¿Cómo puede comenzar con una cuenta IRA?

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Transcripción del podcast:

MARK RIEPE : En los años 80 y 90, había una tira cómica popular de un solo panel llamada The Far Side. por Gary Larson. Una caricatura presentaba un grupo de dinosaurios parados, luciendo rebeldes y fumando cigarrillos. El pie de foto decía:"La verdadera razón por la que los dinosaurios se extinguieron".

No voy demasiado lejos en un miembro científico para decir que los dinosaurios nunca fumaron. Pero es casi seguro que el fuego jugó un papel importante en su desaparición. Y ese fuego fue iniciado por una roca del espacio.

La roca en cuestión golpeó la Tierra hace unos 66 millones de años, en lo que ahora llamamos el Golfo de México, cerca de la península de Yucatán en el actual México. ¹

Cavó kilómetros de suelo oceánico, vaporizó rocas y agua, y muchas de las rocas que no se vaporizaron con el impacto se licuaron por las poderosas ondas de choque de la explosión resultante.

Soy Mark Riepe y esto es Financial Decoder , un podcast original de Charles Schwab. Es un programa sobre decisiones financieras y los sesgos cognitivos y emocionales que pueden nublar nuestro juicio.

Si este evento solo tuviera consecuencias locales, probablemente no estaríamos hablando de eso, pero esta explosión incendió todo en un radio de 900 millas.

Saque un mapa y dibuje un círculo con un radio de 900 millas alrededor del lugar del impacto, y el círculo resultante cubrirá una gran parte de México, junto con Texas, Arkansas, Louisiana, Mississippi, Alabama, Florida y Georgia. Ahora, ¿qué tiene que ver todo esto con los dinosaurios?

Bueno, muchas de estas rocas vaporizadas contenían azufre. Y el impacto envió ese azufre a la atmósfera, creando una neblina de ácido que bloqueó la luz solar. Y no hablo de un día o una semana de cielo nublado. ¿Qué tal años de noche, lo suficiente como para enfriar el planeta, y cuando llovía, era una lluvia ácida, que también habría matado plantas y animales en la tierra y en el agua? El setenta y cinco por ciento de las especies de plantas y animales en la Tierra se extinguieron. Las víctimas involuntarias también incluyeron todas las especies de dinosaurios excepto los que podían volar, que evolucionaron hasta convertirse en las aves que tenemos hoy.

Como mencioné, esto sucedió hace 66 millones de años, pero el riesgo de estos golpes persiste. En 1908, un meteoro más pequeño explotó en los cielos de Siberia y derribó ochenta millones de árboles con una energía equivalente a unas 185 bombas de Hiroshima. El área estaba muy escasamente poblada, y no está claro si murió alguna persona, pero a cuarenta millas de distancia, un testigo fue arrojado de su silla. Y en Asia, la gente podía leer un periódico al aire libre a medianoche a la luz del cielo. ³

La NASA se toma esta amenaza lo suficientemente en serio como para crear el Centro de Estudios de Objetos Cercanos a la Tierra. ⁴ En noviembre del 2019, lanzaron un cohete como parte de su prueba de redirección de doble asteroide, o DART, la primera misión a gran escala del mundo para probar tecnología que puede defender la Tierra contra "peligros potenciales de asteroides o cometas". ⁵

El cohete se estrellará contra un asteroide llamado Dimorphos a principios del otoño de este año. Después del choque, los científicos medirán el cambio en la órbita de Dimorphos. El objetivo de este proyecto es salvar a la Tierra de una colisión con un gran asteroide.

La idea es que cuanto antes encuentren un asteroide con destino a la Tierra, antes podrán hacer algo al respecto. El cohete entra en juego porque cuanto más lejos de la Tierra puedan interceptarlo, menor será el empujón necesario para alterar su trayectoria y no alcanzar la Tierra.

En otras palabras, cuanto más lejos esté el asteroide, menos fuerza se necesita para cambiar su trayectoria. Si eso es confuso, piénselo de esta manera:si hay un gran asteroide renegado que aparece de la nada y golpeará la Tierra en unos pocos días, ¿es realmente posible cambiar su trayectoria? Probablemente no. Cuando golpee, gran parte de la vida tal como la conocemos seguiría el camino de los dinosaurios.

Pero si hubiéramos interceptado ese asteroide hace 10 años, es plausible que pudiéramos apartarlo del camino. Si se pregunta qué tiene que ver todo esto con la planificación de la jubilación, esta es la conexión. Digamos que cree que necesita un millón de dólares para jubilarse cómodamente. Pero hay 60 velas en tu pastel de cumpleaños y no has ahorrado ni un centavo.

Tienes un problema. La jubilación es un asteroide grande y veloz que se precipita hacia usted, y el tiempo para reaccionar es breve. Seamos realistas, no hay muchas actividades legales que generen esa cantidad de dinero en un corto período de tiempo. Tus años dorados probablemente no serán tan dorados como esperabas.

