Roth 401 (k) vs. 401 (k):¿Cuál es mejor para ti?

El plan 401 (k) viene en dos variedades:el 401 (k) Roth y el 401 (k) tradicional. Cada uno ofrece un tipo diferente de ventaja fiscal, y elegir el plan correcto es una de las preguntas más importantes que tienen los trabajadores sobre su 401 (k). Puede ser una elección sorprendentemente complicada, pero muchos expertos prefieren el Roth 401 (k) porque nunca más pagará impuestos por retiros.

Estas son algunas de las diferencias clave:

401 (k) tradicional Roth 401 (k) Contribuciones Las contribuciones se realizan con ingresos antes de impuestos, lo que significa que no se le cobrarán impuestos sobre esos ingresos en el año en curso. Las contribuciones se hacen con los ingresos después de impuestos, lo que significa que no recibirá una exención fiscal en el año fiscal actual. Retiros de jubilación Los retiros al momento de la jubilación (después de los 59 años y medio) se tratan como ingresos ordinarios. Los retiros al momento de la jubilación están libres de impuestos. Emparejamiento del empleador Es posible que haya disponible una contrapartida del empleador. y se trata como una contribución a una cuenta antes de impuestos. Distribuciones mínimas requeridas Sí, a partir de los 72 años. a partir de los 72 años. Penaltis Sí, Se puede imponer una multa de bonificación del 10 por ciento sobre el monto total del retiro en los retiros anticipados. Se puede imponer una multa de bonificación del 10 por ciento sobre las ganancias obtenidas mediante retiros anticipados.

Sin embargo, la elección depende en gran medida de su situación financiera individual. Esto es lo que necesita saber sobre cada tipo y por qué uno podría ser mejor para sus necesidades.

El plan 401 (k)

El 401 (k) es uno de los planes de jubilación más populares. Aproximadamente 60 millones de personas tienen uno, y tenían un colectivo de $ 6,7 billones al 31 de diciembre, 2020, según el Investment Company Institute. Su atractivo:un plan 401 (k) ofrece una forma con ventajas fiscales de ahorrar para la jubilación, haciéndote más fácil enrollar un poco de masa para el futuro.

Independientemente del plan que elija, Los planes 401 (k) tienen algunas cosas en común. Algunas de las características más importantes incluyen las siguientes:

• Desgravaciones fiscales por contribuir, ya sea ahora o en el futuro.
• Crecimiento con ventajas fiscales en sus contribuciones.
• Contribuciones anuales máximas de $ 19, 500 (para 2021), con $ 6, 500 contribución para ponerse al día para los mayores de 50 años.
• Potencial de contribuciones de contrapartida del empleador, con su empleador pateando dinero extra basado en sus contribuciones.
• Se pueden imponer multas del 10 por ciento por retiro anticipado, con retiros sin penalización a partir de los 59 ½ años.
• Los planes están sujetos a distribuciones mínimas requeridas (RMD), lo que significa que después de los 72 años debe realizar una distribución anual.

Cualquiera de los planes 401 (k) ayuda a facilitar la inversión, porque retiran dinero de su cheque de pago cada dos semanas y luego lo invierten en los fondos seleccionados. A muchos participantes les gusta la facilidad de invertir de esta manera e informan que nunca pierden el dinero.

¿Qué es un plan 401 (k) tradicional?

Un 401 (k) tradicional es la versión original del plan, y por lo general se denomina simplemente 401 (k). Este tipo de plan le permite hacer contribuciones con dólares antes de impuestos para que no pague impuestos sobre el dinero que contribuye. Entonces, tu exención de impuestos llega hoy en lugar de más tarde.

En este 401 (k), también disfrutará de impuestos diferidos sobre las ganancias de su inversión. Su dinero se grava solo cuando sale de la cuenta. Eso significa que puede evitar impuestos sobre las ganancias, como ganancias de capital y dividendos, hasta que los retire de la cuenta al jubilarse.

¿Qué es un Roth 401 (k)?

Un Roth 401 (k) es una adición relativamente nueva, y le permite un tipo diferente de exención fiscal. Con un Roth 401 (k) hará contribuciones con dinero después de impuestos, por lo que hoy no disfrutará de una exención de impuestos. A cambio, todo el dinero que retire durante la jubilación estará libre de impuestos.

En un Roth 401 (k), disfrutará no solo de un crecimiento libre de impuestos de sus ganancias de inversión, sino también de retiros libres de impuestos. La realidad es que no pagará impuestos sobre el dinero que salga de la cuenta. La única advertencia:los retiros deben ocurrir en la jubilación, lo que significa principalmente que debe retirarse después de cumplir 59 años y medio, con algunas excepciones calificadas como dificultades económicas, o para compradores de vivienda por primera vez calificados.

Otra diferencia clave ocurre si recibe fondos de contrapartida para un Roth 401 (k), que no van a la parte Roth de la cuenta.

