Cómo los estados financieros ayudan a administrar su negocio

La gestión financiera eficaz es la clave para el éxito y el crecimiento de todo negocio. A su vez, el objetivo de los empresarios es hacer crecer su negocio y aumentar las ganancias. Por lo tanto, la gestión financiera empresarial y el crecimiento dependen en gran medida el uno del otro. En este artículo veremos el papel de los estados financieros en la gestión empresarial.

Contenido:

1. Balance

2. Estado de resultados

3. Estado de flujo de efectivo

4. Por qué necesita estados financieros

5. El papel de Synder

Hay tres estados financieros que todo gerente debe saber cómo crear, leer y analizar. Ellos son:

• Balance
• Estado de resultados
• Estado de flujo de caja

Estos tres documentos son fundamentales para las empresas y, cuando se analizan en conjunto, muestran la situación financiera actual de una empresa o se pueden usar para ver qué tan bien o mal se desempeñó la semana, el mes y el año pasado. Con estas declaraciones, puede tomar decisiones más informadas o planes futuros, establecer objetivos para diferentes campañas y ver si tuvieron éxito.

Balance general

El balance general también se conoce como "estado de situación financiera" o "estado de patrimonio neto". Es el tipo de informe que refleja los activos totales de una empresa, cómo se financian y la deuda o el capital durante un período de tiempo determinado. En general, es todo lo que una empresa posee, debe y cómo la empresa financia sus activos. Un balance tiene la siguiente fórmula:Activos =Pasivos + Patrimonio.

Puede ver que el balance se divide en dos partes y significa que los activos de una empresa deben ser iguales o equilibrar sus pasivos y patrimonio.

Un activo es algo que una empresa posee y que tiene valor. Puede ser tangible o intangible, por ejemplo, inventario, equipo de oficina, vehículos o cualquier propiedad intelectual.

Una responsabilidad es una obligación en curso por la cual una empresa debe pagar algo. Todos los pasivos se dividen en corriente y no actuales .

Por pasivos corrientes entendemos que vencen dentro del año en curso. Por ejemplo, pueden ser salarios por pagar, intereses por pagar y dividendos por pagar.

No corrientes significa que duran más de un año. Como ejemplo de pasivos no corrientes podemos nombrar el pasivo por garantía, los documentos por pagar a largo plazo, la hipoteca, los arrendamientos y los créditos.

Equidad (a veces llamado "patrimonio del propietario") representa la cantidad de dinero que los accionistas de una empresa habrían recibido si la empresa tuviera que vender sus activos o en el caso de una liquidación de la empresa.

Mire el ejemplo de una hoja de balance a continuación.

Puede ver que refleja todos los activos, pasivos (actuales y a largo plazo) y patrimonio de la empresa.

Estado de resultados

El estado de resultados también se denomina "estado de pérdidas y ganancias" o "estado de ingresos" y es uno de los principales informes fiscales de una organización que muestra sus beneficios y pérdidas a lo largo de un período de tiempo. Los estados de ingresos ayudan a los empresarios a determinar si deben trabajar en beneficio al expandir los ingresos, o al disminuir los gastos, o ambos. También muestra qué tan correctamente una empresa elige un enfoque para alcanzar ciertas metas al comienzo de cada período fiscal. Los dueños o gerentes de negocios pueden consultar este documento para ver si el enfoque elegido tuvo éxito o no. Después de analizar el estado de resultados, pueden encontrar mejores prácticas para solicitar recibir más beneficios.

¿Cuál es la fórmula de un estado de resultados?

Tenga en cuenta que los ingresos no son recibos que reflejen el dinero que recibe o paga. Los ingresos son lo que eventualmente ve y reporta a través de sus declaraciones de ingresos.

¿Qué se incluye en ingresos y ganancias, gastos totales y pérdidas? Te lo explicamos a continuación.

Ingresos y ganancias totales

Esto es lo que generalmente se incluye en los ingresos y puede variar debido a las regulaciones locales:

Ingresos operativos

Son los ingresos reconocidos por las actividades esenciales de una empresa. Para una empresa que produce algo, estos serían los ingresos que obtiene después de vender el producto. Para una empresa que vende productos, estos serían los ingresos después de todas las actividades de compra y venta.

Ingresos no operativos

Estos son los ingresos que una empresa recibe de alguna otra manera fuera de las actividades principales. Por ejemplo, pueden ser ingresos de intereses sobre capital comercial, propiedad comercial de alquiler o ganancias de divisas, etc.

Ganancias

La ganancia representa el ingreso neto que una empresa recibe de varias actividades que no coinciden con las operaciones o no operaciones. Por ejemplo, si una empresa vende equipos viejos, automóviles, otras propiedades o terrenos.

Los ingresos no deben confundirse con un recibo que envía una empresa. Los ingresos son el dinero que tiene la empresa después de completar todas las etapas de un negocio.