Ahora, si ese pastel de cumpleaños tiene 25 velas, estás en una situación bastante diferente. Es diferente porque tienes tiempo para tomar e implementar una serie de decisiones pequeñas y factibles que te llevarán a tu meta. Esto es como el asteroide que está tan lejos que tardará años en llegar a la Tierra, pero eso es una bendición porque tienes tiempo para construir tu estrategia, implementarla y dejar que haga su magia.

Usé un millón de dólares en mi ejemplo porque es un buen número redondo, y no quiero decir que no puedas tener una jubilación exitosa sin alcanzar ese tipo de número. Mi punto es que cualquiera que sea su número, mayor o menor, se requerirá menos esfuerzo para alcanzar ese número si comienza temprano.

Una de las razones por las que la gente no planifica es que la procrastinación y el sesgo del presente se interponen en nuestro camino. Hablé sobre la procrastinación y el sesgo presente en el Episodio 3 de la Temporada 10 para aquellos que quieran aprender más.

Pero la historia corta es que somos víctimas del sesgo presente, lo que hace que evitemos trabajar ahora, incluso si solo se trata de reservar una pequeña suma cada mes para la jubilación, porque los beneficios futuros parecen muy pequeños en comparación con el costo de perderlos. en algo que podríamos ganar gastando ese dinero ahora.

Para los inversionistas más jóvenes o los padres de inversionistas más jóvenes, la buena noticia es que existen vehículos de jubilación diseñados específicamente para crear incentivos para que usted ahorre. Me refiero a las cuentas de jubilación individuales, o I-R-A-s, algunas personas las llaman IRA.

Mi invitado, Hayden Adams, ofrecerá orientación sobre el uso de cuentas IRA para ahorrar para la jubilación que desea.

Hayden es director de impuestos y gestión patrimonial en el Schwab Center for Financial Research. También es un planificador financiero certificado y un contador público certificado, y proporciona análisis e información sobre temas como la planificación del impuesto sobre la renta, la inversión eficiente desde el punto de vista fiscal, la asignación de activos y las estrategias de retiro para la jubilación.

Hayden, bienvenido al podcast y gracias por acompañarme hoy.

HAYDEN ADAMS : Gracias por recibirme, Mark.

MARCAR : Hayden, comencemos por el principio, y para las personas que quizás no conozcan todos los detalles, ¿puedes explicar qué es una I-R-A, algunas personas las llaman IRA, qué son y por qué existen?

HAYDEN : Sí, la mayoría de la gente las conoce como cuentas de jubilación individuales, pero lo crea o no, el IRS en realidad tiene un nombre completamente diferente. Los llaman "Acuerdos de jubilación individual", pero al final, es el mismo acrónimo, IRA, por lo que es lo mismo, solo un nombre ligeramente diferente.

Básicamente, la idea detrás de las cuentas IRA era que el Congreso intentaba alentar a las personas a ahorrar para la jubilación. El Congreso sabe que "Oye, sí, tenemos Seguridad Social, tenemos algunas, ya sabes, protecciones médicas para la población, pero al final, eso generalmente no es suficiente dinero para que la mayoría de las personas vivan una jubilación cómoda". Entonces, el gobierno generalmente agrupa las cuentas en dos clases principales. Primero, está la cuenta imponible. Eso es como su cuenta de corretaje o su cuenta bancaria. La razón por la que lo llaman una cuenta sujeta a impuestos es porque antes de que pueda contribuir a esas cuentas, ese dinero se vuelve sujeto a impuestos, por lo que, al igual que sus salarios pagan impuestos, lo que quede después de sus impuestos, puede ponerlo en su cuenta bancaria o de corretaje. La siguiente clase de cuentas son las cuentas con ventajas fiscales, y ahí es donde cae la IRA. Y esas cuentas con ventajas fiscales se dividen, básicamente, en dos subcategorías. La primera son las cuentas de jubilación con impuestos diferidos. Eso es como su IRA tradicional. Entonces, lo que sucede es que, en general, se le otorga una deducción cuando realiza su contribución, lo que reduce su factura de impuestos. Y luego todo podría crecer libre de impuestos, y luego, finalmente, cuando retiras el dinero al final, es cuando eventualmente pagarás impuestos como ingresos ordinarios.

La otra cuenta son cuentas Roth, y hay dos cuentas Roth. Hay una cuenta IRA Roth y una cuenta 401(k) Roth, también conocida como cuenta Roth designada. Con esas cuentas, no obtiene una deducción por adelantado, por lo que, básicamente, debe pagar impuestos. Tal como lo haría con la cuenta sujeta a impuestos:primero paga los impuestos, lo que quede, luego puede contribuir a esas cuentas, las cuentas Roth. Luego, los activos crecen libres de impuestos y, finalmente, cuando retira el dinero, suponiendo que cumpla con todas las reglas y requisitos, puede retirar ese dinero libre de impuestos cuando se jubile.

