esa manera, el dinero seguirá creciendo después de que pague la factura de impuestos".

Cuidado con la regla de los cinco años

El IRS requiere que cualquier conversión haya ocurrido al menos cinco años antes de que acceda al dinero.

"Si no ha mantenido activos en su Roth IRA durante cinco años o más, se le pueden cobrar impuestos y / o multas por retiros, ”Dice Keihn. "Si cree que tendrá que retirar los activos en menos de cinco años desde la apertura de una cuenta Roth IRA, es posible que desee reconsiderar una conversión o tener una conversación con un CPA para ver si sigue siendo el mejor camino para usted ".

Una conversión puede afectar los programas gubernamentales

Si participó en programas de atención médica del gobierno u otros que dependen de sus ingresos, Es fundamental tener en cuenta que una conversión podría afectar su elegibilidad en esos programas o su costo.

"La conversión Roth se considera un ingreso imponible en el año en que ocurre, ”Dice Keihn. “Esto significa que podría afectar su elegibilidad para Obamacare o ayuda financiera o la ayuda financiera de sus hijos. Si está en Obamacare o completa una solicitud FAFSA, es importante tenerlo en cuenta en la decisión de cuánto convertir, Si alguna."

“Las personas que están a dos años de recibir o [ya] están recibiendo beneficios de Medicare deben saber que lo más probable es que su prima de Medicare aumente dos años después de que se conviertan a una cuenta IRA Roth, ”Dice Gilbert. “Medicare tiene una revisión retrospectiva de dos años para determinar las primas y, en el año en que realiza la conversión, sus ingresos serán más altos que otros años. Pero este es un pico de un año que luego disminuirá el año siguiente ".

Hágalo a tiempo

"No espere hasta diciembre para comenzar a pensar en una conversión Roth:el IRS no otorga ninguna extensión, ”Dice Keihn. "Debe completar la conversión antes del 31 de diciembre del año específico para el que desea contar".

Tenga cuidado con la regla prorrateada sobre conversiones

Si tiene cuentas IRA tradicionales con contribuciones deducibles, Deberá tenerlo en cuenta si convierte cualquier monto no deducible en una cuenta IRA Roth. Deberá seguir la regla prorrateada del IRS, lo que le obliga a calcular las consecuencias fiscales considerando sus activos IRA en total.

En efecto, tendrá que averiguar qué proporción de sus fondos nunca ha sido gravada, es decir, Contribuciones e ingresos deducibles:a sus activos totales de IRA. Ese porcentaje de la conversión está sujeto a impuestos a las tasas de impuesto sobre la renta ordinarias.

Es un cálculo complejo y puede crear una gran confusión.

Llame a un asesor

Si todo esto es demasiado complejo, Puede ser útil contratar a un asesor financiero para que le ayude a tomar la mejor decisión para usted. Busque un asesor a quien pagará para que trabaje en su mejor interés.

Línea de fondo

Una conversión Roth IRA puede ser una gran idea si desea generar ingresos libres de impuestos durante la jubilación. pero querrá comprender las compensaciones especialmente las consecuencias fiscales inmediatas de la conversión. Y si está convirtiendo una cuenta especialmente grande, querrá considerar cómo minimizar el impacto de los impuestos, por lo que trabajar con un profesional de impuestos podría pagarse por sí mismo y algo más.