401(k):Qué es y cómo funciona

Ya sea que haya comenzado a planificar y ahorrar para la jubilación o simplemente esté pensando en hacerlo, conocer la terminología lo ayudará a aprovechar al máximo sus ahorros. Queremos que esté en el camino correcto para asegurar su futuro financiero y garantizar que podrá hacer que su dinero dure una vez que se jubile.

La mayoría de nosotros pensamos en esto en términos de cómo podremos continuar con nuestro estilo de vida actual o mejorarlo una vez que dejemos la fuerza laboral. Esta línea de pensamiento es importante, ya que es fundamental administrar sus obligaciones financieras incluso cuando los cheques de pago se detienen.

Además de tener un fondo de emergencia, es importante tener dinero ahorrado para una fecha en la que pueda jubilarse. Una de las formas de ahorrar es a través de un plan de jubilación 401(k).

¿Qué es un 401(k)?

Con el nombre de la sección del código fiscal, un 401(k) es un plan de jubilación que su empleador patrocina para usted.

Hay muchos tipos de 401(k) s. Algunos le permiten diferir el pago de impuestos sobre la inversión hasta que se retire. Otros le permiten pagar el impuesto sobre el dinero por adelantado. Cada uno tiene sus ventajas.

La característica definitoria de todos los 401(k) es que son planes de jubilación patrocinados por la empresa. A diferencia de que usted invierta por su cuenta, su empleador establece un plan para alentarlo a ahorrar. Los empleadores también pueden igualar un determinado porcentaje de las contribuciones como beneficio para aumentar la lealtad de los empleados.

Por lo general, las empresas contratarán a un administrador para administrar las cuentas y brindarle actualizaciones sobre cómo les está yendo, pero la decisión final con respecto a dónde desea invertir su dinero recae en usted.

Entremos en más detalles sobre cómo funcionan estos planes.

¿Cómo funciona un 401(k)?

Su empleador es responsable de administrar un plan 401(k) de una manera que siga las regulaciones descritas en el código fiscal. No necesita preocuparse por cómo funcionan las regulaciones, pero sí debe familiarizarse con el tipo de planes 401(k) que ofrece su empleador y cómo manejan la inscripción y la participación continua. Estos conceptos a menudo se denominan "requisitos comunes".

Por ejemplo, algunos empleadores lo inscriben automáticamente en el plan cuando lo contratan, mientras que otros requieren que registre una cantidad específica de tiempo con la empresa antes de ser elegible. Desde una perspectiva de alto nivel, las decisiones clave que toma son cuánto quiere invertir y en qué tipos de fondos quiere invertir. Si su empleador iguala las contribuciones hasta un monto determinado, tenga eso en cuenta.

Esa es la definición básica de cómo funciona un 401(k), pero existen numerosas opciones y términos dentro de esta descripción más amplia a considerar. Aquí hay algunos:

• Plan de aportación definida: Los planes de jubilación 401(k) son planes de contribución definida. Esto significa que las contribuciones realizadas al plan, combinadas con el rendimiento de las inversiones, determinan el saldo. Esto contrasta con un plan de pensión de beneficios definidos, que brinda una cantidad específica una vez que se jubila.
• Límite de contribución: La cantidad que puede contribuir a su 401(k) está regulada por el código tributario y el límite cambia de un año a otro. Para 2021, el máximo que puede contribuir a su 401(k) es $19 500 si es menor de 50 años. Si es mayor o cumplirá 50 en 2021, puede ahorrar $6500 adicionales.
• Contribuciones de recuperación: Una excepción al límite de contribución es un tipo de opción 401(k) que las personas de 50 años o más pueden hacer llamada contribución de recuperación. Esto les permite a estas personas agregar fondos a su cuenta a medida que se acercan a la jubilación para asegurarse de tener suficiente dinero para vivir cuando dejen de trabajar.
• Concesión: Cuando se trata de planes de jubilación 401(k), la adquisición de derechos es esencialmente una palabra elegante para referirse a la propiedad. Cada año, usted es dueño de un cierto porcentaje de su cuenta que su empleador no puede perder ni quitarle.
• Desplazamiento: Cuando transfiere fondos de un plan de jubilación a otro, se llama reinversión. Un ejemplo de esto sería mover fondos de su 401(k) a una cuenta de jubilación individual.
• Retiros: Retirar dinero de su 401(k) se rige por varias normas y reglamentos diferentes. Por ejemplo, si retira dinero antes de cumplir los 59 años y medio, el IRS puede cobrarle una multa del 10%. Además, si es un 401(k) tradicional, pagará un porcentaje adicional cuando presente su declaración de impuestos, ya que los fondos que recibió se considerarán ingresos antes de impuestos.