MARCAR : Hayden, mencionaste cuentas Roth y, ya sabes, lo que llamamos cuentas tradicionales o cuentas IRA tradicionales. El consejo estándar es que los inversores más jóvenes deberían abrir un Roth porque sus tasas impositivas son bajas ahora y esas tasas impositivas probablemente aumentarán con el tiempo. ¿Qué opinas de ese consejo? Para un inversionista más joven, ¿tiene sentido suponer que la tasa de impuestos de uno será más alta a medida que avanza en sus carreras?

HAYDEN : Generalmente, sí. A lo largo de la carrera de una persona, sus ganancias tienden a aumentar con el tiempo. Y eso es algo lógico. Quiero decir, miras a alguien que acaba de graduarse de la universidad, y probablemente sea su primer trabajo, sus salarios serán más bajos. A medida que avanzan en su carrera, sus ingresos comienzan a subir y subir, con suerte. Y luego, finalmente, cuando llegan a finales de los 50, tal vez a principios de los 60, en términos generales, es cuando alguien alcanza su mayor potencial de generación de ingresos. Entonces, en general, cuando se trata de hacer contribuciones a cuentas de jubilación, tiende a tener mucho sentido que las personas se concentren en una cuenta Roth cuando sus ingresos son más bajos, porque cuando sus ingresos son más bajos, su nivel impositivo será más bajo. . A medida que sus ingresos aumentan con el tiempo, puede tener más sentido usar una cuenta con impuestos diferidos más adelante.

MARCAR : El enfoque de este episodio, como mencionamos, está en los inversores más jóvenes, pero supongamos que tenemos algunos oyentes mayores. ¿Puede un Roth seguir teniendo sentido para ellos, aunque no obtengan esa deducción de impuestos por adelantado?

HAYDEN : Sí, definitivamente, porque cuando se trata de toda esta decisión sobre a qué cuenta contribuir, la parte difícil es, ya sabes, para algunos de nosotros, podríamos estar mirando 20, 30 años en el futuro, y simplemente no lo haces. No sé lo que depara el futuro. Entonces, para algunas personas, todavía puede tener sentido contribuir a un Roth, incluso si sus ingresos son relativamente altos, porque tal vez sus ingresos podrían ser aún más altos, o tal vez los tramos impositivos podrían cambiar y las tasas impositivas podrían aumentar en el futuro. futuro. Entonces esos dos factores, sus ingresos y cuáles son los impuestos futuros, pueden hacer que la decisión sea un poco más difícil.

Ahora, a veces puede ser fácil, incluso para las personas en tramos impositivos más altos que tal vez tengan un mal año. Digamos, usted es dueño de un negocio, sus ingresos bajaron, eso le pasó a mucha gente durante COVID, y debido a esa reducción en los ingresos, tal vez sea un buen año para que considere contribuir a un Roth porque está en un categoría impositiva más baja de lo normal. Y luego, ya sabes, a medida que tus ingresos vuelven a subir, cambias a una cuenta con impuestos diferidos.

Al final, hay un grupo de personas para las que puede ser una decisión un poco más difícil, y esa es una especie de tramo impositivo medio en el que no sabes lo que depara el futuro. ¿Va a quedarse donde está en lugar de subir de categoría impositiva en el futuro? Y podemos hablar un poco más sobre eso más adelante, pero hay una estrategia que las personas pueden usar si caes en esa área intermedia.

MARCAR : ¿Qué tal si el inversor más joven acaba de empezar? Mencionó que Roth es probablemente el mejor lugar para comenzar, pero ¿existen casos en los que la cuenta IRA tradicional tiene más sentido para alguien que recién está comenzando?

HAYDEN : Sí, en términos generales, creo que tiene sentido contribuir a casi cualquier cuenta de jubilación, solo porque es mejor ahorrar que no hacerlo, pero, ya sabes, hay personas que, incluso cuando están en una categoría impositiva más baja, no le gusta la idea de un Roth simplemente porque no obtiene una deducción de impuestos por él. Y la aversión a los impuestos es algo muy común:a muchas personas simplemente no les gusta la idea de pagar más impuestos de los absolutamente necesarios. Y la cuenta Roth, desafortunadamente, no ayuda con eso porque no obtiene una deducción de impuestos por adelantado. Entonces, para aquellas personas que están muy preocupadas por maximizar sus deducciones de impuestos, contribuir a una cuenta IRA tradicional donde obtiene una deducción de impuestos si cumple con los requisitos puede tener mucho sentido, porque al final, lo que realmente importa es ahorrar como tanto como puedas tan pronto como puedas.

MARCAR : Sí, buen consejo. Creo que su punto sobre obtener esa deducción por adelantado, creo que es realmente atractivo. Entremos en algunas más de las tuercas y tornillos aquí. ¿Cuánto puede contribuir alguien a una cuenta IRA en un año fiscal determinado?

HAYDEN : Desafortunadamente, la IRA tradicional tiene uno de los límites de contribución más bajos de todas las cuentas con ventajas fiscales. Ese límite para la IRA tradicional también es el mismo límite para una cuenta Roth. Puede contribuir hasta $6000 y, si tiene más de 50 años, puede contribuir con 1000 adicionales.

