Límites de contribución 401 (k) en 2020 y 2021

Si su objetivo a largo plazo es disfrutar de una jubilación cómoda, el plan 401 (k) es una excelente manera de lograrlo.

“Es mucho más fácil comenzar a ahorrar para la jubilación ahora, de modo que las cuentas de jubilación tengan tiempo de crecer en lugar de esperar a ahorrar para la jubilación, donde necesitaría ahorrar mucho más que si hubiera comenzado una década antes, "Dice Katie Brewer, CFP, el fundador de Your Richest Life, una empresa de planificación financiera que se centra en la generación X y la generación Y.

Con un plan 401 (k), los empleados tienen la oportunidad de pagarse a sí mismos primero haciendo contribuciones anuales sustanciales para la jubilación. Es solo una cuestión de establecer inicialmente una deducción de nómina para contribuir a su 401 (k) y elegir inversiones, y luego actualizar sus preferencias tal vez una vez al año. Puede guardar bastante más en un 401 (k) que en una IRA.

Límites de contribución 401 (k) en 2020 y 2021

Para 2021, el límite 401 (k) para los aplazamientos de salario de los empleados es de $ 19, 500, que es la misma cantidad que el límite 401 (k) 2020. Las contribuciones de empleadores no cuentan para este límite y pueden ser bastante generosas.

Sin embargo, el límite de contribución total, que incluye las contribuciones del empleador (y las contribuciones después de impuestos, si su empleador ofrece esa función), ha aumentado a $ 58, 000 en 2021, desde $ 57, 000 en 2020.

Además de estas cantidades, los trabajadores de 50 años o más pueden sumar hasta $ 6, 500 más al año como contribución para ponerse al día.

Los límites de contribución 401 (k) también se aplican a otros denominados “planes de contribución definida, ”Incluyendo:

• Planes 403 (b), disponible para trabajadores de la educación y organizaciones sin fines de lucro.
• La mayoría de los planes 457 utilizados por empleados del gobierno local y estatal.
• El Plan de Ahorros de Ahorro del gobierno federal.

Límites del plan 401 (k) 2021 2020 Cambio Aplazamiento de salario máximo para trabajadores $ 19, 500 $ 19, 500none Contribuciones de recuperación para trabajadores de 50 años o más $ 6, 500 $ 6, 500 Ninguno Límite total de contribución $ 58, 000 $ 57, 000 + $ 1, 000 Límite de contribución total, más una contribución para ponerse al día $ 64, 500 $ 63, 500 + $ 1, 000 Límite de compensación para calcular contribuciones $ 290, 000 $ 285, 000 + $ 5, 000 Umbral de compensación para pruebas de no discriminación de empleados clave $ 180, 000 $ 180, 000 ninguno Umbral para pruebas de no discriminación de empleados altamente remunerados $ 130, 000 $ 130, 000 ninguno

Emparejamiento del empleador

Los empleadores a menudo proporcionan una contribución de contrapartida, así que si no aprovecha esto, estás rechazando el dinero gratis. Pero es posible que no tenga derecho a ese dinero de inmediato.

Si bien sus contribuciones siempre pertenecen al plan, lo que significa que se abonan inmediatamente en su cuenta, Los empleadores a veces imponen restricciones de tiempo en sus contribuciones para proporcionar un incentivo para que los trabajadores se queden.

"Una contrapartida de la empresa es una forma en que su empresa ahorrará para la jubilación en su nombre, pero solo si ahorras la cantidad mínima para conseguir el partido, ”Dice Brewer. "Es dinero gratis que requiere que ponga una cierta cantidad en la jubilación para obtener el dinero gratis".

Típicamente, un plan 401 (k) puede ofrecer una compensación del empleador de 50 centavos por dólar, hasta el 6 por ciento del salario de un trabajador, lo que equivaldría al 3 por ciento de la compensación. Para aprovechar el partido completo, los empleados tendrían que diferir el 6 por ciento de su salario hacia el plan 401 (k). Algunos planes son más generosos ofreciendo una coincidencia total del 6 por ciento o más. Asegúrese de aprovechar la contrapartida del empleador porque es dinero gratis para usted y un retorno garantizado de su inversión.

Los empleadores tienen un techo de cotización más alto

El límite máximo de contribución 401 (k) del empleador es mucho más liberal. En total, lo máximo que puede contribuir a su plan 401 (k) entre usted y su empleador es $ 58, 000 en 2021, desde $ 57, 000 en 2020. (De nuevo, los mayores de 50 años también pueden hacer una contribución adicional de recuperación de $ 6, 500.) Eso significa que un empleador puede contribuir potencialmente mucho más que usted a su plan, aunque esta no es la norma.

El tope salarial para determinar las contribuciones del empleador y del empleado para todos los planes calificados para impuestos es de $ 290, 000. Incluso en ese nivel, el empleador tendría que contribuir una cantidad considerable para alcanzar los $ 58, 000 límite.

Tradicional versus Roth 401 (k)

Algunos empleadores ofrecen tanto un 401 (k) tradicional como un 401 (k) Roth. Con un plan tradicional 401 (k), puede diferir el pago del impuesto sobre la renta sobre la cantidad que contribuye. En otras palabras, si gana $ 80, 000 al año y contribuir con el máximo de $ 19, 500, sus ganancias imponibles (asumiendo que no hay otras deducciones) para el año fiscal 2021 serían $ 60, 500.