Tipos de planes 401(k)

Ahora que tiene una comprensión básica de qué son los planes 401(k) y cómo funcionan, profundicemos en los diferentes tipos de planes y qué los diferencia.

• 401(k) tradicional: Este es el plan que hemos estado discutiendo hasta ahora, en el que el empleado hace aportes, junto con el empleador si ofrece igualación, para hacer crecer la cuenta. Según este plan, el empleador brinda algunas opciones para que el empleado elija, pero supervisa la administración de los fondos en la cuenta, generalmente con la ayuda de un administrador de fondos.
• 401(k) autodirigido: Este plan tiene la misma estructura para agregar fondos al plan que un 401(k) tradicional, pero varía en términos de cómo se administra el fondo. Con un plan autodirigido, el empleado administra los fondos en lugar de dejárselo al empleador o al administrador de fondos designado. Esto le da al empleado una gama más amplia de acciones y otras inversiones para elegir, ya que no se limitan a las opciones que ofrece el empleador en un plan tradicional.
• Reparto de utilidades por niveles 401(k): Este plan le permite a la empresa transferir las ganancias a la cuenta y crear niveles de empleados con diferentes asignaciones de ganancias. Los empleados que la empresa determina que contribuyen más al éxito general de la empresa reciben más fondos.
• Plan SIMPLE 401(k): Este es el Plan Match de Incentivo al Ahorro para empleados. En virtud de este plan, las contribuciones de los empleadores y los empleados son totalmente adquiridas y existen reglas sobre las contribuciones de los empleadores. La empresa debe hacer una contribución equivalente de hasta el 3 % o una contribución no electiva del 2 % del salario de cada empleado elegible.
• Roth 401(k): Un Roth 401(k) es un tipo de plan en el que, a diferencia de un 401(k) tradicional, usted paga el impuesto sobre la renta antes de contribuir al 401(k). Es similar en este sentido a una Roth IRA. La ventaja que tiene un Roth 401(k) sobre un 401(k) tradicional es que, cuando llega el momento de retirar, ya pagó los impuestos sobre la inversión y no pagará impuestos sobre las ganancias. La desventaja es que los ahorros en Roth 401(k) cuentan como ingreso imponible anual, lo que no ocurre en un 401(k) tradicional. Este ingreso imponible anual adicional podría llevarlo a una categoría impositiva más alta.

¿Por qué es importante tener un 401(k)?

Entonces, ¿por qué te importa algo de esto? Comprender la definición de los planes 401(k) y cómo funcionan no significa mucho a menos que vaya acompañado de una comprensión de por qué son importantes para usted. Saber cuándo ahorrar y cuándo invertir son problemas con los que luchan la mayoría de los estadounidenses, y su 401(k) puede ayudar con esto.

El fondo no solo le proporcionará mayores ahorros para su jubilación, sino que esos ahorros también crecerán más rápido como inversiones debido al hecho de que no estarán sujetos al impuesto sobre la renta hasta que comience a realizar retiros. Con su dinero creciendo más rápido y su empleador probablemente contribuyendo además de eso, la importancia de tener un plan de jubilación 401(k) se vuelve evidente.

Las ventajas de tener un 401(k)

A estas alturas, probablemente haya llegado a la conclusión de que tener un plan de jubilación 401(k) es importante, ¡pero hay más! Además de las razones que ya hemos descrito, hay algunas ventajas más específicas que acompañan a un 401(k).

• Beneficios fiscales: Ya sabe que las contribuciones a su 401(k) tienen impuestos diferidos, lo que significa que no paga impuestos sobre ellas hasta que se retira. Esto les permite crecer más rápido. El otro beneficio fiscal clave es que usted hace aportes a su 401(k) antes de pagar impuestos cada año, lo que le permite deducir esos aportes ese mismo año. Esto reduce su ingreso imponible para el año, ahorrándole aún más dinero. No todos los planes de jubilación lo permiten, lo que demuestra claramente la importancia de tener un 401(k).
• Coincidencia del empleador: En la mayoría de los casos, usted no es el único que contribuye a su 401(k), su empleador también lo hace. La coincidencia tiene límites que varían según el empleador, pero tener un plan de jubilación en el que la empresa para la que trabaja aporta algo de dinero es sin duda una ventaja.
• Seguridad de los fondos: Por lo general, no puede acceder a los fondos de su 401(k) hasta que esté cerca de la edad de jubilación sin una gran sanción fiscal. Esto lo incentiva a dejar crecer su dinero en el fondo hasta que se jubile y no usarlo hasta que realmente lo necesite.
• Estabilidad de jubilación añadida: La planificación para la jubilación es algo que preocupa a la mayoría de nosotros. ¿Cuánto necesito ahorrar? ¿Habrá suficiente para mantener mi estilo de vida actual? ¿Cómo puedo proteger mis activos? Tener un 401(k) puede aliviar estas preocupaciones considerablemente al crear un lugar para fondos dedicados a aliviar el estrés financiero asociado con la jubilación.