Ahora, cuando se trata de la IRA tradicional, el hecho de que pueda contribuir no significa necesariamente que obtendrá una deducción por ella. Por lo tanto, debe cumplir con varios requisitos antes de poder recibir una deducción por sus contribuciones a una cuenta IRA tradicional. Ahora, con un Roth, no hay deducción, por lo que tiene un conjunto completo de reglas y límites de ingresos diferentes, pero ahora nos centraremos en las reglas tradicionales de IRA. Entonces, en primer lugar, si no es parte de un plan patrocinado por el empleador, como un plan 401 (k), TSP, algo así, no hay límite sobre si obtiene o no una deducción por sus contribuciones a una IRA. Ahora, si tiene un cónyuge que está cubierto por un plan patrocinado por el empleador, nuevamente, como un 401 (k), puede haber límites potenciales a su deducción por contribuciones a uno de estos planes. Ahora, si ni usted ni su cónyuge son parte de uno de estos planes, entonces no hay límites. Definitivamente puede obtener una deducción por sus contribuciones a una cuenta IRA. No tiene que preocuparse por eso si no tiene un plan de empleador, pero cualquiera que sea parte de un plan de empleador o tenga un cónyuge que lo sea, definitivamente debe verificar esos límites y asegurarse antes de hacer contribuciones a una IRA que puede obtener una deducción por ellos.

MARCAR : Hayden, dado que los límites de contribución, como acabas de describir, ya sabes, $ 6,000 al año, incluso con los $ 1,000 adicionales, si tienes más de 50 años, sigue siendo una cantidad bastante baja, como mencionaste. Eso significa que una de estas cuentas probablemente no será su única cuenta de inversión. ¿Es así?

HAYDEN : Sí, para mucha gente, hay una gran cantidad de diferentes cuentas de jubilación a las que puede contribuir. Hay SEP. Hay 401 (k) s. Es posible que trabaje para el gobierno en algún momento, o para una organización benéfica, y es posible que tengan un 403 (b), por lo que hay una variedad de cuentas a las que puede contribuir.

MARCAR : Hayden, las cuentas IRA se han vuelto increíblemente populares desde que se introdujeron por primera vez. Como mencionó al principio, el Congreso estaba tratando de crear incentivos para que las personas ahorraran más para la jubilación, y estas cuentas sin duda han funcionado. ¿Qué crees que les hace… por qué han tenido éxito? ¿Qué los hace tan especiales?

HAYDEN : Bueno, creo que lo que hace que la IRA sea la más singular es que casi cualquier persona puede abrir una de estas cuentas. Básicamente, siempre que tenga algún tipo de ingreso del trabajo, puede contribuir a una IRA, y es extremadamente fácil abrir una de estas cuentas. Por ejemplo, en Schwab se tarda literalmente unos minutos en abrir una de estas cuentas. De hecho, acabo de abrir una cuenta adicional para mí recientemente, y fue una locura, fueron como tres clics y, boom, y abrí la cuenta.

La otra cosa buena de ellos es que son baratos, si no gratuitos. Entonces, por ejemplo, en Schwab, era gratis abrirlo y tampoco hay tarifas de administración. Ahora, puede haber tarifas por algunas de las inversiones que invierto allí, así que si tengo un fondo mutuo que tiene tarifas, entonces, ya sabes, podría haber tarifas en ese sentido. Pero hay mucha flexibilidad a la hora de abrirlos, lo barato que es, y las opciones de inversión, hay muchísimas. De hecho, probablemente haya muchas más opciones de inversión en una cuenta IRA que cuando usa algo como un 401(k).

MARCAR : Hayden, muchos inversionistas están expuestos a ahorrar para la jubilación por primera vez cuando obtienen su primer trabajo real, y su empleador les ofrece un plan 401(k). ¿Será mejor, en última instancia, ahorrar para la jubilación en un 401(k) o en una IRA?

HAYDEN : Entonces, en general, diría que la mejor opción es aquella en la que puede obtener la mayor cantidad de dinero. El 401(k) básicamente gana en este aspecto, porque como dijimos antes, ya sabes, 6.000 es el límite para una IRA, pero el límite normal para un 401(k) este año es de 20.500. Y si tiene más de 50 años, puede contribuir con otros 6500 en contribuciones de recuperación, por lo que son $27 000 en total, si tiene más de 50 años. puede contribuir.

Ahora, además, dado que un empleador generalmente ofrece un 401 (k), muchos empleadores ofrecen contribuciones equivalentes, que básicamente es dinero gratis. Entonces tendrán reglas que digan, ya sabes, el primer 5% que contribuyas, igualaremos dólar por dólar, o algo así. Y es, básicamente, dinero gratis que puedes obtener además de esos 20 500 o, ya sabes, esos 27 000, si tienes más de 50 años. Por supuesto, no todo el mundo trabaja para alguien que ofrece un 401(k), y ahí es donde interviene una IRA, para dar opciones a todos de tener un plan de jubilación, no solo a aquellos que trabajan para un empleador que ofrece algo así.

