¿Qué es un ajuste 401(k)?

La mayoría de los empleadores ofrecen a sus empleados la oportunidad de contribuir a un 401(k) para hacer crecer su dinero para uso posterior a la jubilación. Un 401(k) es el plan de jubilación estándar patrocinado por el empleador que utilizan las empresas con fines de lucro. Además, en 2021, el 51 % de los empleadores que ofrecieron un programa 401(k) también proporcionaron contribuciones equivalentes para su personal.

Un 401(k) igualado puede ser uno de los mayores beneficios que una empresa puede ofrecer a sus empleados, ayudándolos a aumentar sus ahorros para la jubilación con el tiempo. Y una contribución anual mayor marca la diferencia cuando se trata de interés compuesto.

Por lo general, el dinero que destina a su plan 401(k) es un porcentaje de su salario o una cantidad identificada que elige descontar de su cheque de pago antes de que se realicen las deducciones de impuestos. Según U.S. News &World Report, los datos del plan 401(k) de Vanguard mostraron que en 2020 la contribución promedio de los empleados 401(k) fue del 7 % de su salario. Tenga en cuenta que existen límites de contribución requeridos y regulaciones de retiro impuestas por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA); sin embargo, el empleador patrocinador decide en última instancia los términos específicos de cada plan 401(k).

No importa cuánto decida destinar a su 401(k), la mayoría de las empresas ofrecen algún tipo de igualación de esos fondos. El programa de cada empresa funciona de manera diferente, ya que algunas ofrecen coincidencias completas o parciales. Exploremos más sobre cómo funcionan las contribuciones paralelas y cómo puede aprovechar al máximo este beneficio para avanzar en sus objetivos de ahorro.

¿Cómo funciona una combinación 401(k)?

Para una igualación de 401(k), los empleados generalmente reservan un porcentaje de sus salarios para su plan de jubilación, y la mayoría de los empleadores que ofrecen programas de igualación aportan un porcentaje de la contribución de un empleado a su cuenta. Si su empleador ofrece contribuciones equivalentes al 401(k), igualará el porcentaje de su salario que elija depositar en su cuenta 401(k), pero solo hasta cierto monto.

Cada plan 401(k) tiene diferentes términos, y un empleador puede optar por igualar sus contribuciones dólar por dólar, ofrecer una contribución parcial (un porcentaje de su contribución) o establecer otros límites que se detallarán en los documentos de su plan. Algunos empleadores también pueden hacer contribuciones 401(k) no equivalentes, pero hablaremos más sobre las diferentes opciones en un momento.

La ley no exige contribuciones equivalentes y no todos los empleadores las ofrecen como parte de sus planes 401(k). Independientemente de la estructura de coincidencia, es probable que su empleador limite su coincidencia a un cierto porcentaje de su salario anual.

Concesión de derechos 401(k)

Las empresas a menudo tienen un cronograma de adjudicación que determina cuándo puede conservar los fondos aportados a su plan por su empleador en caso de que abandone la empresa. Adquisición inmediata significa que puede quedarse con todas las contribuciones de su empleador a su 401(k) tan pronto como las gane, pero esto es raro. Algunos planes 401(k) otorgan contribuciones del empleador en el transcurso de varios años. Esto significa que debe permanecer en la empresa durante un cierto período de tiempo antes de que sea el propietario total de las contribuciones equivalentes de su empleador.

Los empleadores utilizan calendarios de adquisición de derechos para incentivar a los empleados a permanecer en la empresa y pensar dos veces antes de cambiar de trabajo. Cuando completa este cronograma propuesto, se dice que está "totalmente adquirido". Cada empresa tiene su propia metodología de igualación y reglas de adjudicación, así que hable con su empleador si no está seguro de cómo funciona su particular 401(k). Recuerde, sus propias contribuciones son siempre 100% adquiridas.

Por lo general, se inscribe en su programa 401(k) a través de su empleador durante su fase de incorporación o dentro de las primeras semanas de empleo. Cuando comience un nuevo trabajo, asegúrese de verificar si su nuevo empleador ofrece un plan 401 (k) y, si lo hacen, averigüe cuándo puede inscribirse y comenzar a participar. Sin embargo, asegúrese de tomarse el tiempo para conocer los términos del programa, ya que estar preparado es muy importante cuando se trata de cumplir con el plan financiero que se ha fijado.

