¿Los préstamos estudiantiles cuentan como ingresos a efectos fiscales?

Cuando presenta sus impuestos cada año, paga impuestos sobre la renta sobre sus ganancias. Si ha obtenido préstamos estudiantiles para pagar la universidad, es posible que se pregunte:"¿Cuentan mis préstamos estudiantiles como ingresos?" Afortunadamente, la respuesta corta es no. En la mayoría de los casos, sus préstamos estudiantiles no aumentarán su factura de impuestos, pero pueden afectar sus impuestos de otras maneras.

Echemos un vistazo más profundo a cómo los préstamos estudiantiles, así como las becas, subvenciones y ayuda financiera, pueden afectar sus impuestos.

¿Los préstamos para estudiantes se consideran ingresos?

Dado que normalmente tiene que pagar sus préstamos estudiantiles (federales y privados) en su totalidad, más los intereses, el IRS lo considera deuda y no ingreso. Sin embargo, si se cancela una parte o la totalidad de la deuda de su préstamo estudiantil, el monto condonado puede considerarse ingreso imponible.

Cuando solicita un préstamo, un prestamista considera su deuda de préstamo estudiantil con el fin de calcular su relación deuda-ingreso (DTI). Se calcula dividiendo los pagos mensuales de su deuda por su ingreso bruto:sus ganancias totales antes de que se deduzcan las deducciones y los impuestos. Si su deuda mensual es de $1000 y su ingreso bruto es de $2000, su índice DTI es del 50 %.

Su relación DTI es importante porque los prestamistas la usan para determinar si califica para un préstamo y si puede pagarlo. Por ejemplo, si está solicitando un préstamo hipotecario, los prestamistas generalmente requieren que tenga una relación DTI del 43% o menos. Si su proporción es más alta, puede disminuir sus posibilidades de que se apruebe su préstamo.

¿Los préstamos para estudiantes están sujetos a impuestos?

Si se paga toda la deuda de su préstamo estudiantil, no tiene que preocuparse por pagar impuestos sobre sus préstamos estudiantiles porque el IRS solo grava los ingresos, no la deuda. Sin embargo, cuando se cancela la totalidad o una parte de su préstamo estudiantil, es posible que deba pagar impuestos sobre el monto perdonado.

Condonación de préstamos estudiantiles

Si tiene un préstamo estudiantil federal, puede calificar para la condonación de préstamos estudiantiles a través de un plan de pago definido por los ingresos, el Programa de condonación de servicios de préstamos públicos (PSLF) o el Programa de condonación de préstamos para maestros (TLFP).

• Planes de pago basados ​​en los ingresos: El gobierno federal ofrece planes de pago basados ​​en los ingresos que van de 20 a 25 años. Cuando finaliza el programa, se perdona el saldo restante de su préstamo.
• Programa de condonación de préstamos por servicio público: Si trabaja para un gobierno o una organización sin fines de lucro, puede calificar para la condonación después de realizar 120 pagos "calificados".
• Programa de condonación de préstamos para maestros: Después de enseñar en una escuela de bajos ingresos a tiempo completo durante 5 años consecutivos, podría calificar para recibir hasta $17,500 de condonación de préstamos federales directos (sin subsidio o con subsidio).

Perdón de préstamos para estudiantes libre de impuestos

Si está inscrito en los programas PSLF o TLF, no tiene que pagar impuestos sobre el monto perdonado; el IRS no lo considera ingreso.

Condonación de préstamos estudiantiles sujetos a impuestos

Los prestatarios que están inscritos en planes de pago definidos por los ingresos de 20 a 25 años normalmente tienen que pagar impuestos sobre el monto condonado en el año fiscal en el que se produce la cancelación. Sin embargo, el Congreso aprobó un proyecto de ley el año pasado para hacer que la deuda de préstamos estudiantiles cancelados (federales y privados) esté exenta de impuestos federales hasta finales de 2025.

Dado que no hay garantía de que el Congreso extienda la desgravación fiscal federal sobre los montos perdonados más allá de 2025, es una buena idea crear un plan para cubrir la factura fiscal de la deuda de su préstamo estudiantil cancelado. De esa manera, no se sorprenderá con una enorme factura de impuestos si se perdona una gran cantidad del saldo de su préstamo.