MARCAR : Ya hablamos sobre la versión Roth de la Cuenta de jubilación individual, pero ¿cuáles son algunos de los otros tipos y sabores de estas cuentas que existen y qué tipo de personas son elegibles para abrir este tipo de cuentas?

HAYDEN : Entonces, a lo largo de los años, el Congreso ha creado numerosos tipos de IRA y diferentes tipos de cuentas de jubilación, solo, nuevamente, tratando de alentar a las personas a ahorrar. Ahora, hemos hablado sobre la IRA tradicional y repasado los aspectos básicos de la misma, pero Roth es básicamente exactamente lo contrario de la IRA tradicional.

Ahora, también tienen SIMPLE IRA:es un buen acrónimo porque es bastante simple de configurar como un pequeño empleador, y tiene un límite de contribución ligeramente mayor que un IRA tradicional y Roth. Por lo tanto, puede contribuir en 2022 hasta $ 14,000, y si tiene más de 50 años, puede contribuir $ 3,000 adicionales, lo que le da un total de hasta $ 17,000 si tiene más de 50 años.

Otro es un SEP IRA. Ahora, este es muy interesante, especialmente para aquellos que trabajan por cuenta propia. Y es muy interesante si trabajas por cuenta propia y quizás eres el único empleado, o tienes muy pocos empleados, porque este tiene un límite de contribución increíblemente alto. Básicamente, puede contribuir hasta $61,000 en 2022, según su nivel de ingresos. Existen otras limitaciones, por ejemplo, si trabaja por cuenta propia, no puede aportar más del 20% de sus ingresos hasta $61,000. Así que esa es una gran opción para diferir tanto como sea posible en una de estas cuentas. Ahora, ¿eso está disponible para todos? No, no estará disponible para muchas personas que no trabajan por cuenta propia, no tienen un negocio o algo así.

Pero, quiero decir, hay una gran cantidad de opciones, y animo a todos a que busquen no solo la IRA tradicional, porque es la que la mayoría de la gente conoce, sino que hablen con un planificador financiero y averigüen qué tipo de cuenta es. lo mejor para ellos, porque incluso hay algo así como un 401(k) individual, donde puedes hacer algunas contribuciones bastante importantes y es bastante asequible de configurar. No es tan barato ni tan fácil como una IRA tradicional, pero puede valer la pena el costo para maximizar sus contribuciones.

MARCAR : Supongamos que ha abierto una cuenta IRA tradicional y su vida cambia, su situación cambia y decide que una cuenta Roth es mejor para usted. ¿Puedes convertir de uno a otro y cuál es el proceso de decisión que haría que esa fuera una buena idea?

HAYDEN : Oh, definitivamente puede convertir de una IRA tradicional a una Roth, pero hay algunas preguntas que debe responder primero. Y la más simple es, ¿tiene una cuenta que sea elegible para convertirse en una cuenta Roth? Porque no todas las cuentas son elegibles para transferencias y deberá consultar con su plan para ver si su cuenta puede transferirse.

La segunda pregunta que debe hacerse es:"¿Dónde está mi categoría impositiva actual en comparación con lo que creo que será mi categoría impositiva en el futuro?" Es la misma pregunta que nos hacíamos antes sobre si debo o no contribuir a una cuenta Roth versus una cuenta con impuestos diferidos. Por lo tanto, si cree que estará en una categoría impositiva más alta en el futuro, puede tener mucho sentido hacer una conversión Roth.

La tercera pregunta que debe hacerse es ¿cómo va a pagar los impuestos sobre esta conversión de Roth? Porque cuando haces esta conversión de un tipo de cuenta a otro, los impuestos terminan siendo adeudados. En términos generales, no desea pagar los impuestos de la cuenta que está convirtiendo. Desea pagar los impuestos de alguna otra cuenta, como efectivo en su cuenta bancaria o de su cuenta de corretaje, para que pueda maximizar la cantidad de dinero que ingresa en el Roth.

Y luego, finalmente, cuándo necesita este dinero es la última pregunta que debe hacerse, porque desea dejar ese dinero en la cuenta Roth el mayor tiempo posible. Hay reglas sobre como sacar dinero después de una conversión Roth. Se llama la regla de los cinco años. Pero, en realidad, no quieres dejar el dinero solo cinco años antes de sacarlo. Quiere dejarlo ahí por 10, 15, 20. Quiere dar ese dinero el mayor tiempo posible para crecer cuando haga una conversión Roth.

Entonces, esas son algunas cosas en las que pensar cuando está pensando en esta idea de si debe o no acercarse a una conversión Roth. Y debe hacerse estas preguntas antes de hacerlo, porque una vez que realiza una conversión Roth, no puede deshacerla. Eso es sorprendente para mucha gente porque en el pasado, antes de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, podías hacer conversiones Roth y deshacerlas, pero ese ya no es el caso. Una vez que haces uno, te quedas con él.

MARCAR : Sí, quiero decir, todo ese proceso, la forma en que lo describiste, quiero decir, es un gran ejemplo de por qué, ya sabes, consultar con un asesor fiscal o un asesor financiero para ayudar a recorrer todos los diferentes escenarios. Y como mencionaste, es una decisión irrevocable, por lo que debes asegurarte de hacerlo bien, y tener un par de ojos extra para mirar tiene mucho sentido.

