IRA autodirigida (SDIRA):beneficios y ¿es adecuada para usted?

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Hay muchas formas diferentes de invertir para obtener riqueza a largo plazo. Y invertir en una cuenta de jubilación individual (IRA) es una excelente opción para muchas personas.

Las IRA regulares contienen inversiones reguladas por el gobierno, como acciones, bonos, fondos mutuos, ETF y CD tradicionales. Y estas inversiones son una excelente opción para la mayoría de las personas.

Sin embargo, algunos inversores quieren más opciones y podrían considerar una IRA autodirigida. Es una cuenta con ventajas fiscales que mantiene inversiones no tradicionales, como obras de arte o bienes raíces.

Pero muchas inversiones no tradicionales han añadido riesgos, complejidad y costos. Entonces, antes de considerar una cuenta IRA autodirigida, es aconsejable obtener más información y proceder con precaución.

Continúe leyendo para que pueda tomar una decisión de inversión acertada y determinar si una es adecuada para usted.

Una IRA autodirigida es una variación de una IRA tradicional o Roth. Tiene las mismas ventajas fiscales, reglas y limitaciones que las IRA regulares.

Lo que lo hace diferente son los activos que posee la cuenta.

Las cuentas de jubilación individuales autodirigidas contienen muchos no tradicionales inversiones, como criptomonedas, objetos coleccionables, fondos de cobertura, metales preciosos, capital privado, colocación privada e inversión inmobiliaria.

Algunos inversores experimentados encuentran que la diversificación y los rendimientos potenciales superan el esfuerzo y el riesgo de inversiones alternativas. Y al mantener los activos en una cuenta SDIRA, reciben exenciones fiscales.

¿Quién puede utilizar una cuenta IRA autodirigida?

Si califica para una cuenta Roth regular, una IRA tradicional o una cuenta de jubilación individual de pensión para empleados simplificada (SEP-IRA), puede abrir una IRA autodirigida.

Dicho esto, las inversiones mantenidas en estas cuentas no están reguladas por la SEC y no son para el inversor promedio.

En cambio, son adecuados para inversores con amplio conocimiento de inversiones alternativas específicas. Hay más complejidades y riesgos, por lo que el conocimiento de las reglas y ciertos activos es vital.

Los custodios administran cuentas IRA autodirigidas 

Una institución financiera o una firma de corretaje como Vanguard o Fidelity actúa como custodio de valores regulares. IRA. Pero la mayoría de los proveedores de IRA habituales no ofrecen SDIRA.

En cambio, una empresa externa, llamada custodio o fideicomisario, administra las SDIRA. Se especializan en este tipo de cuentas.

Cada custodio maneja diferentes tipos de inversiones. Por lo tanto, debe utilizar un custodio especializado en el activo específico en sus cuentas autodirigidas.

Pero los custodios no son legalmente responsables de examinar las opciones de inversión. Depende del inversor individual completar su debida diligencia.

Una descripción general de las cuentas IRA tradicionales y Roth

Las IRA autodirigidas se clasifican como IRA tradicionales, Roth o SEP. Esto significa que tienen las mismas limitaciones y pautas que todas las IRA tradicionales y Roth. (La diferencia son los tipos de activos que se poseen).

Por lo tanto, si abre una SDIRA, es fundamental comprender las pautas de la cuenta.

A continuación se muestra un resumen de las reglas de las IRA tradicionales y Roth; Para obtener más información, consulte nuestro artículo sobre el tema y consulte este artículo para SEP IRA.

Límites de contribución anual

El límite de contribución anual para todas las cuentas IRA es el mismo. Para 2022, el límite de ahorro para la jubilación es de $6000 por persona ($7000 si tiene más de 50 años).

Límites de ingresos

No hay límite de ingresos para las IRA tradicionales, pero sí para las IRA Roth.  Para 2022, los límites de ingresos anuales de Roth IRA son $204 000 para parejas casadas y $129 000 para individuos (con contribuciones reducidas para individuos entre $129 000 y $144 00).

Consulte el sitio web del IRS para obtener información actualizada.

Ventajas fiscales Las IRA tradicionales y Roth tienen diferentes ventajas fiscales:

• En una IRA tradicional , las contribuciones están libres de impuestos, por lo que obtiene un descuento inicial en su ingreso imponible. Pero usted paga impuestos sobre las contribuciones y el crecimiento en el momento del retiro.

• Las contribuciones a una Roth IRA están sujetos a impuestos, por lo que no hay una reducción fiscal inicial. Sin embargo, puede retirar sus contribuciones en cualquier momento, sin impuestos ni multas. Además, el crecimiento está libre de impuestos, siempre y cuando realices retiros calificados (a partir de los 59½ años).

Distribuciones mínimas requeridas (RMD) No tiene que preocuparse por los RMD con una cuenta IRA Roth.

