Cómo RESA podría reformar los planes de jubilación en el lugar de trabajo

En 2018, vimos esfuerzos legislativos significativos dentro del espacio de planificación de la jubilación. En todo, se presentaron siete proyectos de ley, incluyendo uno por el Senado conocido como la Ley de Ahorro y Mejora de la Jubilación de 2018 (RESA).

Ese mismo año, Los republicanos también presentaron un proyecto de ley con el mismo nombre en la Cámara de Representantes. Y en 2019, la Cámara reintrodujo ese mismo proyecto de ley, rebautizándola como la Ley de Ahorros y Mejora de la Jubilación de 2019. Aunque ninguno de los proyectos de ley aún tiene que aprobarse, las disposiciones colectivas propuestas tienen como objetivo ayudar a los estadounidenses a ahorrar el dinero de su jubilación de muchas formas.

Conclusiones clave

• En 2018, Tanto la Cámara de Representantes de los EE. UU. como el Senado redactaron proyectos de ley con el mismo nombre de Ley de Ahorros y Mejora de la Jubilación de 2018 (RESA).
• RESA tiene como objetivo estimular los Planes de Pensiones Multiempresariales (MEP), donde las pequeñas empresas pueden unirse más fácilmente para reducir los costos administrativos de los planes de jubilación para aumentar los retornos de inversión de sus empleados.
• Las disposiciones de la RESA alentarían los planes 401 (k) a incorporar rentas vitalicias en sus carteras protegiendo los planes 401 (k) de los litigios. en caso de que fallen los proveedores de anualidades.

Mejorar los planes de pensiones multiempleador (MEP)

Los eurodiputados permiten que las pequeñas empresas se unan para reducir los costos administrativos y, en última instancia, aumentar el rendimiento de la inversión para sus respectivos empleados. En la actualidad, para que las empresas participen conjuntamente en los eurodiputados, deben compartir una conexión temática, como operar en la misma industria. RESA busca eliminar este requisito.

Facilitar la información sobre anualidades y anualidades del plan 401 (k)

Aunque los planes de pensiones tradicionales actualmente pueden ofrecer opciones de anualidades, muchos se niegan a hacerlo porque a pesar de que las anualidades potencialmente crean flujos de ingresos de por vida para los empleados, también presentan desventajas significativas. No solo cobran tarifas elevadas, pero también las aseguradoras de anualidades tienen altas tasas de incumplimiento que pueden poner en peligro los ingresos de un participante. Si esto sucediera, Los planes 401 (k) que incluyen anualidades como parte de sus inversiones subyacentes podrían volverse vulnerables a demandas.

Por esta razón, muchos planes evitan incluir anualidades. Pero ciertas disposiciones de la RESA protegerían los planes 401 (k) de demandas en caso de que un proveedor de anualidades no cumpla o no cumpla con su mandato de inversión. Al fomentar el consumo de anualidades entre los participantes del plan 401 (k), RESA tiene como objetivo promover un mayor ahorro para la jubilación.

Amplíe los créditos fiscales para compensar los costos de iniciar y modificar un plan de jubilación

Actualmente, las empresas reciben un crédito fiscal de $ 500 por cada nuevo plan 401 (k) o IRA SIMPLE que inician para un empleado. RESA aumentaría este crédito a $ 5, 000:un enorme aumento del 900%. La disposición también otorgaría a las empresas que ofrecen reinscripción automática en planes establecidos un adicional de $ 5 anuales, 000 crédito por hasta tres años.

Crear incentivos de ahorro para la jubilación para estudiantes de posgrado

Una sección del proyecto de ley permitiría a los estudiantes graduados y postdoctorales tratar ciertos pagos de becas o estipendios no tributarios de matrícula como compensación para los fines de la IRA. Esto aumentaría las contribuciones que los estudiantes podrían hacer a sus propias cuentas IRA. En la actualidad, Los pagos imponibles distintos de la matrícula no se consideran ingresos.

Cree una nueva cuenta de ahorro universal para familias (EE. UU.)

La cuenta de ahorro universal propuesta (EE. UU.) Incentivaría a las familias a comenzar a ahorrar para la jubilación antes al permitirles retirar su efectivo en caso de emergencias. Similar a las cuentas de ahorro estilo Roth, Los EE. UU. Crecerían con impuestos diferidos y no impondrían sanciones a los retiros realizados en cualquier momento, por alguna razon.

Si bien el destino de RESA sigue siendo cuestionado, muchas de sus disposiciones se han hecho eco en la legislación aprobada recientemente conocida como la Ley de Mejora de la Jubilación (Every Community Up for Retirement Enhancement, SECURE), que también tiene como objetivo estimular el ahorro para la jubilación.

Proporcionar una nueva opción de plan de ahorros para bebés

Esta disposición permitiría a las familias acceder a fondos de jubilación, sin penalización, tras el nacimiento o adopción de un nuevo hijo. Los fondos podrían devolverse a las cuentas en algún momento futuro. Actualmente no está claro si el efectivo retirado debe destinarse únicamente a gastos médicos o si también puede gastarse en ropa. muebles, y otros artículos.

Línea de fondo

Si bien es difícil predecir si RESA finalmente se convertirá en ley, Sin embargo, ha recibido un tremendo bipartidismo, soporte bicameral. La legislación también ha sido defendida por grupos externos, incluidas las empresas de servicios financieros, economistas, investigadores, y la AARP.