¿Comprar una casa le dará una exención de impuestos?

Comprar una casa puede afectar muchos aspectos de su vida, incluyendo su factura de impuestos. Esto se debe a que invertir en una vivienda no solo significa asumir un nuevo pago hipotecario. Su compra también podría proporcionar beneficios fiscales a partir del año fiscal en que adquirió la propiedad.

Esta guía también puede ayudarlo a ver algunas de las exenciones fiscales a las que puede tener derecho. Siga leyendo para obtener más información.

• Cómo obtendrá una exención de impuestos por comprar una casa
• ¿Qué no es deducible de impuestos cuando compra una casa?
• Preguntas frecuentes
• La línea de fondo

Cómo obtendrá una exención de impuestos por comprar una casa

Los ahorros fiscales potenciales pueden venir en forma de deducciones que reducen los ingresos gravables o créditos fiscales que podrían reducir su obligación tributaria dólar por dólar.

A $ 1, 000 deducción podría, por ejemplo, reducir su renta imponible de $ 40, 000 a $ 39, 000, y ahorraría dinero evitando impuestos sobre $ 1, 000 de ingresos. A $ 1, 000 crédito fiscal, por otra parte, podría tomar $ 5, 000 factura de impuestos hasta $ 4, 000, por lo que puede ofrecer mayores ahorros.

La mayoría de las exenciones fiscales para los propietarios de viviendas son deducciones fiscales, pero algunos créditos fiscales pronto estarán disponibles para compradores de vivienda específicos. Cuando esté averiguando cómo declarar impuestos, querrá reclamar tanto los créditos como las deducciones a los que su hogar le da derecho a fin de obtener la mayor cantidad de ahorros.

A continuación, presentamos algunas formas en las que la propiedad de una vivienda podría ayudarlo a reducir su factura de impuestos.

Intereses hipotecarios

El interés hipotecario es el interés que paga por su préstamo hipotecario. Cuando realiza un pago hipotecario mensual, parte del dinero se destina al pago de su saldo principal, mientras que el resto cubre los intereses devengados por su préstamo.

La cantidad específica de interés que paga normalmente cambia cada mes. Sin embargo, el interés de su préstamo es deducible de impuestos con hipotecas de hasta $ 750, 000 para contribuyentes conjuntos casados ​​(o hasta $ 1 millón si pidió prestado antes del 16 de diciembre, 2017). Para contribuyentes separados casados, el interés es deducible de hasta $ 375, 000 en deuda. Sin embargo, Es importante tener en cuenta que solo puede reclamar estos ahorros si detalla. Eso significa que deduce gastos específicos en lugar de reclamar la deducción estándar.

Para 2021, la deducción estándar es de $ 25, 100 para contribuyentes conjuntos casados ​​y $ 12, 550 para contribuyentes solteros o contribuyentes separados casados. A menos que el valor total de sus deducciones detalladas exceda esa cantidad, Ahorrará más al reclamar la deducción estándar, lo que significaría que no podría deducir los intereses de su hipoteca.

Primas de seguros hipotecarios

Es posible que los prestatarios deban pagar las primas del seguro hipotecario (MIP) si no realizan un pago inicial lo suficientemente alto en su casa.

Las reglas sobre cuándo se requiere un seguro hipotecario privado varían según el prestamista y el tipo de préstamo. Con la mayoría de los préstamos convencionales, los prestatarios tienen que pagar un seguro hipotecario si realizan un pago inicial inferior al 20%. Esto es necesario incluso con muchos de los mejores prestamistas hipotecarios porque protege contra las pérdidas del prestamista en caso de ejecución hipotecaria.

Los MIP son deducibles de impuestos para muchos propietarios, al menos hasta 2021. La deducción expiraba en 2020, pero fue prorrogado para este año fiscal por la Ley de Asignaciones Consolidadas de 2021.

Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta con un ingreso bruto ajustado superior a $ 100, 000 o casado que presenta una declaración por separado con ingresos superiores a $ 50, 000, la deducibilidad de los MIP comienza a eliminarse. Ya no puede reclamar esta deducción si su ingreso conjunto supera los $ 109, 900 o $ 54, 400 para contribuyentes separados casados.

Impuestos de bienes inmuebles

Muchas ciudades y pueblos de EE. UU. Cobran impuestos locales sobre la propiedad o impuestos sobre la propiedad inmobiliaria. Si paga estos impuestos, es posible que pueda deducir la cantidad de su ingreso imponible federal. Esto es cierto para hogares primarios y secundarios, aunque se aplican reglas especiales si alquila sus propiedades.

Al igual que con los intereses hipotecarios, debe detallar para poder deducir los impuestos sobre bienes raíces. Y los contribuyentes conjuntos están sujetos a $ 10 combinados, 000 de deducción para todos los impuestos estatales y locales (o $ 5, 000 para contribuyentes separados casados). Eso incluye impuestos inmobiliarios, así como impuestos estatales sobre la renta o las ventas.

Puntos hipotecarios

Es posible que se paguen puntos hipotecarios cuando cierre su préstamo hipotecario. Reducen el valor de interés. Por ejemplo, un punto puede costar el 1.00% del monto del préstamo y reducir su tasa de interés en un 0.25%.