¿Cuál es la coincidencia promedio de 401(k)?

La Asociación Nacional de Asesores de Planes (NAPA, por sus siglas en inglés) afirma que en 2021, el aporte promedio del empleador 401(k) fue del 4,6 %, según datos de Fidelity, que ayuda a más de 40 millones de personas a invertir sus propios ahorros de toda la vida. Esto no ha cambiado mucho en una década, ya que las estadísticas de la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU. señalaron en 2011 que "el plan medio coincide con hasta el 5% de los ingresos".

En 2020, también se informó que los empleados aportaron aproximadamente un 8,8 % a sus planes 401(k), mientras que los empleadores contribuyeron con un equivalente de alrededor del 4,6 %. Es seguro decir que no hay un número fijo para lo que debería ser una contribución equivalente del empleador, pero si su empresa ofrece una contribución equivalente entre el 3 % y el 5 %, eso es un visto bueno para sus ahorros para la jubilación.

Una vez más, dado que no todas las empresas ofrecen una coincidencia a sus empleados, encontrar un trabajo que tenga una como parte de su paquete de beneficios es un gran problema. Después de todo, un 401(k) equivalente es esencialmente dinero gratis, y es dinero que podría marcar una gran diferencia en su saldo final cuando esté cerca de jubilarse.

Tipos de programas coincidentes

Como se mencionó anteriormente, hay algunos programas de coincidencia diferentes que una empresa puede ofrecer, y cada programa tiene sus propios términos a considerar. Estas son 3 de las coincidencias más comunes:

1. Coincidencia parcial de 401(k)

Una igualación parcial del 401(k) es cuando un empleador iguala un porcentaje del dinero que un empleado pone en su cuenta, hasta una cierta cantidad de su salario anual.

La coincidencia parcial más común de la que quizás haya oído hablar es de $0.50 por dólar, hasta el 6% de un salario anual. En otras palabras, su empleador iguala la mitad de lo que aporta, pero no más del 3% de su salario total.

Por ejemplo, supongamos que gana $ 80,000 por año y aporta el 6% de su salario a su 401 (k), que es de $ 4,800. El empleador ofrecerá una coincidencia parcial del 50 %, que sería de $2400, aumentando la cantidad total invertida para el año a $7200.

2. Coincidencia dólar por dólar 401(k)

Una igualación dólar por dólar, también conocida como igualación completa, es cuando la contribución de un empleador es igual al 100 % de la contribución del empleado, y la contribución total del empleado para el año está limitada a un porcentaje específico de su salario anual.

Si su empleador ofrece una contribución equivalente total de hasta el 5 %, esto significa que si contribuye con el 5 % de su salario, se igualará esa cantidad en su totalidad en las contribuciones a su 401(k). Sin embargo, si decide contribuir con el 6% de su salario, su empleador solo le dará el 5%, ya que ese es el máximo determinado.

3. Coincidencia 401(k) no coincidente

Una contribución 401(k) no equivalente también se conoce como una contribución de "participación en las ganancias" y la realizan los empleadores independientemente de si un empleado hace sus propias contribuciones a su 401(k). Los empleadores generalmente basan la cantidad que dan en contribuciones no paralelas en factores específicos, como las ganancias anuales de la empresa o el crecimiento de los ingresos.

Como la mayoría de los otros programas de contrapartida 401(k), una contribución sin contrapartida está limitada a un porcentaje del salario de un empleado. Por ejemplo, un empleador puede decidir otorgar a todos los empleados una contribución no paralela equivalente al 4% de su salario anual cuando se cumplan ciertos objetivos. Por lo tanto, un empleado que gane $50 000 al año recibirá una contribución de $2000 a su 401(k), mientras que un empleado que gane $100 000 recibirá $4000, y así sucesivamente.