Especialmente para los oyentes más jóvenes que pueden estar comenzando a invertir, quiero decir, estas cuentas se llaman Cuentas de jubilación individual, por lo que, claramente, fueron diseñadas para la jubilación, pero ¿es ese el único objetivo para el que tiene sentido una cuenta IRA?

HAYDEN : No necesariamente. Creo que definitivamente es el objetivo principal. Es lo principal en lo que la mayoría de la gente querrá pensar. Pero también podría usarse como una forma de transferencia de riqueza. Y lo que quiero decir con eso es que, por ejemplo, si tiene hijos, nietos o herederos a los que desea transferir su riqueza, una IRA puede ser una herramienta muy útil para transferir una gran cantidad de riqueza. Alguien que tal vez quiera dar algunos activos a sus hijos podría usar esa IRA y decir:"Mira, no necesito ese dinero, así que voy a apartar esto y dejar que mis herederos lo tengan".

La desventaja de esa estrategia es que tiene que tomar distribuciones mínimas requeridas de cuentas IRA con impuestos diferidos. Entonces, otra opción para las personas cuando se trata de este proceso es, como mencionaste, la conversión Roth. Entonces podría convertir esos activos de ese estado de impuestos diferidos al estado Roth. De nuevo, tienes que pagar esos impuestos.

Digamos que tiene más de 70 años y cree que vivirá hasta los 90, así que son 20 años justo allí, e hizo una conversión Roth, podría pasar esa cuenta Roth a sus herederos, y básicamente podrían obtener impuestos -activos libres. Ahora, dependiendo de quién sea el individuo que herede esos bienes, tendrá que repartirlos entre... en general, es un período de 10 años si es como sus hijos o algo así.

Ahora, la otra cosa que puede hacer es usar esos fondos para la compra de una casa por primera vez, adopción o gastos médicos. Ahora, generalmente no recomiendo que las personas usen eso como su primera fuente para pagar la compra de una casa o algo así, o cualquiera de esos... como los gastos de adopción, porque si tienes el efectivo en tu cuenta bancaria, por lo general, ese es el mejor dinero para buscar, porque una vez que retira el dinero de esas cuentas de jubilación, generalmente no puede volver a ingresarlo.

MARCAR : Hayden, antes hablamos sobre qué hacer si eres elegible tanto para una IRA tradicional como para un plan 401(k), por ejemplo. Ya sabes, es posible que tengas varias cuentas. También hay, como mencionaste, múltiples tipos de IRA. Digamos que alguien es elegible para múltiples tipos de IRA. ¿Cómo decide esa persona cuál es la correcta?

HAYDEN : Sí, en realidad puede ser una decisión bastante compleja. Y, de hecho, la gente subestima lo importante que es esa decisión en cuanto a a qué cuentas contribuir. Ya hablamos sobre cómo desea contribuir tanto como le sea posible. Entonces, a veces, la decisión podría ser bastante clara entre, digamos, una IRA tradicional y una 401 (k). Es posible que desee buscar el 401 (k), específicamente, porque puede contribuir más. Pero donde se vuelve un poco más difícil es la decisión entre "¿Debo contribuir a una cuenta con impuestos diferidos o debo contribuir a esa cuenta Roth?" Y hablábamos de cómo la gente más joven, en general, puede ser una decisión un tanto simple para ellos porque probablemente están en su potencial de ingresos más bajo de toda su carrera y, ya sabes, con suerte, van a ver su los salarios siguen subiendo y subiendo y subiendo hasta que, justo antes de la jubilación, alcanzan su máximo potencial de ingresos. Entonces, para las personas más jóvenes, suele tener sentido usar esas cuentas Roth.

Mientras que si usted es una persona que quizás está en su mayor potencial de ingresos, que, de nuevo, tiende a ser cuando tiene entre 50 y 60 años, ahí es donde una cuenta con impuestos diferidos puede tener mucho sentido, porque lo que generalmente Lo que vemos que sucede es que una vez que esté en su mayor potencial de ingresos, probablemente verá caer su tasa impositiva tal vez en uno o dos tramos impositivos a medida que avanza hacia la jubilación. Ahora, eso es suponiendo que todo sea igual porque, de nuevo, el Congreso puede cambiar las leyes fiscales y aumentar las tasas impositivas y todo ese tipo de cosas.

Donde se vuelve un poco más complicado es para las personas en esos tramos impositivos medios. Así que probablemente caiga como un buen ejemplo aquí. Tengo 45 años, así que, ya sabes, no estoy en mi mayor potencial de ingresos, probablemente. Sabes, con suerte, a lo largo de mi carrera, seguiré progresando y mis ingresos seguirán aumentando, pero no estás seguro. Por lo tanto, para mí podría ser una de esas situaciones en las que voy a estar en una categoría impositiva más alta o no en el futuro, o estoy a la altura de la categoría impositiva en la que estaré cuando me jubile. ? Para alguien como yo, puede tener mucho sentido dividir sus contribuciones porque es casi como cubrir sus apuestas. No está seguro de lo que depara el futuro, así que contribuya a ambas cuentas. Y lo que puede hacer es dividirlo y decir:"Voy a contribuir a una cuenta Roth y a una cuenta con impuestos diferidos y dividiré mis contribuciones entre los dos porque simplemente no sé lo que me depara el futuro".