"Las contribuciones del empleador se destinan a sus fondos 401 (k) antes de impuestos, "Dice Rob Greenman, CFP, en Vista Capital en Portland, Oregón. "Entonces, al elegir una contribución Roth de empleado, obtendrá una combinación de fondos Roth y antes de impuestos ".

Roth 401 (k) vs. 401 (k) tradicional:¿Cuál es mejor?

La pregunta sobre qué plan 401 (k) es mejor depende en gran medida de su situación individual. Un Roth 401 (k) funciona bien en muchos casos, pero el 401 (k) tradicional es realmente bueno en otros. Pero no saber el futuro significa que tendrás que hacer algunas conjeturas sobre hacia dónde te llevará la vida.

“Con información perfecta sobre nuestra trayectoria profesional, ganancias futuras, y tasas impositivas futuras, simplemente podríamos modelar si contribuir a nuestro plan 401 (k) antes de impuestos o Roth era lo mejor, "Dice Roger Ma, fundador y planificador financiero de lifelaidout en Nueva York. "Desafortunadamente, no sabemos nada de esa información ".

Sin embargo, Hay una serie de situaciones en las que es mejor elegir una u otra en función de dónde se encuentre ahora y de lo que pueda esperar en el futuro. La calculadora 401 (k) de Bankrate también puede ayudarlo a determinar qué plan tiene más sentido financiero para usted.

Cuando el Roth 401 (k) es mejor

Aquí es cuando el Roth es probablemente una mejor opción:

Eres joven y estás en una categoría impositiva baja

“Recomiendo hacer contribuciones Roth cuando alguien se encuentra en un nivel bajo y espera estar más tarde en un nivel impositivo más alto, "Dice Mark Wilson, CFP y fundador de MILE Wealth Management en Irvine, California. “Si puede pagar impuestos hoy al 12 por ciento para evitar pagar impuestos en el futuro al 25 por ciento, este es un buen negocio ".

Wilson define un tramo bajo como gravado a nivel federal del 12 por ciento o menos. “Hay casos en los que los Roth pueden tener sentido para las personas que ocupan puestos más altos siempre que esperen ingresos aún más altos en el futuro, ”Dice Wilson.

La juventud también es una gran ventaja, permitiendo que el dinero crezca libre de impuestos por más tiempo.

"Cuanto más joven es una persona, cuanta más ventaja pueda tener un Roth para ellos, porque tienen más tiempo para que el dinero crezca, "Dice Edward J. Snyder, CFP y fundador de Oaktree Financial Advisors en Carmel, Indiana. "La persona más joven también tiene más probabilidades de estar en un tramo impositivo más bajo que alguien que está en la mitad o al final de su carrera".

Espera que aumenten las tasas impositivas

Incluso si no espera ganar más, puede esperar que aumenten las tasas impositivas en todo el país, y tal aumento podría hacer que el Roth 401 (k) sea más atractivo en la actualidad.

"Estamos experimentando, como país, algunas de las tasas impositivas más bajas de nuestra historia, "Dice Alexander Koury, CFP, de Hosler Wealth Management en Phoenix. "Teniendo en cuenta la enorme deuda que ya tenemos, más los billones de dólares que el gobierno está gastando para ayudar a sus ciudadanos a superar la crisis de COVID-19, es probable que en el futuro las tasas impositivas sean más altas ".

Por supuesto, siempre hay incertidumbre en las proyecciones, especialmente prediciendo los vientos políticos.

“El riesgo es que no conozca sus ingresos en el futuro y que no sepa cuáles serán las tasas impositivas en el futuro, ”Dice Marguerita Cheng, CFP y CEO de Blue Ocean Global Wealth en Washington, Área de D.C.

Ya tienes un plan 401 (k) tradicional

Si ya financió un plan 401 (k) tradicional, puede tener sentido agregar un plan Roth a la mezcla. De hecho, puede ser valioso no tener todos los huevos en una canasta de jubilación, incluso si tiene más sentido financiero hoy. Eso es porque tener ambos planes le ofrecerá flexibilidad más adelante.

"Tener dinero distribuido tanto en las cuentas antes de impuestos como en las cuentas Roth le brinda a su" futuro "más flexibilidad para controlar mejor su categoría impositiva durante la jubilación, ”Dice mamá.

"Podrán optar por realizar retiros de fuentes antes de impuestos, como un plan 401 (k) tradicional, o después de impuestos como un Roth 401 (k), ”Dice Snyder. "Esto puede ayudarlos a obtener más ingresos de las inversiones y no entrar en una categoría impositiva más alta".

"Si solo tiene dinero en un plan 401 (k) tradicional, tendrás menos flexibilidad, ya que los retiros se gravarán según su tasa impositiva marginal, y estará sujeto a las distribuciones mínimas requeridas, ”Dice mamá.

“Las RMD pueden tener un impacto en la tributación de los beneficios del Seguro Social y los recargos de Medicare, ”Dice Greenman.