Pero con una cuenta IRA tradicional, debe comenzar las distribuciones cuando cumpla 72 años (o 70½ si cumple esa edad en 2020).* El IRS determina lo que debe retirar anualmente.

*Los RMD pueden ser un problema con una SDIRA. Si debe tomar RMD, debe liquidar los activos rápidamente. Y la liquidación es un desafío con algunas inversiones no tradicionales, como las propiedades inmobiliarias.

• IRA vs. 401(k):en qué se diferencian y dónde invertir primero
• IRA conyugal:¿Qué es y puedo beneficiarme de una?

Inversiones alternativas mantenidas en SDIRA 

Una SDIRA abre muchas opciones de inversión alternativas que no están disponibles en una IRA normal. A continuación se muestra una variedad de ejemplos de inversión de activos no tradicionales que a menudo se mantienen en una cuenta de jubilación autodirigida.

• Obra de arte
• Materias primas
• Criptomoneda
• Energía
• Tierras de cultivo
• Ganadería
• Metales preciosos
• Hipotecas privadas
• Inversión inmobiliaria
• Empresas privadas (incluido crowdfunding)
• Certificados de gravamen fiscal
• Capital de riesgo

Limitaciones de inversión

Cada custodio maneja diferentes inversiones para IRA autodirigidas.

Eso significa que, para invertir en una oportunidad de inversión particular, debe encontrar un custodio que acepte mantener la inversión.

Además, el IRS tiene reglas que prohíben realizar algunas inversiones. Por ejemplo, no puede tener un seguro de vida, acciones de S Corp ni objetos de colección en una cuenta IRA autodirigida.

El incumplimiento de estas reglas puede resultar en sanciones. Dicho esto, cualquier buen custodio no aceptará mantener inversiones prohibidas.  

Cómo iniciar una IRA autodirigida

1. Decida el tipo de IRA autodirigida que desea abrir. Todas las cuentas IRA tienen una ventaja fiscal específica, por lo que deberá elegir si una cuenta IRA Roth autodirigida o una tradicional es mejor para su estrategia de inversión.

2. Encuentre un custodio aprobado por el IRS. Busque un custodio o fideicomisario de buena reputación para manejar la inversión que desea. Las empresas de tecnología financiera, como Alto o Rocket Dollar, hacen que sea más fácil que nunca abrir una cuenta de jubilación autodirigida.

3. Determine dónde comprar la inversión. ¡El custodio o proveedor de la cuenta no hará esto por usted! En cambio, tú Necesitas investigar el mejor lugar para comprar el activo en particular.

4. ¡Completa tu diligencia debida! La debida diligencia de un inversor es fundamental, ya que un custodio de IRA autodirigido no examina ni gestiona las inversiones.

Además, con inversiones alternativas, tampoco puede confiar en las regulaciones de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).

¡Por eso es fundamental conocer todos los aspectos de la inversión y comprar a un distribuidor acreditado!

5. Indique al custodio que compre la inversión. La transacción se financia y ejecuta a través del custodio. Pero tú configure transacciones y asegúrese de que se realicen.

6. Planifique retiros futuros. Los activos de las SDIRA suelen ser más difíciles de liquidar que otras inversiones. Por lo tanto, ¡es aconsejable planificar distribuciones futuras antes de comprar!

Los pros y los contras de invertir en cuentas IRA autodirigidas

Las IRA autodirigidas permiten más flexibilidad que las IRA normales, pero sus vehículos de inversión conllevan un mayor riesgo. Por eso, es fundamental sopesar los pros y los contras antes de invertir en uno.

Pros

Diversificación

Puede mantener activos que no puede tener en una cuenta de jubilación normal, lo que le permitirá diversificar su cartera.

Por ejemplo, podría tener inversiones, como tierras de cultivo o certificados de gravámenes fiscales, que sirvan como protección contra las caídas del mercado de valores (pero no ofrecen no ¡garantías!).

Posibles mayores rendimientos

Algunas inversiones alternativas tienen más potencial de crecimiento que las inversiones tradicionales.

Por ejemplo, podría tener activos de alto riesgo y alta recompensa, como criptomonedas y empresas privadas. ¡Solo recuerde que el potencial de obtener mejores rendimientos conlleva un riesgo significativo!

Ventajas fiscales

Si sigue las reglas, puede invertir en activos alternativos y aun así obtener los beneficios fiscales que ofrecen las cuentas IRA.

Invierte en tus intereses

Una SDIRA le permite invertir de maneras que se alineen con su experiencia.

Entonces, supongamos que tiene conocimiento y experiencia con un activo alternativo, como los bienes raíces. En ese caso, podría tener propiedades de inversión inmobiliaria en su IRA autodirigida (a diferencia de una IRA normal).

Desventajas

Las inversiones no tradicionales suelen conllevar mayores riesgos.

Muchas inversiones alternativas son de alto riesgo y alta recompensa. Sin embargo, la recompensa no está garantizada.