MARCAR : Muy bien, Hayden, solo un par de preguntas más y te dejaré ir. Usted mencionó un par de veces, al menos, que, en realidad, estas están destinadas a ser cuentas universales realmente amplias para las que casi todos son elegibles. Sin embargo, ¿existen condiciones bajo las cuales alguien no sería elegible para abrir una cuenta IRA?

HAYDEN : La primera y más importante regla es que debe tener ingresos del trabajo, pero, nuevamente, para cada regla, hay una excepción a la regla cuando se trata del IRS. Y así, digamos, tiene un cónyuge que no tiene ingresos del trabajo porque no está trabajando. Bueno, su cónyuge puede incluso abrir una cuenta IRA tradicional y hacer contribuciones. Básicamente, van a contribuir con sus ganancias a la cuenta de jubilación. Así que, de nuevo, esa es la gran flexibilidad de las cuentas IRA tradicionales, lo que las hace tan populares.

Y créalo o no, incluso los niños pueden contribuir a una cuenta IRA. Entonces, si tiene un hijo pequeño que tiene un trabajo de medio tiempo, o algo así, incluso ellos pueden abrir una cuenta de jubilación. Ya sabes, de nuevo, les enseña cómo ahorrar a una edad muy temprana. And the general rule is to save as much as you can as soon as you can—that gives them even more time to save if you create a situation where your child can open an IRA account. And, in fact, there’s even strategies where, you know, you can look at their earned income, and, you know, you might have them contribute their earned income to the account—that kind of teaches them how to save—and then you could like give them some money as a gift, and say, "Here, use this money to live on, but put that earnings into your retirement account." So that’s a strategy that some people use in order to encourage savings at a younger age.

MARK : All right, Hayden, last question. We’ve talked about you got to, you know, open these accounts, you’ve got to put, you know, cash into these accounts, pick the account type, but at that point, you’ve got to make the decision to decide how to invest that. You don’t want to just leave that money in the entirety of that portfolio in cash, given that for most people, you know, these are long-term investments. We could talk all day about, you know, different invest decisions there. But my question to you is are there any restrictions on what sort of investments that someone can hold in their Individual Retirement Account?

HAYDEN : Oh, there definitely are, and there’s some pretty hefty consequences to breaking these rules. When it comes to prohibited investments, for example, you can’t have life insurance, you can’t have like items like antiques, or any kind of collectibles, you know, like Beanie Babies, something like that in your retirement account. You also can’t have personal real estate, so you can’t go out there and buy a house that you’re using as like a vacation home or something like that. Even if you’re renting it part of the time, you can’t use it.

So there are opportunities for having real estate in an IRA, but you have to be really, really careful about that, it cannot in any way, shape, or form be personal, because if you do anything when it comes to prohibited transactions, you could potentially negate the entire retirement account. And what I mean by that is the IRS would say like, "Hey, on the first day of the year, because you used a prohibited investment, that entire amount is distributed." And, in fact, it can be the entire account can be distributed, and you lose your status as having a tax-deferred retirement account, and you have to recognize all the income in that year. And that’s not just for specific investments; it’s also for specific types of transactions. You can borrow from certain retirement accounts like a 401(k), but you can’t do that with an IRA. You also can’t sell property to your IRA, and, again, like anything that’s with any kind of personal use items, that could basically wipe out your IRA account and force a 100% distribution.

MARK : Hayden is a director of tax and wealth management at the Schwab Center for Financial Research. Hayden, thanks for being here.

HAYDEN : Well, thanks for having me, Mark.

MARK : The way we do these podcasts is that we usually do the interview first and then sometime later we record this last part where we wrap it all up. As I was re-listening to the interview with Hayden, this retirement-saving process started to remind of Scrabble.

At one level, Scrabble’s a simple game. All the players have letters, and each is trying to make words out of those letters building off words that have already been created by other players and are on the board.

Not surprisingly, you need at least a reasonable vocabulary to play Scrabble just like you need to save a reasonable amount of money to prepare for retirement.

But I have an adequate vocabulary, and nevertheless, I’ve managed to win one game of Scrabble with my wife in 29 plus years of marriage. And I’m not convinced her vocabulary is that much better than mine. I think what’s going on is that her tactics are so much better than mine when it comes to exploiting some of the oddities of the Scrabble board.

There are all these places where if your word covers certain squares, you get three times the number of points that you would normally earn for that word.

There are other squares where whatever letter you put on that square, you earn three times as many points for that letter. For example, using a Q earns you a lot of points. Use a Q on a triple-letter square, and you earn huge bonus points. She’s so much better at taking advantage of these opportunities, and it really makes a difference.