Gastos

Un gasto es el costo incurrido por una empresa para recibir ingresos. Cualquier cosa que esté asociada con los bienes vendidos puede llamarse gasto. Por ejemplo, gastos de envío, entrega, publicidad, comisiones de venta, etc. En cuanto a una empresa en su conjunto, un gasto sería el alquiler o los salarios.

Pérdidas

Las pérdidas financieras surgen del exceso de costos sobre los ingresos. Se incurre en pérdidas cuando la cantidad recibida por la venta de un producto no puede cubrir los costos asociados con su producción.

En el siguiente ejemplo, puede ver un estado de resultados y sus componentes, como ingresos y gastos, y qué tipo de gastos tuvo una empresa durante un año.

Estado de flujo de efectivo

Un estado de flujo de efectivo es otra clave para la gestión financiera de su negocio. Es un resumen del presupuesto que da una visión completa de todos los flujos de dinero de una empresa, incluyendo fuentes internas y externas. También incluye los pagos o inversiones que una empresa realiza durante un determinado período de tiempo.

El informe fiscal de una organización permite a los inversionistas ver todas las transacciones que se realizaron, adónde fue el dinero y qué tan exitoso fue.

Cada vez que revisas tu declaración de la renta, ves el dinero que tienes a mano de hecho. La función de un estado de flujo de efectivo es también mostrarle algunos ingresos próximos que aún no se reflejan en sus informes.

Además, un estado de flujo de efectivo muestra cuánto dinero puede usar una empresa para cualquier propósito que pueda necesitar. Indica los cambios en los activos, pasivos y patrimonio que informa un balance. En términos de hacer planes financieros y predecir el futuro, el estado de flujo de efectivo ayudará a ver cuánto dinero tendrá su empresa en el futuro.

Lo que también es importante de este informe es que cada vez que su empresa necesite un crédito o un préstamo, este será uno de los primeros documentos que le pedirá un banco.

Este es un ejemplo de un estado de flujo de efectivo que se proporciona a continuación con operaciones, inversiones y actividades financieras.

Por qué necesita estados financieros

En primer lugar, los estados financieros son una buena manera de medir qué tan bien se desempeña una empresa y qué tan bueno fue un cierto período de tiempo para una empresa. Por ejemplo, cada vez que una empresa gasta dinero en anuncios, contrata a un especialista para que la ayude o realiza algunas inversiones, la efectividad de esto siempre se reflejará en los informes.

Otro uso de los estados financieros es la gestión presupuestaria. Por ejemplo, algunas empresas tienen sus temporadas altas y tienen menos éxito durante otras. Significa que a través de los estados financieros es fácil determinar los períodos buenos y malos y planificar un presupuesto en torno a ellos.

Tener la opción de ver los costos de su organización línea por línea tanto en los pagos como en los ingresos puede mostrar exactamente cuándo es mejor reducir la velocidad y dejar de gastar dinero, y cuándo es el mejor momento para la expansión del negocio, las compras y la contratación de más personal. Como ejemplo, puede notar que ha estado pagando por una suscripción que ya no necesita, o que los suministros que ha pedido son demasiado caros y podría haber reducido los gastos en eso. Ver el panorama general de cada dólar gastado y lo que significa para los gastos totales de su empresa se puede reorganizar y gastar en el momento exacto y lo que realmente necesita una empresa. Considere utilizar informes financieros como instrumentos para inspirar y conectarse con sus empleados. Es más fácil para las personas trabajar en equipo cuando entienden claramente por qué lo hacen y cuál es su objetivo común.

Y, por supuesto, los estados financieros bien elaborados son la garantía de su tranquilidad durante la temporada de impuestos. Con informes precisos, puede estar seguro de que cualquier auditoría a la que se enfrente será fluida y rápida.

El papel de Synder

Tener muchos tipos de estados financieros está muy bien, pero para que sus datos funcionen para usted, los informes deben ser 100% precisos. Es imposible tomar la decisión correcta cuando todos los datos se registran solo de forma aproximada o de acuerdo con ideas generales. Esta forma de hacer informes no te llevará a ninguna parte. Es por eso que necesita registrar todas las transacciones financieras (tanto los gastos como los ingresos) con la mayor precisión posible y aquí es donde Synder puede ayudar. La aplicación registrará minuciosamente todas las transacciones hasta el último centavo de forma automática y le proporcionará los informes discutidos en este artículo con dos clics.

Además, no solo realizará la contabilidad por usted, sino que también ayudará a conciliar, declarar impuestos y personalizar los flujos de contabilidad que no se ajustan a una configuración estándar.

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Resumen

Los estados financieros son muy útiles y poderosos cuando sabe cómo crearlos, leerlos y utilizarlos para beneficiar a su negocio. Cuantos más informes precisos tenga, más decisiones informadas podrá tomar para su empresa.