¿Qué es un plan 403 (b) y cómo se usa?

Es casi seguro que haya oído hablar de un plan 401 (k), pero, ¿qué diablos es un plan 403 (b)?

Simplemente, un plan 403 (b) es una cuenta de jubilación con ventajas fiscales para empleados de escuelas, iglesias y organizaciones sin fines de lucro.

Para ofrecer un 403 (b), una organización sin fines de lucro tiene que estar exenta de impuestos según la sección del código 501 (c) 3 del IRS.

Un plan 403 (b), también conocido como anualidad protegida de impuestos o TSA, es similar a un plan 401 (k), pero tiene un par de diferencias importantes.

Planes 403 (b)

Así es como funcionan:si su empleador es una escuela pública, incluyendo una universidad estatal, una organización sin fines de lucro, o una iglesia, su organización puede tener un 403 (b) que puede usar para ahorrar para la jubilación.

(Averigüe si su organización sin fines de lucro está exenta de 501 (c) 3).

Si consigue un trabajo con una organización sin fines de lucro, colegio, o iglesia, Su organización está obligada por ley a informarle si tiene un plan 403 (b).

La mayor parte del tiempo debería poder comenzar a contribuir a su plan 403 (b) tan pronto como comience a trabajar. Cuanto antes comience, más tiempo tendrá su dinero para crecer y mayores serán sus ahorros.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) estipula que usted siempre tiene derechos adquiridos al 100% en sus contribuciones de inscripción automática. Eso significa que el dinero que contribuye a un plan 403 (b) siempre es suyo, incluso si abandona la organización de inmediato.

Sus contribuciones a su plan 403 (b) no están sujetas a impuestos a menos que decida contribuir a un plan Roth (consulte a continuación para obtener más detalles).

Eso significa que no pagará impuestos sobre el dinero que contribuya a este plan hasta que retire el dinero durante la jubilación. Si contribuye con una gran parte de su salario a su 403 (b), puede afectar la cantidad que paga en impuestos.

Actualmente puedes contribuir hasta $ 19, 500 en un plan 403 (b), y si tienes 50 años o más, puede contribuir con $ 6 adicionales, 500.

Algunas organizaciones ofrecen una igualación del empleador si utiliza el 403 (b). Si aporta hasta el 3% de su salario, por ejemplo, la organización igualará ese 3%. Eso es como conseguir un exento de impuestos 3% de aumento cada año. Por lo tanto, asegúrese de contribuir al menos con la cantidad de contrapartida de su empleador.

Sin embargo, este dinero puede no ser tuyo inmediatamente. Asegúrese de prestar atención al cronograma de adjudicación de derechos de su organización (es decir, el período de tiempo que necesita para seguir siendo empleado de su organización para mantener la compatibilidad de su empleador).

Inscripción automática

Los planes 403 (b) son elegibles para la inscripción automática. Eso significa que algunos planes de la TSA lo inscribirán automáticamente en el plan y lo inscribirán para contribuir con un porcentaje de su cheque de pago. 3-6% a menos que opte por no participar.

A veces, estos planes aumentarán el monto de sus contribuciones en un 1% por año, automáticamente, hasta un límite específico. Los estudios han demostrado que la inscripción automática aumenta drásticamente el porcentaje de salario que ahorra, por lo que son una gran idea.

Si su plan 403 (b) tiene una función que aumenta automáticamente sus contribuciones cada año, Toma ventaja de eso. Puede configurarlo para el mes en el que normalmente recibe un aumento para que ni siquiera note el dinero extra en las contribuciones.

Y recuerde, la cantidad que contribuye a un 403 (b) reduce la cantidad de impuestos que paga. Entonces, si está contribuyendo $ 100 por cheque de pago, su cheque de pago no será $ 100 menos; disminuirá menos que eso, dependiendo de su tasa impositiva.

Si dejas tu trabajo, el dinero de su cuenta TSA sigue siendo suyo. Puede transferirlo a una cuenta IRA regular o Roth u otra cuenta 403 (b) o 401 (k) en su nuevo trabajo.

Planes 403 (b) versus 401 (k)

Hay un par de distinciones importantes entre un plan 403 (b) y un plan 401 (k). Siga leyendo para conocer los más importantes.