Los puntos se consideran intereses de prepago, y puede deducir la cantidad total de puntos solo si cumple con ciertos criterios. Su préstamo hipotecario debe ser de $ 750, 000 o menos (o $ 375, 000 o menos para contribuyentes separados casados), y se deben cumplir todos los siguientes requisitos:

• El préstamo debe haber sido utilizado para comprar su residencia principal.
• Pagar puntos debe ser algo común, práctica comercial establecida en el área donde pidió prestado.
• No pagó más puntos de los que se cobran habitualmente.
• Usted declara los ingresos en el año en que los recibe y deduce los gastos en el año en que los pagó.
• No pagó puntos en lugar de otros cargos que generalmente se enumeran por separado en los resúmenes de liquidación de hipotecas, tales como tasas de tasación o inspección.
• Sus puntos se basan en un porcentaje del saldo del préstamo.
• Su declaración de liquidación muestra claramente los puntos cobrados.
• Detalla sus impuestos en el año en que pagó los puntos.

También tiene la opción de distribuir los puntos durante la vigencia del préstamo y deducirlos con el tiempo. Esta podría ser una buena opción si no detalla sus deducciones en el año en que paga puntos, pero detallas en años futuros.

Beneficios de la venta de viviendas

Cuando vende activos con una ganancia, está sujeto a impuestos sobre las ganancias. Esto es cierto incluso si el activo que vende es su casa. Pero existen reglas especiales sobre cómo se tratan las ganancias en una residencia principal.

Específicamente, puede excluir hasta $ 250, 000 en ganancias como individuo (o hasta $ 500, 000 para contribuyentes conjuntos casados), siempre que cumpla con una prueba de propiedad y de uso. Estas pruebas requieren que:

• Fue propietario de la casa durante al menos dos de los últimos cinco años
• Usó la casa como su casa principal durante al menos dos de los últimos cinco años

Estas pruebas se pueden cumplir utilizando dos períodos diferentes de dos años, y la clave es el tiempo total:no necesariamente tiene que vivir en la casa durante dos años consecutivos para calificar.

Si vende su casa después de al menos dos años de propiedad, también se le aplicará la tasa impositiva sobre las ganancias de capital a largo plazo, que suele ser más baja que la tarifa estándar. Pero si vende antes de que pasen dos años, se le cobrarían impuestos a la tasa a corto plazo, cuál es su tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Gastos de oficina en casa

Es posible reclamar una deducción por oficina en casa si tiene una parte de su hogar que está configurada exclusivamente para fines comerciales.

Sin embargo, esta deducción solo se puede reclamar si trabaja por cuenta propia, no es un empleado de otra empresa. Y el espacio de oficina también debe ser el lugar principal de su negocio, lo que significa que trabaja principalmente desde la oficina en casa.

La deducción se puede calcular mediante un cálculo simplificado, que le permite deducir hasta $ 5 por pie cuadrado de su hogar utilizado para fines comerciales, hasta un máximo de 300 pies cuadrados. O el método habitual para calcular la deducción se basa en qué porcentaje de su hogar se dedica al uso comercial. Puede deducir un porcentaje de la mayoría de los gastos de la vivienda en función de un porcentaje de la vivienda utilizada para fines comerciales si utiliza el método habitual.

Crédito fiscal por energía para el hogar

Las mejoras de eficiencia energética que califiquen también podrían dar derecho al propietario a créditos fiscales, al menos durante el año fiscal 2021. Por ejemplo, Los créditos fiscales para equipos se valoran hasta en un 10% del costo de ciertas mejoras hasta un máximo de $ 500. Esto incluye bombas de calor de fuente de aire y estufas de biomasa, entre otros elementos de eficiencia energética.

El IRS tiene detalles completos sobre los costos de propiedad de energía residencial que pueden dar derecho a los contribuyentes a créditos. También incluye especificaciones que deben cumplir los productos energéticamente eficientes para que los propietarios de viviendas sean elegibles para los créditos fiscales.

¿Qué no es deducible de impuestos cuando compra una casa?

Si bien muchos gastos relacionados con la propiedad de una vivienda son deducibles de impuestos, algunos no lo son. Los gastos no deducibles incluyen:

• Pagos de capital hipotecario
• Costos de mudanza (en la mayoría de los casos, aunque se pueden aplicar excepciones para militares en servicio activo y otros casos especiales)
• Cuotas de la asociación de propietarios para propiedades no alquiladas
• Recibos de servicios públicos, como el agua, cable, alcantarilla, y electrico
• Seguro de propietarios para propiedades no alquiladas
• Mobiliario y menaje

Preguntas frecuentes

La línea de fondo

Hay una serie de incentivos fiscales para los propietarios de viviendas integrados en el sistema federal de impuestos sobre la renta, incluyendo exenciones de impuestos para mejoras en el hogar energéticamente eficientes. Los contribuyentes también pueden obtener tratamientos fiscales favorables sobre las ganancias de capital si obtienen ganancias en su hogar y pueden deducir los impuestos a la propiedad como parte de su deducción de impuestos locales y estatales. Y, por supuesto, una deducción de los intereses de la hipoteca de la vivienda también podría ayudar a algunos propietarios a reducir sus ingresos imponibles.

Los créditos fiscales específicos para los que podría ser elegible como propietario dependerán de si reclama deducciones detalladas y si su casa es su residencia principal. Si desea saber exactamente cómo afectará su hogar a su reembolso de impuestos, y si tiene sentido detallarlo o si tiene disponible una cancelación en particular, su mejor opción es hablar con un profesional de impuestos.