Con un plan Roth 401 (k), no obtiene una exención de impuestos por adelantado, pero cuando llegue el momento de retirar ese dinero durante la jubilación, no deberás ningún impuesto sobre él. Todas sus contribuciones y ganancias acumuladas salen libres de impuestos.

Invertir en ambos tipos de planes le proporciona diversificación fiscal, que puede resultar útil durante la jubilación.

Si tiene acceso tanto a un plan Roth como a un plan 401 (k) tradicional, puedes contribuir a ambos, siempre que su contribución total a ambos como empleado no exceda los $ 19, 500.

Además del Roth y el 401 (k) tradicional, algunos empleadores también ofrecen un "plan después de impuestos, ”Lo que le permite ahorrar hasta el límite anual total de $ 58, 000. Con esta cuenta puede guardar dinero después de impuestos y puede crecer con impuestos diferidos en su cuenta 401 (k) hasta el retiro, momento en el que las ganancias retiradas se vuelven gravables.

¿Puedo contribuir con el 100 por ciento de mi salario a un 401 (k)?

Si sus ganancias son inferiores a $ 19, 500, entonces lo máximo que puede contribuir es la cantidad que gana. También debe tenerse en cuenta que un documento del plan 401 (k) rige cada plan en particular y puede limitar la cantidad que puede contribuir. Esto se aplica especialmente a los empleados altamente remunerados, que en 2021 se define como aquellos que ganan $ 130, 000 o más o que poseen más del 5 por ciento del negocio.

Los patrocinadores de planes de grandes empresas deben cumplir con ciertas reglas de prueba de discriminación para asegurarse de que los empleados altamente remunerados no obtengan un beneficio desigual en comparación con la base. Generalmente, los empleados altamente remunerados no pueden contribuir más de 2 puntos porcentuales de su salario más que los empleados que ganan menos, de media, aunque probablemente puedan permitirse el lujo de guardar más. El objetivo es animar a todos a participar en el plan en lugar de favorecer a un grupo sobre otro.

Hay una forma de evitar esto para las empresas que desean evitar las reglas de prueba de discriminación. Pueden dar a todos el 3 por ciento del salario independientemente de cuánto contribuyan sus empleados, o pueden dar a todos una contribución de contrapartida del 4 por ciento.

¿Qué porcentaje debería contribuir a un 401 (k)?

Brewer sugiere que sus contribuciones se basen en un porcentaje de sus ingresos, dependiendo de tu edad. Ella recomienda que guarde entre el 10 y el 15 por ciento de sus ingresos brutos si tiene entre 20 y 30 años, o si empezaste a ahorrar durante esos años. Si está atrasado en los ahorros para la jubilación entre los 40 y 50 años, Brewer le anima a que reserve entre el 15 y el 25 por ciento de sus ingresos.

"Si no está ahorrando nada para la jubilación en este momento y desea comenzar, empezar con al menos un 3 por ciento para empezar, ”Dice Brewer. "Aumente su contribución en al menos un 2 por ciento cada año, y haga un aumento mayor en los años en los que obtenga un gran aumento, hasta que alcance su porcentaje de ahorro objetivo".

Ventajas para inversores mayores

Si tiene 50 años o más, tiene derecho a hacer contribuciones para "ponerse al día" agregando $ 6 adicionales, 500 por una contribución total de $ 26, 000 en 2021, que es lo mismo que los límites de contribución de 2020. El máximo total que se puede guardar en su plan 401 (k), incluidas las contribuciones del empleador y las asignaciones de decomiso, es $ 64, 500 en 2021, o $ 6, 500 más que los $ 58, 000 como máximo para todos los demás. Los decomisos provienen de una cuenta en la que se acumulan las contribuciones de la empresa de los empleados que se retiran y que no tenían derechos adquiridos en el plan.

Cómo reclamar sus ahorros para la jubilación

Normalmente, obtener su dinero puede ser difícil, y las reglas a menudo son impuestas por el diseño del plan en lugar de las regulaciones.

Por ejemplo, Las regulaciones le permiten acceder al dinero sin una penalización de bonificación mediante:

• Obtener un préstamo.
• Obtener un retiro por dificultades económicas antes de los 59 ½ años.
• Esperando hasta los 59 años y medio.
• Dejar a su empleador en el año en que cumple 55 años o después

Si bien la mayoría de los planes tienen disposiciones para préstamos, muchos no permiten retiros por dificultades, y algunos planes requieren que una persona sea despedida antes de acceder a su dinero, incluso si tienen 59 ½ años o más.

El año pasado, debido a COVID-19, la ayuda para el coronavirus, Alivio, y Ley de Seguridad Económica, o Ley CARES, facilitó el acceso a su dinero:hasta $ 100, 000 en préstamos o distribuciones, si el plan lo permite. Estos retiros tenían que ser antes de finales de 2020. Si tomó un préstamo por dificultades económicas en 2020, puede evitar pagar la multa del 10 por ciento sobre el dinero, así como tomar la opción de reembolsar el préstamo libre de impuestos durante los próximos tres años. Considere consultar con un profesional de impuestos mientras prepara sus impuestos si se encuentra en este puesto, ya que implica la presentación de declaraciones enmendadas.

A menos que estés realmente en un aprieto, Brewer desaconseja tomar una distribución o un préstamo. No hay tiempo de reemplazo en el mercado, ella señala, y el ahorro constante a lo largo del tiempo es una de las mejores formas de generar riqueza para el futuro.