This same thinking applies to retirement savings, tax planning, and selecting accounts. Saving money and investing prudently is a big part of successful retirement planning, just like knowing a lot of words helps a lot when playing Scrabble, but you shouldn’t neglect the details that Hayden covered when you're investing.

To invest tax efficiently requires an understanding of different account types and the way different asset sales or distributions are taxed within a taxable brokerage account.

But if gaining that understanding sounds like a lot of work and might be contributing to your procrastination with getting started saving for retirement—well, you're in luck, because IRAs exist.

Hayden gave us a lot of good information on IRAs, which are a great way to start investing for your future in a tax-advantaged way. Provided you meet the eligibility requirements he mentioned, you can start building a retirement portfolio right away.

Yes, some thought and work is required. There are various limitations and exceptions and different types of IRAs. But try to think of it as the effort you must make to launch a rocket that will save the Earth from an asteroid strike. You have to buy fuel. Hire and pay a team to launch. Make sure the computers work and are aiming the rocket in the right direction.

All mundane tasks. But the rocket will nudge that asteroid far, far away so it won't clobber our planet. Do the boring, small stuff now, and you'll stand a better chance of reaping the rewards when you retire.

For more information on how to get started with an IRA, visit Schwab.com/IRA.

And there are also informative articles, videos, and podcasts on saving for retirement on Schwab’s Insights &Education site, which you can check out at Schwab.com/Learn.

And if you’re wondering whether retirement planning is even necessary given the risks that an asteroid might hit earth in your lifetime and we haven’t proved out this rocket-nudging technology yet, don’t worry. NASA says that no known asteroid larger than 140 meters—about the size of a small football stadium, and the kind that could cause a planet-wide catastrophe—has a significant chance to hit Earth in the next 100 years. ⁶

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On the next episode, we'll talk with a Schwab branch manager about what to do if you already have an IRA and you're ready to turn your retirement savings into retirement income.

And if you want more of the kinds of insights we bring you on Financial Decoder about how to improve your financial decisions, you can also follow me on Twitter @MarkRiepe. M-A-R-K-R-I-E-P-E.

For important disclosures, see the show notes and Schwab.com/FinancialDecoder.

¹ Wei-Haas, Maya, "Last Day of the Dinosaurs' Reign Captured in Stunning Detail," nationalgeographic.com, published September 9, 2019,

https://www.nationalgeographic.com/science/article/last-day-dinosaurs-reign-captured-stunning-detail.

² Bunch, Ted E. et al, "A Tunguska Sized Airburst Destroyed Tall el-Hammam, a Middle Bronze Age City in the Jordan Valley Near the Dead Sea," nature.com, published September 20, 2021,

https://www.nature.com/articles/s41598-021-97778-3.

³ "The Tunguska Impact – 100 Years later," nasa.gov, published June 30, 2008, https://science.nasa.gov/science-news/science-at-nasa/2008/30jun_tunguska.

⁴ Center for Near Earth Object Studies (CNEOS), NASA Jet Propulsion Laboratory, California Institute of Technology, "Planetary Defense," accessed June 13, 2022, https://cneos.jpl.nasa.gov/pd/.

⁵ NASA Blogs, "NASA, SpaceX Launch DART:First Planetary Defense Test Mission, "Double Asteroid Redirection Test (DART) Mission page, nasa.gov, November 24, 2021, https://blogs.nasa.gov/dart/2021/11/24/nasa-spacex-launch-dart-first-planetary-defense-test-mission/.

⁶ Planetary Defense Coordination Office, nasa.gov, Near-Earth Object Observations Program, Objective section, accessed June 16, 2022, https://www.nasa.gov/specials/pdco/index.html#dart.

⁷ Picard, Caroline, "20 Scrabble Tricks That Will Help You Win Every Time," goodhousekeeping.com, April 12, 2018, https://www.goodhousekeeping.com/life/entertainment/g19731948/scrabble-tricks/?slide=2

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• Stay informed about retirement strategies, taxes, and other topics with Schwab Insights &Education—visit Schwab.com/Learn.

Instinctively, most people know that it's a good idea to save money for the future. But when it comes to saving for retirement, there are complex decisions each person must face—and typically when they are just starting out in the workforce. Is it better to contribute to a 401(k) or a Roth IRA? When can a traditional IRA make sense? How can you convert a traditional account to a Roth account?

In this episode, Mark Riepe speaks with Hayden Adams. Hayden is director of tax and wealth management at the Schwab Center for Financial Research. He's also a CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™ professional and certified public accountant, and he provides analysis and insights on topics like income tax planning, tax-efficient investing, asset allocation, and retirement withdrawal strategies.

Hayden and Mark discuss the history of IRAs, the various types of accounts, how to invest once the account is open, and many of the pressing decisions facing younger investors when they are deciding how best to save for their future. Taxes play a key role in many of the decisions, and Hayden walks listeners through the potential pitfalls—and benefits—of each savings-related decision.

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Decodificador financiero is an original podcast from Charles Schwab. For more on the series, visit Schwab.com/FinancialDecoder.

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