Impuestos estatales y condonación de préstamos estudiantiles

Si bien es posible que no tenga que pagar impuestos federales sobre la deuda de su préstamo estudiantil cancelado, es posible que deba pagar impuestos estatales. Dado que las leyes fiscales varían de un estado a otro, debe consultar con un profesional de impuestos en su área para ver si su saldo perdonado se considerará ingreso imponible.

Becas y Ayudas

Las escuelas, las personas y las organizaciones a menudo ofrecen becas o subvenciones según el mérito o la necesidad financiera. Ambos se consideran obsequios; a diferencia de los préstamos para estudiantes, no tiene que pagarlos. Si recibe uno, la cantidad que recibió no estará sujeta a impuestos si está estudiando activamente para obtener un título y utiliza los fondos para:

• Matrícula y tarifas
• Libros de texto
• Suministros
• Equipo obligatorio 

Sin embargo, los fondos de su beca y subvención estarán sujetos a impuestos si utiliza fondos adicionales para:

• Viajar
• Alojamiento y comida
• Equipamiento opcional
• Otros gastos personales

Además, es posible que deba pagar impuestos si recibe una beca o subvención a cambio de realizar investigaciones, enseñar o realizar otros servicios. Una excepción a esta regla es si realiza servicios para recibir una beca o subvención a través de la Beca de Profesiones de la Salud de las Fuerzas Armadas o el Programa de Becas del Cuerpo Nacional de Servicios de Salud.

Asistencia de matrícula del empleador

Algunos empleadores ofrecen asistencia para la matrícula como un beneficio para los empleados. Al igual que los préstamos estudiantiles, las becas y las subvenciones, estos beneficios pueden afectar sus impuestos. El IRS actualmente permite que un empleador aporte hasta $5250 por año para su educación sin que ello afecte sus impuestos.

Sin embargo, la cantidad de beneficios que recibió por encima de eso debe incluirse en su ingreso bruto.

Beneficios fiscales por liquidar préstamos estudiantiles

Cuando paga sus préstamos estudiantiles, puede calificar para una deducción de intereses de préstamos estudiantiles de hasta $2,500 por año. Para calificar para esta deducción, no puede ser reclamado como dependiente. Presentarlo requiere que tenga un formulario de impuestos 1098-E. Su administrador de préstamos estudiantiles normalmente le envía este formulario por correo o correo electrónico. Alternativamente, puede descargar el formulario desde su sitio web.

Uso de préstamos estudiantiles como ingresos para otros fines

Al solicitar un préstamo o una tarjeta de crédito, además de observar su relación DTI, un prestamista considerará sus ingresos. En general, cuantos más ingresos tenga, mayores serán sus posibilidades de que le aprueben un préstamo. Por lo tanto, si los préstamos estudiantiles se contaran como ingresos, sería beneficioso para los prestatarios.

Desafortunadamente, los prestamistas en línea, los bancos y los emisores de tarjetas de crédito ven los préstamos estudiantiles como una deuda.

Dicho esto, si desea utilizar los fondos recibidos para sus gastos de educación como ingresos, algunos prestamistas pueden considerar becas o subvenciones como ingresos. Para ver si este es el caso, comuníquese con el prestamista del que está tratando de pedir dinero prestado. En este momento, esto no es algo que ofrece Rocket Mortgage ^® .

El resultado final:los préstamos estudiantiles no cuentan como ingresos

Cuando presenta su declaración de impuestos, sus préstamos estudiantiles no cuentan como ingresos a efectos fiscales. Sin embargo, usted puede ser responsable de pagar impuestos si se perdona la totalidad o una parte del saldo de su préstamo estudiantil. Las becas y las subvenciones tampoco cuentan como ingresos, siempre que se utilicen para pagar la matrícula, útiles escolares y libros de texto.

Si ha comenzado a pagar sus préstamos estudiantiles, no olvide reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles en su declaración de impuestos. Puede ayudar a reducir sus ingresos imponibles.

¿El pago mensual de su préstamo estudiantil es demasiado alto? Puede calificar para una tasa de interés más baja y un pago mensual si lo refinancia. Para obtener más información, lea nuestro artículo sobre cómo refinanciar sus préstamos estudiantiles.