Supere ciertos umbrales de ingresos y una mayor parte de su cheque del Seguro Social estará sujeta a impuestos. Una combinación de cuentas puede ayudarlo a evitar este escenario.

Quieres evitar los RMD

Tanto el 401 (k) tradicional como el 401 (k) Roth han requerido distribuciones mínimas (aunque hay algunas excepciones), pero el Roth le permite escapar del RMD sin impuestos adicionales.

“Si bien tanto los participantes Roth como los tradicionales 401 (k) enfrentarán RMD, si transfieren fondos a cuentas Roth IRA e IRA, los fondos Roth IRA no tienen RMD asociados, ”Dice Greenman.

Dentro de una cuenta IRA Roth, nunca tendrás que aceptar una distribución, y existen otras diferencias clave entre un Roth 401 (k) y un Roth IRA.

Mientras tanto, convertir un plan 401 (k) tradicional en un IRA tradicional no lo ayuda a evitar los RMD, y no puede convertir esa cuenta en una cuenta IRA Roth sin incurrir en altos impuestos.

Cuando el 401 (k) tradicional es mejor

Aquí es cuando el plan 401 (k) tradicional es probablemente la mejor opción:

Estás en una categoría impositiva alta y ahorras dinero

Debido a que el plan 401 (k) tradicional le brinda una exención de impuestos sobre las contribuciones hoy, Puede tener sentido utilizar ese descanso hoy cuando sus costos fiscales son altos.

"Si alguien se encuentra en el tramo impositivo más alto (37 por ciento), y creen que ganarán menos a medida que se acerquen a la jubilación, entonces puede tener sentido contribuir antes de impuestos, ”Dice mamá.

Ese es el curso de acción recomendado por Marianela Collado, CFP, en Tobias Financial Advisors en Fort Lauderdale, Florida, pero agrega una estipulación importante.

"Una vez dicho esto, incluso esto solo tiene sentido si eres lo suficientemente disciplinado como para tomar los ahorros asociados con hacer esa contribución tradicional 401 (k) y lo guardas, también, ”Dice Collado.

Collado dice que si no eres lo suficientemente disciplinado para invertir esos ahorros fiscales del plan 401 (k) tradicional, "Entonces el crecimiento libre de impuestos [en un Roth] superará con creces lo que podría haber acumulado en un plan tradicional después de impuestos".

No puede obtener contribuciones equivalentes en un Roth 401 (k)

Algunos empleadores no ofrecen contribuciones de contrapartida para los planes 401 (k) en absoluto. Sin embargo, algunos subconjuntos de empleadores brindan este beneficio solo para los planes tradicionales 401 (k), pero no para los planes Roth 401 (k), debido a cómo las leyes fiscales benefician a estos planes tradicionales.

“Algunos empleadores no igualan las contribuciones Roth 401 (k), porque no pueden obtener el beneficio fiscal, "Dice Marc Schindler, propietario de Pivot Point Advisors en el área de Houston. "Si este es el caso, el trabajador puede utilizar el 401 (k) regular para capturar el partido y luego cambiar al Roth más adelante en el año ".

Con la estrategia de Schindler, aún puede capturar la contrapartida completa del empleador, que los asesores están de acuerdo universalmente que es lo que debe hacer, con las contribuciones de principios del año a un plan tradicional.

¿Puedo contribuir tanto a un 401 (k) como a un Roth 401 (k)?

Si desea aprovechar los beneficios de un 401 (k) tradicional y un 401 (k) Roth, puedes hacerlo. Por ejemplo, podría hacer contribuciones durante la primera mitad del año en la versión Roth para aprovechar sus retiros libres de impuestos durante la jubilación y usar la segunda mitad del año para obtener beneficios de las exenciones fiscales sobre las contribuciones del plan tradicional 401 (k). O podrías alternar años, utilizando el plan Roth un año y el plan tradicional el siguiente. De cualquier manera, El administrador de su plan rastreará y clasificará sus contribuciones de manera adecuada para fines fiscales.

Independientemente del plan 401 (k) que elija, o si elige ambos, sus contribuciones totales en cualquier año se limitan al máximo anual ($ 19, 500 para 2021, con $ 6, 500 contribución para ponerse al día para los mayores de 50 años). Ese máximo no incluye ninguna contribución equivalente del empleador en sus contribuciones, sin embargo. Por lo tanto, el partido cuenta como una bonificación más allá de sus propias contribuciones personales. Con esta contribución del empleador, el máximo que puede poner en la cuenta es $ 58, 000, o $ 64, 500 para los mayores de 50 años.

Línea de fondo

La elección entre un 401 (k) tradicional y un 401 (k) Roth puede depender de muchos factores que son específicos de su situación financiera individual. Si bien a los expertos les encanta el Roth 401 (k) por sus muchos beneficios fiscales, tendrá que decidir si eso tiene sentido para sus necesidades y su futuro.