Deducción fiscal y crédito fiscal:¿cuál es la diferencia?

Muchos ven el año nuevo como un nuevo comienzo. Puede ser una forma de dejar atrás el año anterior y concentrarse en el futuro. Pero el nuevo año también significa que se acerca la época de los impuestos.

Los trabajadores en los Estados Unidos recibirán sus formularios W-2 de sus empleadores, mientras que los contratistas recolectarán los formularios 1099 de los clientes para prepararse para la fecha límite de impuestos del 15 de abril.

No hay duda de que los impuestos pueden ser un tema confuso. El código de impuestos no es exactamente una lectura fácil. Una de las partes más comúnmente confusas de la ley tributaria, y una parte que afecta a todos los contribuyentes, es la diferencia entre las deducciones tributarias y los créditos tributarios. Ambos pueden ayudar a reducir su carga fiscal, pero de formas muy diferentes.

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Durante todo el año la gestión fiscal es importante. Solo dentro del alcance de la inversión, puede aumentar el rendimiento de su cartera en un 1% anual. Si bien eso puede no parecer mucho, puede generar una diferencia de casi el 40% en el valor de su cartera durante 35 años. Eso se traduce en jubilarse antes, de viaje, ayudar a sus hijos a pagar la universidad, o alcanzar las metas financieras que le interesan. Lea sobre 5 trucos fiscales para inversores con nuestra guía gratuita.

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¿Qué es una deducción fiscal?

Una deducción de impuestos reduce su ingreso imponible. Cuando presente su declaración de impuestos sobre la renta, puede reclamar cualquier deducción para la que sea elegible. Luego, cuando llegue el momento de calcular cuánto debe, su tasa impositiva se aplica a una porción más pequeña de sus ingresos. Como resultado, pagas menos en impuestos.

Cuando presente sus impuestos, el IRS le ofrece dos opciones:puede reclamar la deducción estándar ($ 12, 400 por persona para el año fiscal 2020) o puede detallar sus deducciones. Podría tener sentido detallar las deducciones si el monto total de las deducciones para las que es elegible suma más de $ 12, 400.

Veamos un ejemplo rápido. Imagina que alguien gana $ 50 000 por año. Cuando presenten su declaración de impuestos, reclaman la deducción estándar. Ahora, en lugar de pagar impuestos sobre el total de $ 50, 000, solo pagan impuestos sobre $ 37, 600.

Las deducciones de impuestos comunes o alguien que usa deducciones detalladas incluyen:

• Contribuciones caritativas
• Intereses hipotecarios
• Gastos médicos y dentales
• Impuestos de propiedad
• Gastos de mudanza

Hay algunas deducciones que puede reclamar incluso si reclama la deducción estándar. Esas deducciones incluyen deducciones por intereses de préstamos estudiantiles y contribuciones a cuentas de jubilación y ahorros para la salud. Estos se conocen como deducciones por encima de la línea.

¿Qué es un crédito fiscal?

Si bien una deducción de impuestos reduce la cantidad de sus ingresos sobre los que debe pagar impuestos, un crédito fiscal reduce la cantidad real de impuestos que debe. Cuando presente sus impuestos, calcula sus créditos fiscales al final.

Los créditos fiscales comunes incluyen:

• El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo
• El crédito tributario por hijos
• El crédito fiscal por adopción
• Crédito tributario de prima de la Ley de Cuidado de Salud a Bajo Precio
• Crédito fiscal de oportunidad estadounidense

Los créditos fiscales pueden ser reembolsables o no reembolsables. Un crédito fiscal reembolsable reduce la cantidad de impuestos que debe, y si el crédito es mayor que su factura de impuestos, obtienes un reembolso. Un crédito no reembolsable reduce su factura de impuestos, pero no obtiene la diferencia en forma de reembolso si el crédito es más de lo que debe.

Veamos un ejemplo de un contribuyente que reclama el Crédito Tributario por Hijos. Durante todo el año este contribuyente tiene dinero retirado de sus cheques de pago para pagar impuestos sobre la renta. Cuando llega la temporada de impuestos, calculan lo que deben tomando sus ingresos, restando la deducción estándar, y restando la cantidad que ya pagaron en impuestos.

Digamos para este ejemplo que el contribuyente descubre que debe $ 500 en impuestos sobre la renta. Pero porque tienen un hijo pueden reclamar el Crédito Tributario por Hijos, que permite a los padres reducir su factura de impuestos en $ 2, 000 por niño. El Crédito Tributario por Hijos es un crédito reembolsable. Entonces, en lugar de deber $ 500, el contribuyente en nuestro ejemplo ahora recibe un reembolso de $ 1, 500.

La diferencia entre las deducciones fiscales y los créditos fiscales

Tanto las deducciones como los créditos reducen la cantidad adeuda en impuestos durante el año, pero lo hacen de diferentes formas. Las deducciones fiscales reducen sus ingresos imponibles. mientras que los créditos fiscales reducen directamente su obligación tributaria. Dicho de otra manera, las deducciones fiscales entran en juego antes de calcular su obligación fiscal, mientras que los créditos fiscales entran en juego después.

A continuación, se muestra una tabla que muestra cómo cada herramienta puede reducir su factura de impuestos.

$ 5, 000 Deducción de impuestos $ 5, 000 Crédito fiscal Ingresos brutos ajustados $ 50, 000 $ 50, 000 Deducción fiscal mínima ($ 5, 000) Base imponible $ 45, 000 $ 50, 000 Tasa impositiva efectiva * 12% 12% Importe del impuesto $ 5, 400 $ 6, 000Minus de crédito fiscal ($ 5, 000) Factura de impuestos final $ 5, 400 $ 1, 000

* Estados Unidos tiene tramos impositivos marginales, lo que significa que paga una tasa impositiva diferente en diferentes partes de sus ingresos, dependiendo del tramo impositivo al que pertenezca. La tasa impositiva efectiva de alguien es la tasa promedio que termina pagando.

Cómo reclamar deducciones fiscales y créditos fiscales

Reclamará sus deducciones fiscales y créditos fiscales cuando complete su Formulario 1040 (también conocido como su declaración de impuestos). A continuación, le indicamos cómo completar el formulario:

1. Sume sus ingresos totales.
2. Decida si reclamará la deducción estándar o detallará las deducciones. Si detalla sus deducciones, tendrá que completar un formulario de Anexo A.
3. Reste todas sus deducciones de su ingreso total para encontrar su ingreso imponible.
4. Multiplique su ingreso imponible por su tasa impositiva.
5. Reste sus créditos fiscales.

El software fiscal del mercado facilita este proceso. Le piden cierta información y luego la ingresan en un Formulario 1040 en su nombre. Si contrata a un contador para que haga sus impuestos, ellos harán esta parte por ti.

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La línea de fondo

Tanto las deducciones fiscales como los créditos fiscales pueden ayudarlo a reducir la cantidad de impuestos que debe de una manera totalmente legal. Es mejor aprovechar tantas deducciones y créditos como pueda. Si no está seguro de para cuáles podría ser elegible, puede utilizar software de impuestos o consultar a un contador.

Y recuerda, La gestión de su carga fiscal puede ser un esfuerzo durante todo el año. Puede controlar sus finanzas e inversiones con el software gratuito de Personal Capital. herramientas en línea. Millones de personas usan estas herramientas financieras para ver todas sus cuentas en un solo lugar, analizar inversiones y descubrir tarifas ocultas, y explorar formas de hacer que su dinero trabaje más para ellos.