Otros tipos comunes de planes de jubilación

Comprender el verdadero valor de tener un 401(k) requiere algo de contexto. Veamos cómo se comparan con otros tipos comunes de planes de jubilación:

• IRA tradicionales: Una cuenta de jubilación individual tradicional ofrece muchos beneficios similares a un 401(k). Por ejemplo, estas cuentas le permiten invertir dinero que se puede deducir en su declaración de impuestos, y las ganancias de inversión de esas contribuciones no están sujetas a impuestos hasta que se retiran. La distinción entre una IRA tradicional y una 401(k) es que una IRA no está patrocinada por el empleador, por lo que no tiene el beneficio adicional de las contribuciones del empleador que a menudo acompañan a una 401(k). Además, una IRA tradicional no permite que su dinero crezca libre de impuestos.
• Cuentas Roth IRA: Este tipo de cuenta de jubilación es similar a una IRA tradicional pero con dos diferencias clave:una, las contribuciones que realiza a una IRA Roth no se pueden deducir de sus impuestos el año en que se realizan; dos, las contribuciones que haga pueden crecer libres de impuestos. Con una cuenta IRA Roth, puede retirar su dinero cuando lo desee sin multas impositivas. Este es un beneficio sobre un 401(k), donde debe tener 59 años y medio para retirar fondos sin multas.
• 403(b)s: Este tipo de plan, conocido como 403(b) o plan de anualidad con protección fiscal, es esencialmente idéntico a un 401(k), pero solo ciertos tipos de empleadores pueden ofrecerlo. Solo las organizaciones exentas de impuestos, como escuelas o iglesias, pueden poner los 403(b) a disposición de sus empleados.
• Planes de prestación definida: A menudo denominado pensión, un plan de beneficios definidos es una cuenta de jubilación que su empleador paga en su totalidad y tiene una cantidad definida pagada cuando usted se jubila. La distinción principal entre un 401(k) y una pensión es que se garantiza que una pensión se pagará cuando se jubile y un 401(k) no.
• Planes autónomos: Si trabaja por cuenta propia, una Pensión Simplificada para Empleados (SEP) le permite aportar el 25 % de sus ganancias netas hasta $58,000 en 2021. También puede establecer un plan 401(k) de un participante, que funciona como un plan tradicional. 401(k), pero solo para usted y su cónyuge.

Cobrar un 401(k)

Cobrar su 401(k) se ve diferente dependiendo de muchos factores. Si tiene más de 59 años y medio, puede retirar dinero de su 401(k) sin tener que pagar una tarifa por retiro anticipado. Dependiendo del tipo de plan que tenga, y si todavía está trabajando, puede haber diferentes reglas sobre cuánto puede cobrar a la vez.

Si tiene entre 55 y 59 años y medio y ya no trabaja para el empleador con el que está el 401(k), puede retirarse sin pagar cargos por retiro anticipado. Esto es a lo que algunas personas se refieren como la "Regla de los 55".

Si tiene menos de 55 años, normalmente se le cobrará una tarifa adicional del 10 % por los retiros. Debido al COVID-19, el Congreso ha eximido esta tarifa a las personas que viven en áreas altamente afectadas por el virus. En este momento, esos son los 50 estados. Retirarse antes de tiempo de su 401(k) debe ser el último recurso.

Cualquier dinero que saque del mercado de valores puede ser una pérdida si el mercado crece. Puede tener más sentido financiero obtener un préstamo para pagar sus facturas si está disponible para usted.

El resultado final

Ahorrar para su jubilación es increíblemente importante. Cuanto antes se empiece, mejor. Investigue qué planes ofrece su empleador, si los hay, y considere sus opciones cuando se trata de invertir. Al aprender cómo funciona la inversión, puede comenzar a construir sus ahorros y planificar su jubilación. Si lo haces bien, tal vez termines en un lugar agradable donde puedas vivir tus últimos años.

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