Límites de contribución

Tal vez se pregunte si una contribución equivalente del empleador cuenta para el límite de contribución del 401(k). Ya sea que las contribuciones a su 401(k) provengan de usted o de la contrapartida del empleador, todas las contribuciones contrapuestas de un empleador o los aplazamientos deben cumplir con un límite de contribución anual impuesto por el Servicio de Rentas Internas (IRS). Un aplazamiento es un gasto que se ha pagado por adelantado. En otras palabras, es un pago realizado o recibido por productos o servicios aún no proporcionados.

El límite anual de 2022 para el máximo que puede contribuir a su 401(k) de su propio salario es de hasta $20,500, o hasta $27,000 si tiene 50 años o más. Tenga en cuenta que estos límites pueden actualizarse todos los años y que el anuncio del límite del próximo año suele ser en octubre o noviembre.

Consejo profesional:

¡Usted no paga impuestos sobre las contribuciones equivalentes hasta que las retira al jubilarse!

Preguntas frecuentes

¿Cuándo es la fecha de fin de año para un 401(k) igualado?

La fecha límite de contribución 401(k) es al final del año calendario y se reinicia el 1 de enero. Todas las contribuciones y coincidencias realizadas durante el año (hasta el 31 de diciembre) cuentan para su límite de contribución total.

Su empleador puede optar por depositar su contrapartida cada vez que su contribución se deduce de su cheque de pago, o puede depositarla en forma trimestral o anual. Sin embargo, el IRS permite contribuciones a cuentas IRA hasta la fecha límite de presentación de impuestos del próximo año. Para el año fiscal 2021, puede contribuir a sus cuentas IRA hasta el 15 de abril de 2022.

¿Qué se considera una buena combinación de 401(k)?

En general, una buena combinación de 401(k) está en cualquier lugar alrededor del 3,5 %, ya que este ha sido el promedio nacional durante aproximadamente una década. La mejor igualación de 401(k) sería una igualación del 100 % hasta los límites permitidos, ya que igualaría cualquier dólar que invierta en su 401(k).

Sin embargo, cualquier coincidencia se considera buena, ya que representa un retorno de la inversión sin riesgo y puede verse como "dinero gratis" que de otro modo no tendría.

¿Puedo recibir una igualación del empleador a mi cuenta Roth 401(k)?

La respuesta corta es sí. La respuesta larga es que cuando los empleadores hacen aportes equivalentes a un Roth 401(k), el dinero va a una cuenta 401(k) tradicional separada, no a la cuenta Roth. Esto se debe a que las reglas del IRS requieren que pagues impuestos sobre la renta regulares sobre las contribuciones del empleador cuando se retiran, mientras que los Roth 401 (k) generalmente no pagan impuestos, siempre que no se retiren antes de tiempo.

Recuerde, con una cuenta 401(k) tradicional, sus contribuciones se realizan antes de impuestos y usted paga impuestos sobre la renta regulares sobre los retiros. Con una cuenta Roth 401(k), sus contribuciones se realizan utilizando dólares después de impuestos y los retiros calificados generalmente están libres de impuestos. Pagará los impuestos sobre los fondos 401(k) tradicionales cuando retire el dinero.

Reflexiones finales:Cómo maximizar su 401(k) equivalente

La jubilación puede parecer muy lejana para algunos, pero querrás trabajar para tener tanto como sea posible ahorrado o invertido para cuando estés listo para dejar de trabajar algún día (¡hola, dormir hasta tarde!).

Hay varias formas de mejorar su estrategia para maximizar su fondo de jubilación. Aprovechar el programa 401(k) de su empleador y sus oportunidades de igualación es el mejor lugar para comenzar.

Asegúrese de comenzar a hacer contribuciones al 401(k) tan pronto como sea posible en su trabajo actual o cuando comience uno nuevo. Siempre contribuye lo suficiente para obtener el partido completo; de lo contrario, ¡te estás perdiendo ese dinero gratis!

Por último, haz las cosas automáticas. Regístrese para contribuciones automáticas al 401(k) o deducciones de nómina, para que los fondos se retiren en cada período de pago sin tener que pensarlo dos veces. ¡De esta manera, está poniendo fondos constantemente para su futuro sin trabajo extra!