Pensiones - Estructura y PBGC

Parte 1:Estructura y PBGC

A 401 (k) El plan de ahorro para la jubilación está estructurado como un plan de contribución definida. El plan define la cantidad de dinero que puede invertir y la cantidad que igualará su empleador, Si alguna. Por lo general, puede elegir relativamente seguro, inversiones a tipo fijo para sus fondos, o puedes optar por alternativas algo más arriesgadas.

De la misma manera, a pensión que se estructura como un plan de beneficios definidos proporciona un predecible, una cantidad segura de dinero para usted por el resto de su vida, a partir de una edad determinada. Normalmente, el empleador es responsable de hacer las contribuciones requeridas al plan para que esté lo suficientemente financiado para que los beneficios apropiados estén disponibles cuando sea necesario. Como tal, el empleador decide dónde se invertirán los fondos. Con una pensión de beneficio definido, cuanto más tiempo permanezcas en la empresa, mayor será su pensión.

Sin duda, ha escuchado o leído recientemente acerca de numerosas grandes corporaciones cuyos planes de pensiones no tenían fondos suficientes. El gobierno federal cuenta con una agencia, llamó al Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) , que se encarga de asegurar los planes de pensiones corporativos. Si un plan corporativo falla, la PBGC cobrará los pagos correspondientes, sujeto a ciertos límites; en otras palabras, las pensiones más elevadas pueden no estar necesariamente protegidas. Probablemente pueda entender por qué cuando se dé cuenta de que la PBGC está operando actualmente con un déficit de $ 23 mil millones.

Aunque la PBGC intenta alentar a las empresas a ofrecer planes definidos para que sus empleados puedan saber y planificar la cantidad de dinero que recibirán al jubilarse, la tendencia se aleja de los planes de beneficios definidos. Ha habido una caída significativa en la cantidad de planes definidos que asegura la agencia, desde 95, 000 planes en 1980 a alrededor de 40, 000 hoy. También, en los últimos treinta años, la PBGC se ha visto obligada a hacerse cargo de más de 3, 400 planes de pensiones en incumplimiento.

Como protección muy prudente contra estadísticas tan alarmantes, algunos trabajadores están asumiendo una responsabilidad más directa por su planificación financiera y la financiación de su jubilación. Pero si bien algunas personas tienen millones de dólares en sus cuentas, la cantidad promedio de dinero en un 401 (k) es $ 29, 000 mientras que el nivel medio es de solo $ 10, 000. Es poco probable que eso ayude mucho si es el único dinero que ha ahorrado para la jubilación y no tiene una pensión. Para decirlo claramente, la mayoría de los empleados simplemente no están ahorrando lo suficiente.

También, mucha gente no sabe cómo se calculan sus pensiones. Con la mayoría de las pensiones, el beneficio depende de factores tales como los ingresos del empleado, duración del empleo, la edad en la que comienza a cobrar los beneficios, y la fórmula que utiliza el plan. Por ejemplo, la fórmula podría usar un promedio de su salario en los últimos tres a cinco años de empleo. Con el clima actual que rodea el estado de los planes de pensiones corporativos, le corresponde comprender exactamente cómo se calcula su pensión para asegurarse de que recibirá todos los beneficios que se le adeudan.

Algunas empresas ofrecen ahora saldo en efectivo pensiones. Con este tipo de estructura, el empleador normalmente pone el cinco por ciento del sueldo del empleado en la cuenta de pensión del individuo cada año. El empleador también paga intereses sobre el saldo de la cuenta. Cuando el empleado se va, los fondos de la cuenta pueden transferirse a una IRA o al plan de jubilación de un nuevo empleador.

En la Parte 2 de esta serie, analizaremos la adquisición de derechos de pensión y sus opciones de distribución.