Disposición para ponerse al día

Si tienes 50 años o más, también puede aprovechar el límite de contribución anual del IRS, que es $ 6, 500 para 2021. Esta es la misma contribución de recuperación que permite el plan 401 (k).

Pero los planes 403 (b) tienen una característica adicional que sus contrapartes con fines de lucro no tienen:la puesta al día provisión . Si contribuye a su plan 403 (b) durante al menos 15 años, se le permite contribuir con $ 3 adicionales, 000 por año a su cuenta 403 (b), con un límite de por vida de $ 15, 000.

No hay edad para la disposición de actualización, por lo que no es necesario tener 50 años o más para aprovecharla. Esta provisión para ponerse al día es adicional a los $ 6, 500 contribución anual de recuperación.

Menos tarifas pero menos igualación

Una diferencia significativa entre los planes 403 (b) y 401 (k) es que los planes de la TSA no están necesariamente sujetos a informes estrictos de ERISA del IRS. Eso significa que no están obligados a pasar por la auditoría anual y los informes que muchas empresas con fines de lucro sí lo están.

Por lo tanto, muchos 403 (b) pueden tener tarifas mucho más bajas en sus planes de inversión porque son más baratos de administrar.

Pero, por la misma razón, Es posible que las organizaciones sin fines de lucro no ofrezcan altas coincidencias de empleados en sus planes 403 (b) para que no pierdan sus exenciones de ERISA.

Entonces, mientras que su plan 403 (b) puede tener tarifas más bajas, también puede tener una coincidencia menor de su empleador.

Contribuciones obligatorias

Si eres empleado de un colegio o universidad pública, su plan 403 (b) puede tener una característica inusual:contribuciones obligatorias. Las contribuciones obligatorias son exactamente lo que parecen:contribuciones obligatorias de usted a su plan 403 (b).

Su empleador puede exigirle que contribuya con un cierto porcentaje de su salario, digamos, 3%, a su plan de jubilación, que luego igualarán.

Lo bueno de esta configuración es que sus contribuciones obligatorias no cuentan para el límite total de contribución de jubilación. Entonces, todavía puedes sacar un máximo de $ 19, 500 en 2021 además de su contribución obligatoria del 3%.

Invertir en su 403 (b)

Sus opciones de plan

¿En qué puede invertir con un 403 (b)?

Depende de la organización para la que trabajes. La mayor parte del tiempo sus opciones de inversión se parecen mucho a las opciones de un plan 401 (k), pero hay un par de excepciones.

Inicialmente, Los planes 403 (b) se llamaban planes de anualidades porque inicialmente solo podía invertir en planes de anualidades con ellos. Esa restricción se ha levantado desde entonces, y ahora puede invertir en anualidades o fondos mutuos. No puede invertir en acciones individuales en un plan 403 (b), sin embargo.

Muchos planes 403 (b) ofrecen una selección de fondos mutuos a través de una compañía de inversión como Fidelity, Principal, o Vanguard. Estas opciones probablemente se verán muy similares a las opciones de inversión que se ofrecen en un 401 (k).

Tiene sentido invertir en un fondo indexado S&P 500 la mayor parte del tiempo, que tiende a tener tarifas más bajas que otros fondos para la fecha de jubilación o fondos especiales.

Algunos planes 403 (b) ofrecen un contrato de anualidad, que es un tipo de plan de seguro. Realiza contribuciones durante una cierta cantidad de años en el plan, y la compañía de seguros acepta pagarle un estipendio mensual una vez que se jubile.

Si su plan ofrece fondos mutuos y una anualidad, en que deberías invertir?

La respuesta simple son los fondos mutuos. Las anualidades a menudo cobran tarifas más altas y bloquean su dinero durante años, dándole menos flexibilidad de inversión que un fondo mutuo.

Sin embargo, Las anualidades fijas pueden garantizar un ingreso fijo. Entonces, si prefiere tener la seguridad de una cantidad fija de dinero cada mes, puede considerar la opción de anualidad.

Si eres miembro de una iglesia, su iglesia puede tener una cuenta de ingresos para la jubilación abierta para usted que es administrada por una compañía de fondos mutuos.