Por ejemplo, a veces las criptomonedas generan mayores rendimientos que las acciones tradicionales. Pero, a cambio, los inversores enfrentan más volatilidad y riesgo que las inversiones tradicionales.

Tú son responsables de completar la diligencia debida.

Los custodios de SDIRA no examinan las inversiones. Y no se les permite dar consejos financieros. Depende del inversor comprender los activos y determinar su valor.

Si necesita ayuda para comprender una inversión, contrate a un abogado o asesor financiero (¡antes de comprar!).

Tú tenemos que gestionar los activos.

No sólo tienes que completar tu debida diligencia, sino que depende de ti gestionarlo todo. Por ejemplo, necesita gestionar transacciones, registros, gastos y otras tareas. 

¿No tienes el tiempo o la experiencia? Luego, considere contratar a un profesional para que le brinde asesoramiento sobre inversiones, como un asesor financiero, un contador público certificado o un abogado de pago. O utilice una plataforma en línea de buena reputación.

Debes cumplir con normas estrictas Normas del IRS.

Si viola una regla del IRS, todos los beneficios de la IRA autodirigida desaparecen. En este caso, toda su cuenta es una distribución y usted enfrenta facturas de impuestos y otras sanciones.

Un buen ejemplo es la regla de “no negociar por cuenta propia”. Dice que no puede tener interacciones con los activos mantenidos en su IRA autodirigida.

Por ejemplo, supongamos que es un inversionista de bienes raíces con una propiedad de alquiler en una cuenta IRA. En ese caso, no podrá realizar sus propias reparaciones ni pasar la noche en la propiedad. (Esta regla se extiende incluso a algunos familiares).

Si el IRS descubre que usted violó esta regla, pagará impuestos y multas. Consulte el sitio web del IRS para obtener una lista de transacciones prohibidas.

Pagas tarifas adicionales.

Los costos varían, según el tipo específico de inversión y los custodios, pero las tarifas pueden acumularse. Por ejemplo, es posible que tengas una tarifa de instalación, una tarifa anual, tarifas de pago de facturas y tarifas de mantenimiento.

Existe un riesgo elevado de fraude.

Los custodios no son responsables de la calidad o validez de las inversiones en su IRA autodirigida. Y esto te deja más vulnerable al fraude.

La Comisión de Bolsa y Valores (SEC) advirtió que las SDIRA ponen a los inversores en riesgo de fraude.

Las inversiones alternativas no están reguladas por la SEC. Por lo tanto, son más propensos a prácticas engañosas e información inadecuada o engañosa.

Tienes menos estrategias de salida.

En un normal IRA, los inventores pueden comprar, vender e intercambiar acciones, bonos y ETF con solo hacer clic con el mouse. Pero los activos en autodirigidos Las cuentas IRA suelen ser menos líquidas.

Como resultado, pueden tardar más en venderse, lo que limita sus estrategias de salida. Y si tiene RMD, puede resultar especialmente dudoso.

¿Es una IRA autodirigida una buena opción para usted?

Una IRA autodirigida para sus activos de jubilación podría ser una buena opción para usted si tiene un conocimiento profundo de las inversiones especializadas.

Por ejemplo, si es un experto en bienes raíces comerciales, tener una propiedad comercial en una IRA autodirigida podría funcionar bien para usted (¡siempre que siga las reglas!).

Pero tenga en cuenta que todos los ingresos por alquiler de la propiedad van a la SDIRA, por lo que si está buscando invertir en bienes raíces para mejorar el flujo de caja, es posible que no los desee en su SDIRA. 

Para el inversionista promedio, una IRA regular es la mejor opción para sus fondos de jubilación. Las acciones, bonos, ETF, REIT y fondos mutuos regulados por la SEC satisfacen las necesidades de inversión de la mayoría de las personas.

De hecho, se puede acceder a muchas inversiones alternativas con ETF y fondos mutuos específicos. Y puede mantener estas inversiones en una IRA regular.

De esta manera, puede diversificarse sin el tiempo y el esfuerzo de administrar una IRA autodirigida.

Después de sopesar los pros y los contras, tal vez decidas que una SDIRA es adecuada para ti.

Aun así, es aconsejable consultar a un asesor financiero o a un abogado antes de seguir adelante. Además, hazlo solo una parte de su cartera de jubilación y su estrategia de inversión general.

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Artículo escrito por Amanda

Amanda es miembro del equipo de Women Who Money y fundadora y bloguera detrás de Why We Money. Le gusta escribir sobre la felicidad, los valores, el dinero y los bienes raíces.

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Amy Blacklock y Vicki Cook cofundaron Women Who Money en marzo de 2018 para brindar información útil sobre finanzas personales, carreras y temas empresariales para que pueda administrar su dinero con confianza, aumentar su patrimonio neto, mejorar su salud financiera general y, finalmente, lograr la independencia financiera.