Contribuciones designadas de Roth

Algunos planes 403 (b) le permiten aportar ingresos después de impuestos a su cuenta. Por qué querrías hacer esto?

Las contribuciones Roth se realizan con dinero después de impuestos. Así que paga impuestos cuando contribuye a la cuenta, pero no cuando lo retira.

Entonces, si cree que su tasa impositiva podría ser más alta cuando retire el dinero, o si actualmente tiene una tasa impositiva inusualmente baja (debido a ingresos, la edad, u otra razón), entonces es posible que desee que sus contribuciones se designen como Roth.

Sus contribuciones Roth se configurarán en otra cuenta ya que el IRS estipula que necesita cuentas separadas para las contribuciones libres de impuestos y Roth. También, si su empleador proporciona contribuciones de contrapartida, esos no se pueden agregar a su cuenta Roth.

Solo recuerde:solo puede contribuir con el máximo total del IRS en ambos sus cuentas antes de impuestos y Roth. Entonces, si ya está contribuyendo con el máximo de $ 19, 500 a su cuenta antes de impuestos, entonces no puede contribuir a una cuenta Roth.

Obtener un préstamo contra su 403 (b)

Si bien los expertos están bastante unidos en que es una mala idea solicitar un préstamo con cargo a su cuenta de jubilación, a veces es inevitable. Y los préstamos contra su 403 (b) tienen algunos beneficios si se encuentra en un aprieto financiero.

• Relacionado:Préstamos 401 (k):¿Cuáles son sus pros y sus contras?

Su capacidad para obtener un préstamo depende del plan 403 (b) de su organización. Típicamente, puede obtener un préstamo general de su 403 (b) o un préstamo hipotecario.

Tiene cinco años para reembolsarse el dinero de su préstamo general y más para reembolsar un préstamo hipotecario (su plan designará el período, generalmente 15 años).

No necesita demostrar dificultades para obtener un préstamo 403 (b), pero debe solicitar el préstamo y cumplir con requisitos específicos.

Algunos préstamos requieren la aprobación de un cónyuge antes de realizar el préstamo. No puede retirar más del 50% del saldo de su cuenta, o $ 50, 000 en total, el que sea menor.

Entonces, si actualmente tiene $ 70, 000 en su cuenta, el máximo que podría sacar como préstamo sería de $ 35, 000.

Sus reembolsos provienen directamente de su cheque de pago, y debes pagarte intereses.

También, si abandona su lugar de trabajo, debe devolver la totalidad del préstamo en el momento de su salida.

Si no lo hace, el gobierno considera ese dinero una distribución. Luego tendrás que pagar el impuesto sobre la renta ordinario más una posible multa del 10% si tiene menos de 59 años y medio.

Recuerde:aunque se esté pagando los intereses de su préstamo, probablemente no esté ganando lo que su dinero podría tener en el mercado de valores.

Finalmente, mientras paga su préstamo, es probable que haya dejado de contribuir a su 403 (b), lo que puede significar perder un crecimiento significativo en su cuenta más adelante.

¿Debería aprovechar el plan 403 (b) de su organización?

Si está debatiendo entre ahorrar para la jubilación en una IRA o en el plan 403 (b) de su organización, probablemente debería aprovechar el plan 403 (b).

• Relacionado:IRA vs. 401 (k):¿Cómo se diferencian? [En cuál invertir primero]

En primer lugar, si su empresa ofrece una coincidencia, eso es extra, dinero con impuestos diferidos que puede contribuir a su jubilación.

Segundo, hay un límite de contribución mucho más alto para un plan 403 (b). E incluso si siente que nunca podría contribuir más que el límite de $ 6 de la cuenta IRA, 000, sus circunstancias pueden cambiar.

La única excepción a esto podría ser si su organización no ofrece opciones de inversión de bajo costo en el plan. Asegúrese de hablar con el administrador de su plan para conocer todas sus opciones de inversión.

Los planes 403 (b) permiten que las organizaciones sin fines de lucro ofrezcan planes de jubilación competitivos al igual que las empresas con fines de lucro. La mayoría ofrece excelentes formas de ahorrar para la jubilación, así que aquí está para ahorrar para el futuro.